东方证券股份有限公司 关于浙江华康药业股份有限公司 2024 年度持续督导年度报告书 | 保荐机构名称：东方证券股份有限公 | 被保荐公司简称：华康股份 | | --- | --- | | 司 | | | 保荐代表人姓名：宋亚峰 | 联系电话：021-2315 3888 | | 保荐代表人姓名：李志鹏 | 联系电话：021-2315 3888 | 二、2024 年持续督导工作具体情况 2024年度，保荐机构和保荐代表人根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等有关规定， 尽责完成年度持续督导工作。保荐机构和保荐代表人对华康股份的持续督导工作 主要如下： | 序号 | 工作内容 | 督导情况 | | --- | --- | --- | | 1 | | 公司已建立健全并有效执行持续 督导工作制度，根据实际情况制定 | | | 建立健全并有效执行持续督导工作制 | | | | 度，并针对具体的持续督导工作制定相 | 持续督导计划和实施方案，开展持 | | | 应的工作计划 | 续督导工作 | | 2 | 通过日常沟通、现场走访等方式开展持 | 与公司保持 ...

东方证券股份有限公司 关于浙江华康药业股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况专项核查意见 东方证券股份有限公司（以下简称"东方证券"或"保荐机构"）作为正在 履行浙江华康药业股份有限公司（以下简称"华康股份"或"公司"）2023 年 向不特定对象发行可转换公司债券持续督导工作的保荐机构，根据《证券发行上 市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《上海证券交易所上市公司自律 监管指引第 11 号——持续督导》等有关规定，对华康股份 2024 年度募集资金存 放与实际使用情况进行了审慎核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江华康药业股份有限公司首次公开 发行股票的批复》（证监许可[2020]3152 号）核准，并经上海证券交易所同意， 公司首次公开发行人民币普通股 A 股股票 2,914 万股，每股发行价格为人民币 51.63 元，募集资金总额为人民币 150,449.82 万元，扣除本次发行费用人民币 12,972.67 万元后，募集资金净额为 ...

目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2025〕225 号 浙江华康药业股份有限公司全体股东： 我们认为，华康股份公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 第 1 页 共 2 页 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了浙江华康药业股份有限公司（以下简称华康股份公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是华康 股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， ...

关联交易数据 - 2024年向四川雅华生物及其关联方购商品发生额1.31亿元，预计2亿元[2] - 2024年接受开化县瑞通物流劳务发生额2721.64万元，预计5000万元[2] - 2025年预计向四川雅华生物及其关联方等购商品2.005亿元，上年实际1.313亿元[7] - 2025年预计向福建雅客食品及其关联方售商品1050万元，上年实际149.92万元[7] - 2025年预计接受开化县瑞通物流等劳务1.5亿元，上年实际5286.27万元[7] - 2025年月均活期存款在浙江开化农商行发生额不超1亿元，上年月均1591.58万元[7] - 2025年月均定期存款在浙江开化农商行发生额不超1亿元，上年为0[7] - 2025年预计在浙江开化农商行购买理财3000万元，上年为0[7] 关联方业绩 - 四川雅华生物2024年（未经审计）总资产1.998亿元，净资产1.118亿元，营收1.313亿元，净利润861.59万元[9] - 开化县瑞通物流2024年（未经审计）总资产962万元，净资产352万元，营收2632万元，净利润38万元[11] 股权结构 - 公司主要股东方明持股49.70%、浙江华康药业股份有限公司持股20.00%等[24] 银行信息 - 浙江开化农村商业银行股份有限公司注册资本为26,659.4721万元人民币[26] 议案审议 - 公司董事会第一次独立董事专门会议审议通过相关关联交易议案[32] - 2025年2月26日相关会议审议通过该议案，尚需提交股东大会审议[32] 保荐意见 - 保荐机构认为公司关联交易符合法规，履行必要程序[33] - 保荐人对公司2024年执行情况及2025年预计事项无异议[34]

章 程 $$\Xi{\bf{0}}\,{\bf{\underline{{-}}}}\,\Xi{\bf{H}}\,{\bf{\#}}\,{\bf{\underline{{-}}}}\,{\bf{\#}}$$ 目 录 第三章 股份 浙江华康药业股份有限公司 第五章 董事会 第七章 监事会 第九章 通知与公告 第十二章 附则 第一章 总则 第二章 经营宗旨和范围 第一节 股份发行 第二节 股份增减和回购 第三节 股份转让 第四章 股东和股东大会 第一节 股东 第二节 股东大会的一般规定 第三节 股东大会的召集 第四节 股东大会的提案与通知 第五节 股东大会的召开 第六节 股东大会的表决和决议 第一节 董事 第二节 独立董事 第三节 董事会 第六章 总经理及其他高级管理人员 第一节 监事 第二节 监事会 第八章 财务会计制度、利润分配和审计 第一节 财务会计制度 第二节 内部审计 第三节 会计师事务所的聘任 第一节 通知 第二节 公告 第十章 合并、分立、增资、减资、解散和清算 第一节 合并、分立、增资和减资 第二节 解散和清算 第十一章 修改章程 公司章程 第六条 公司注册资本为人民币 303,048,234 元。 ...

浙江华康药业股份有限公司 2024 度独立董事述职报告 (李军) 本人于 2024 年 12 月 27 日担任浙江华康药业股份有限公司（以下简称"公司"）的 独立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司 治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等相关法律、法规，以及《公司章程》《独 立董事工作制度》等规定，在任职期间内关注公司发展战略，主动了解掌握公司经营状 况，积极参加公司相关会议，认真审议各项议案，切实履行了独立董事的各项职责和义 务，审慎行使了公司和股东所赋予的权利，维护了全体股东的合法利益，充分发挥独立 董事的作用。现将 2024 年度任期内担任独立董事的履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人基本情况 李军，男，1967 年生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历，毕业于浙 江大学。历任杭州锅炉厂研究所技术人员、杭州施乐产品服务中心工程复印件销售主任、 杭州新世纪信息系统工程有限公司销售经理、东方通信股份有限公司市场南区主管、销 售浙江大区经理、客户服务部经理、战略规划部/战略投资部经理、杭州浙经华道企业管 理咨询有限公司总经理、浙江大学儒商与东亚文 ...

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和浙江华康药业股份 有限公司（以下简称"公司"）的《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》 等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。 现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 本公司同行业上市公司审计客户家数 541 浙江华康药业股份有限公司关于董事会审计委员会 对公司 2024 年审计机构履行监督职责情况的报告 | 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2011 7 月 18 组织形式 | 年 | 日 | | | | 特殊普通合伙 | | | | 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 ...

募集资金情况 - 2021年首次公开发行股票发行2914万股，发行价每股51.63元，募集资金150499.82万元，净额137477.15万元[11] - 2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金130302.30万元，净额129338.53万元[15] - 2021年首次公开发行股票截至2024年末累计项目投入128458.10万元，利息收入净额6895.11万元[15] - 2023年向不特定对象发行可转换公司债券2024年项目投入119112.65万元，利息收入净额654.98万元[19] - 2021年首次公开发行股票应结余募集资金15914.17万元，实际结余10914.17万元，差异5000万元用于临时补充流动资金[15] - 2023年向不特定对象发行可转换公司债券应结余募集资金10880.86万元，实际结余10880.86万元[19] 项目变更与调整 - 公司终止“粘胶纤维压榨液综合利用产业化项目”，变更35041.25万元募集资金用于“年产3万吨高纯度结晶赤藓糖醇建设项目”[27] - 公司终止“年产3万吨木糖醇技改项目”，变更27057.96万元募集资金投入“年产3万吨D - 木糖绿色智能化提升改造项目”[28] - 公司将“功能性糖醇技术研发中心建设项目”达到预定可使用状态日期调整为2025年6月，增加建设投资2000万元、减少设备投资2000万元[29] - 公司拟终止全厂节能节水减排绿色发展综合升级改造项目，将结余12963.95万元及利息1527.47万元用于永久补充流动资金[30] - 公司拟将年产3万吨D - 木糖绿色智能化提升改造项目及年产3万吨高纯度结晶赤藓糖醇项目结项，结余资金及利息用于永久补充流动资金[30] 资金使用与管理 - 公司拟使用不超过5000万元2021年首次公开发行股票闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限不超过12个月[32] - 公司同意使用额度不超过80000万元的闲置募集资金进行现金管理[34] - 公司期末投资份额合计34000万元，收益262.19万元，已归还募集资金7000万元[40] 项目进展与业绩 - 年产3万吨D - 木糖绿色智能化提升改造项目截至期末累计投入25743.97万元，进度87.01%，2024年实现收入16814.87万元、营业毛利润3562.81万元[41][42] - 年产3万吨山梨糖醇技改项目截至期末累计投入21001.23万元，进度101.48%，2024年实现收入40927.67万元、营业毛利润8637.55万元[41][43] - 年产3万吨高纯度结晶赤藓糖醇项目截至期末累计投入36268.2万元，进度103.50%，2024年实现收入7243.55万元、营业毛利润 - 172.15万元[41][43] - 全厂节能节水减排绿色发展综合升级改造项目截至期末累计投入16648.95万元，进度96.45%[42] - 补充流动资金及偿还贷款项目截至期末累计投入20609.53万元，进度108.00%[42] - 健康食品配料精深加工项目截至期末累计投入119112.65万元，进度92.09%[44]

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号—行业信息披露》（第 十四号—食品制造）相关规定，现将浙江华康药业股份有限公司（以下简称"公 司"）2024 年主要经营数据公告如下： 一、2024 年主要经营数据 | 证券代码：605077 | 证券简称：华康股份 | 公告编号：2025-023 | | --- | --- | --- | | 债券代码：111018 | 债券简称：华康转债 | | 浙江华康药业股份有限公司 关于 2024 年主要经营数据的公告 | 区域 | 报告期末贸易商数量 | | 2024 年 | 2024 年 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | 增加数量 | 减少数量 | | | 境内 | | 468 | 38 | | 0 | | 境外 | | 146 | 18 | | 0 | | 合计 | | 614 | 56 | | 0 | | | | 1 | 销售模式 | 2024 年营业收入 ...

募集资金情况 - 2021年首次公开发行股票2914万股，发行价每股51.63元，募集资金150499.82万元，净额137477.15万元于2021年2月3日到账[11] - 2023年向不特定对象发行可转换公司债券13030230张，每张面值100元，募集资金130302.30万元，净额129338.53万元于2023年12月29日到账[15] - 截至2024年末，2021年首次公开发行股票累计项目投入128458.10万元，利息收入净额6895.11万元，应结余15914.17万元，实际结余10914.17万元，差异5000万元[15] - 截至2024年末，2023年向不特定对象发行可转换公司债券累计项目投入119112.65万元，利息收入净额654.98万元，应结余和实际结余均为10880.86万元[19] - 截至2024年12月31日，2021年首次公开发行股票募集资金5个专户合计余额38530267.85元[22] - 截至2024年12月31日，2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金专户合计余额108808590.31元[25] 项目变更情况 - 终止“粘胶纤维压榨液综合利用产业化项目”，变更35041.25万元募集资金用于“年产3万吨高纯度结晶赤藓糖醇建设项目”[27] - 终止“年产3万吨木糖醇技改项目”，变更27057.96万元募集资金投入“年产3万吨D - 木糖绿色智能化提升改造项目”[28] - 将“功能性糖醇技术研发中心建设项目”达到预定可使用状态日期调整为2025年6月，增加建设投资2000万元、减少设备投资2000万元[29] - 拟终止“全厂节能节水减排绿色发展综合升级改造项目”，将结余12963.95万元及利息1527.47万元用于永久补充流动资金[30] 资金使用情况 - 2024年8月21日拟使用不超过5000万元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限不超过12个月[32] - 2024年审议通过使用额度不超过80000万元的闲置募集资金进行现金管理[33][34] - 2024年3月15日同意使用募集资金置换已投入募投项目的自筹资金34983.46万元[44] 项目收益情况 - 年产3万吨D - 木糖绿色智能化提升改造项目进度87.01%，2024年实现收入16814.87万元、营业毛利润3562.81万元[41][42] - 年产3万吨山梨糖醇技改项目进度101.48%，2024年实现收入40927.67万元、营业毛利润8637.55万元[41][43] - 年产3万吨高纯度结晶赤藓糖醇项目进度103.50%，2024年实现收入7243.55万元、营业毛利润 - 172.15万元[41][43] 项目进度情况 - 全厂节能节水减排绿色发展综合升级改造项目进度96.45%[42] - 补充流动资金及偿还贷款进度108.00%[42] - 健康食品配料精深加工项目进度92.09%[44] - 年产3万吨高纯度结晶赤藓糖醇项目累计投入25743.81万元，投资进度87.01%[1] - 年产3万吨D - 木糖绿色智能化提升改造项目累计投入29586.71万元，投资进度103%[1] - 节能节水减排绿色发展综合升级改造项目累计投入16648.95万元，投资进度96.45%[1] - 补充流动资金及偿还贷款累计投入9082.06万元，投资进度108%[1] 其他 - 公司制定《浙江华康药业股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储[20] - 公司分别与相关银行和保荐机构签订《募集资金三方/四方监管协议》[20] - 截至2024年12月31日，公司有4个募集资金专户[21] - 功能性糖醇技术研发中心建设项目和补充流动资金项目无法单独核算经济效益[31] - 2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目未出现异常情况，且不存在无法单独核算效益的情况[36][37] - 公司期末投资份额合计34000万元，收益262.19万元，已归还募集资金7000万元[40]