公司治理 - 2024年管云鸿任公司独立董事，应出席董事会8次，亲自出席8次[2][5] - 2024年审计、战略、薪酬与考核委员会召开会议，本人均全出席[7] - 提名委员会审议通过聘任副总经理、财务总监议案，提名6人为副总经理[20] 公司运营 - 2024年继续聘请信永中和会计师事务所担任审计机构和内控审计机构[17] - 2024年对日常关联交易审核，认为不影响中小股东利益[12] - 2024年公司、控股股东及实际控制人未变更或豁免承诺，无违反承诺情形[13] 财务相关 - 2024年公司财务会计报告及定期报告财务信息真实、完整、准确[16] - 报告期内未发生会计准则、会计政策、会计估计变更情况[19] 未来展望 - 独立董事下一年将提供更多建设性建议[23]

制度概况 - 制度目的是加强公司治理和内控，防治舞弊风险[3] - 适用于公司及合并报表范围内子公司[4] 舞弊情形与重点 - 损害公司利益舞弊有15种情形，谋取不当利益有7种情形[4][5][6] - 反舞弊工作重点包括侵占挪用资产等4方面[6] 组织机构与职责 - 反舞弊工作组织机构体系包括董事会等[7] - 董事会倡导文化等，审计委员会指导监督[7] - 管理层建立内控等，审计部负责具体工作[7] 防范措施 - 加强文化建设和员工培训营造反舞弊环境[9] - 通过利益冲突申报等减少舞弊机会[10] - 对关键岗位人员背景调查，管理层持续监督[10][11] 举报处理 - 举报热线0871 - 65655994，邮箱sjb@jzj.cn等[12] - 审计部每周查举报邮箱，至少2人参与[13] - 不同层级举报报告对象不同，决定是否调查[13] - 实名举报按时间反馈结果[14] 后续处理 - 调查结束提交书面报告[15] - 有舞弊行为员工按制度处分，违法交司法[15] - 宣传政策程序，定期培训职业道德准则[17] - 审计部分析重大舞弊并通报结果[18] 制度管理 - 制度由审计部制定、解释和修订[19] - 自董事会审议通过之日起生效[19]

公司治理 - 2024年独立董事应出席董事会8次，全部亲自出席[5] - 2024年审计、提名、薪酬与考核委员会分别召开8、1、3次会议，独立董事全出席[8] 人事变动 - 2024年新一届董事会换选后选聘李恒为财务负责人[19] - 报告期内提名委员会审议通过聘任副总经理、财务总监议案，提名李恒等6人为副总经理[21] 审计与财务 - 2024年继续聘请信永中和会计师事务所担任审计和内控审计机构[18] - 2024年未发生会计准则、会计政策、会计估计变更情况[20] 其他事项 - 2024年公司未被收购，公司、控股股东及实际控制人未变更或豁免承诺[14][15] - 关联交易遵循原则，金额占比小，表决合规，不损害非关联股东利益[13] 未来展望 - 下一年度独立董事将为公司提供更多建设性建议，维护公司和股东权益[23]

内控模式与原则 - 按“矩阵式”管理模式构建业务管控模式[3] - 建立与实施内控遵循全面性等原则[4] 责任分工 - 董事会负责内控制度建立健全等[4] - 监事会监督董事会内控实施[6] - 经理层组织领导内控日常运行[6] 要素与评价 - 建立和实施内控制度考虑五方面要素[8] - 董事会组织每年至少一次内控评价[9] 完善与风险应对 - 持续完善关键业务环节内控[10] - 建立完整风险评估体系监控风险[11] - 内控体系应对财务报告舞弊等风险[13] 其他要求 - 资产独立完整、权属清晰[14] - 建立健全独立财务核算体系[14] - 加强对控股子公司管理控制[14] - 制定内外部信息管理政策[15] - 定期和不定期检查内控制度落实[16] - 制定内控自查制度和年度自查计划[16] - 审计委员会督导内审部门并出具报告[16] - 会计年度结束后四月内报送评价报告[18] - 违规按规定处罚[19] - 制度自批准通过生效，原制度废止[19]

内部管理 - 2024年加强合规与内部运营体系建设[5] - 初步建立有效内控管理体系[15] 人员相关 - 陈方若2024年出席董事会8次、股东大会3次，对议案均投赞成票[5][6] - 提名委员会审核认为李恒具备财务负责人资格[17] - 提名李恒等6人为副总经理[19] 会议情况 - 2024年提名委员会和战略委员会各召开1次会议，陈方若均出席[7] - 提名委员会审议通过聘任副总经理、财务总监议案[19] 业务与交易 - 探索“药店+诊所”“境外采购”商业模式，加强非药商品引进[5] - 2024年度日常关联交易发生金额占同类业务比例小，表决程序合规[11] 其他 - 报告期内公司、控股股东及实际控制人未变更或豁免承诺[12] - 报告期内公司未发生被收购情况[14] - 未发生会计准则、会计政策、会计估计变更情况[18] - 2024年继续聘请信永中和会计师事务所，审议程序合规[16] - 年度高级管理人员薪酬方案考核指标明确合理[20] - 本年度独立董事按规定履行义务，下一年度将提供建设性建议[21]

授信与担保 - 公司及子公司申请不超80亿元授信额度，55亿用于日常经营，25亿用于并购[3][5] - 日常经营拟申请不超55亿元敞口授信，多家银行合计最高55亿元[6][7] - 拟申请新增专项授信，含原额度不超25亿元用于并购支付[8] - 预计担保总额不超80亿元，综合授信期限最长8年，担保期限至债务履行届满后3年[8] - 公司对子公司预计担保额度42亿元，对云南健之佳预计担保12亿元[10] - 担保方式含不可撤销连带责任保证担保、资产抵押等[8] - 担保额度授权期限为2024年至2025年年度股东会[3][11] - 董事会提请股东会授权并转授权总经理签署法律文书[11] - 100%保证金质押非融资业务由财务部门办理[12] 子公司业绩 - 2024年云南之佳便利店资产274223.51万元，营收557427.90万元，净利润1336.84万元[13] - 2024年云南健之佳重庆勤康药业资产19561.78万元，营收45875.63万元，净利润 - 174.80万元[15] - 2024年四川勤康健之佳医药资产39263.58万元，营收59974.69万元，净利润920.21万元[16] - 2024年河北唐人医药资产66929.18万元，营收81444.69万元，净利润107.79万元[19] 其他 - 第六届董事会第九次会议审议通过担保议案[22] - 申请综合授信为满足日常经营等资金需要[22] - 被担保对象为公司或子公司，风险总体可控[23] - 截至公告日，公司对控股子公司担保总额163507.4万元，占2024年净资产比例57.15%[24] - 截至公告披露日，公司无逾期对外担保[25]

拟聘任的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 关于续聘 2025 年度审计机构、内控审计机构的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 证券代码：605266 证券简称：健之佳 公告编号：2025-024 健之佳医药连锁集团股份有限公司 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"信永中和"）具备证券、 期货相关业务从业资格，具备从事财务审计、内部控制审计的资质和能力，具备 从事 IT 审计的胜任能力。与公司和公司的关联方无关联关系，不影响公司事务 上的独立性，不会损害公司中小股东利益。在过去的审计服务中，信永中和认真 履行其审计职责，能够独立、客观、公正地评价公司财务状况、经营成果、现金 流量及内控控制有效性并发表审计意见，表现出良好的职业操守和专业能力。 鉴于审计工作的延续性及该所的服务意识、专业能力、行业声誉，公司决定 继续聘请信永中和为 2025 年度财务审计机构和内控审计机构，聘期为一年。 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 1. 基本信息 名称：信永中和会计师事务所（ ...

业绩总结 - 2024年期初占用及往来资金8593.26万元[7] - 2024年度占用及往来累计发生额（不含利息）245870.76万元[7] - 2024年度偿还累计发生额216222.00万元[7] - 2024年末占用及往来资金38242.02万元[7] 子公司往来 - 健之佳连锁健康药房2024年往来累计发生额80558.2万元[7] - 唐人医药2024年往来累计发生额26910.73万元[7] - 健之佳健康体检中心2024年往来累计发生额3173.49万元[7] - 五华区黑林镇团山社区卫生服务机构2024年往来累计发生额13.00万元[7]

人员情况 - 截至2024年12月31日，信永中和合伙人259人，注册会计师1780人，签过证券审计报告注会超700人[1] 业绩数据 - 2024年度业务收入40.46亿元，审计业务收入30.15亿元，证券业务收入9.96亿元[2] - 2024年度上市公司年报审计项目364家，收费总额4.56亿元[2] - 同行业上市公司审计客户家数为10家[2] 审计认可 - 2024年1 - 4月审计计划和执行重点获审计委员会认可[4] - 2024年4月16日审计结果获认可，续聘议案通过[4] - 审计委员会认为年报审计公允客观，报告完整清晰及时[5] 未来展望 - 2025年审计委员会将加强内外部审计沟通、监督、核查[6]

健之佳医药连锁集团股份有限公司 关于信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 的履职情况评估报告 健之佳医药集团股份有限公司(以下简称"公司")聘请信永中和会计师事 务所(特殊普通合伙)(以下简称"信永中和")作为公司 2024年度财务报告 及内部控制出具审计报告的会计师事务所。公司对信永中和在 2024年度的审计 工作的履职情况进行了评估。 经评估,公司认为信永中和具备相关资质和执业能力,履职保持独立性,勤 勉尽责,在过去的审计服务中,信永中和认真履行其审计职责,能够独立、客观、 公正地评价公司财务状况、经营成果、现金流量及内控控制有效性并发表审计意 见,表现出良好的职业操守和专业能力。具体情况如下: 一、会计师事务所的情况 1. 基本信息 信永中和成立于 1986年,于 2012年度由有限责任公司成功转制为特殊普通 合伙制事务所,注册地址为北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层, 首席合伙人为谭小青先生。信永中和拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书, 2010年成为首批获准从事H 股企业审计业务的会计师事务所,新证券法实施前 具有证券、期货业务许可证,2020年在财政部完成从事证券服务业务会 ...