审计部门设置 - 公司董事会设审计委员会，下设审计部作为内部审计机构，审计部对审计委员会负责[4] 审计工作安排 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作，每年结束后提交内部审计工作报告[6][7] - 审计部至少每半年对公司大额资金往来等重大事件实施情况进行检查并出具报告[7] - 审计部应在每个会计年度结束前两个月提交次一年度内部审计工作计划，结束后两个月提交年度内部审计工作报告[7] - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[10] 审计职责权限 - 审计部负责对公司各内部机构、子公司等的内部控制制度进行检查和评估[5][6] - 审计部需督促相关责任部门对审计发现问题制定整改措施并监督落实[6] - 审计部协助建立健全反舞弊、反商业贿赂机制[6] - 审计部有权参加或列席被审计单位与审计职责有关会议[14] - 审计部有权要求被审计单位报送业务数据等资料[14] - 审计部有权制止被审计单位违法违规行为[14] - 审计部有权出具审计建议并在公司一定范围公布结果[14] 审计流程规范 - 年度内部控制评价审查范围包括财务报告和信息披露相关内控及非财务报告内控重大、重要缺陷[10] - 内部审计正式前需确定目标及重点，拟定计划，重要计划和项目需报审计委员会备案或批准[10] - 一般审计项目审计部在实施前5个工作日书面通知被审计对象[11] 审计档案管理 - 审计档案中审计工作报告、工作底稿及相关资料保存不少于10年[13] 奖惩措施 - 对忠于职守等有功人员可给予表扬或奖励[15] - 对阻挠审计等行为责任人给予严厉处分[16] - 审计人员违规公司将视情节给予处分[16] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过生效，原《内部审计工作制度》废止[17]

独立董事情况 - 三位独立董事对2024年度独立性自查并提交报告[2] - 确认2024年度不存在不满足独立性情形[2] - 董事会核查其任职、自查报告及工作情况[3] - 2024年度未在公司及主要股东公司任他职[3] - 与公司及相关方无利害关系，履职不受影响[3]

健之佳医药连锁集团股份有限公司 健之佳医药连锁集团股份有限公司 2024年度独立董事述职报告（管云鸿） 作为健之佳医药连锁集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，我 严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》等法律法规， 以及《公司章程》和《独立董事工作细则》等有关规定和要求，勤勉尽责、独立履 职，及时了解并持续关注公司经营管理状况，积极参与公司董事会、列席股东大会， 认真审阅各项会议提案，基于自身专业特长以及独立判断，对职责范围内的重大事 项审慎分析并发表了客观的意见，切实维护公司及全体股东的权益。现将2024年度 履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 管云鸿先生，1968年出生，本科学历，正高级会计师，注册会计师。曾任昆明 机床股份有限公司经济师、秘书；中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）管理合 伙人；云南省康旅控股集团有限公司董事；昆明轨道交通集团有限公司董事；诚泰 财产保险股份有限公司独立董事。现任中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）管 委会主任兼执行事务合伙人；北京中泽融信管理咨询有限公司董事；中国广电云南 网络有限公司董事； ...

健之佳医药连锁集团股份有限公司 反舞弊管理制度 2025 年 4 月 28 日 | 1 | 目的 3 | | --- | --- | | | 2.适用范围、定义 3 | | 3 | 机构及职责 4 | | 4 | 舞弊的预防和控制 5 | | 5 | 舞弊案件的举报和调查程序 6 | | 6 | 舞弊行为的处理、报告和补救措施 7 | | 7 | 反舞弊信息的沟通渠道 7 | | 8 | 附则 8 | 1 目的 1.1 为了加强健之佳医药连锁集团股份有限公司（以下简称"公司"）治理和内部控制，防治舞弊风险，规范 反舞弊工作行为，维护公司和股东合法权益，根据《中华人民共和国公司法》及国家相关法律法规的规定， 遵循《企业内部控制基本规范》的要求，结合《公司章程》，及公司实际情况，制定本制度。 1.2 工作的宗旨：规范公司所有员工，特别是董事、监事、中高层管理人员、关键岗位员工的职业行为，树 立廉洁、勤勉、敬业的工作作风，确保相关人员遵守相关法律法规、职业道德及公司内部管理制度，防止相 关人员损害公司、股东利益的行为发生。 2.3.1.3.将正常情况下可以使公司获利的交易事项转移给他人。 2.3.1.4.不真实表达 ...

内控模式与原则 - 按“矩阵式”管理模式构建业务管控模式[3] - 建立与实施内控遵循全面性等原则[4] 责任分工 - 董事会负责内控制度建立健全等[4] - 监事会监督董事会内控实施[6] - 经理层组织领导内控日常运行[6] 要素与评价 - 建立和实施内控制度考虑五方面要素[8] - 董事会组织每年至少一次内控评价[9] 完善与风险应对 - 持续完善关键业务环节内控[10] - 建立完整风险评估体系监控风险[11] - 内控体系应对财务报告舞弊等风险[13] 其他要求 - 资产独立完整、权属清晰[14] - 建立健全独立财务核算体系[14] - 加强对控股子公司管理控制[14] - 制定内外部信息管理政策[15] - 定期和不定期检查内控制度落实[16] - 制定内控自查制度和年度自查计划[16] - 审计委员会督导内审部门并出具报告[16] - 会计年度结束后四月内报送评价报告[18] - 违规按规定处罚[19] - 制度自批准通过生效，原制度废止[19]

健之佳医药连锁集团股份有限公司 作为健之佳医药连锁集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，我 严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》等法律法规， 以及《公司章程》和《独立董事工作细则》等有关规定和要求，本着客观、公正、 独立的原则，勤勉尽责、独立履职，及时了解公司的经营及发展情况，积极出席公司 2024年召开的股东大会、董事会及各专门委员会会议。结合自身医药零售行业背景，发 挥专业特长，为公司经营发展提出合理化建议，为董事会科学决策提供有力支撑， 促进公司规范运作，切实维护公司和全体股东的合法权益。现将2024年度履职情况 报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 赵振基先生，1977年出生，本科学历。曾任《福建省泉州晚报》社记者；《深圳 南山日报》社特稿记者；深圳华润超市管理公司内刊编辑；《中国药店》杂志社记者、 编辑、编辑部主任；《中国航务周刊》执行主编；现任《中国药店》杂志社常务副主 编，2021年12月起任漱玉平民大药房连锁股份有限公司独立董事。 2020年8月至今任公司独立董事。 （二）独立情况说明 作为公司的独立董事，我本人及直系亲 ...

健之佳医药连锁集团股份有限公司 健之佳医药连锁集团股份有限公司 2024年度独立董事述职报告（陈方若） 作为健之佳医药连锁集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，我 严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》等法律法规， 以及《公司章程》和《独立董事工作细则》等有关规定和要求，本着客观、公正、 独立的原则，勤勉尽责、独立履职，及时了解公司的经营及发展情况，积极参与公司 董事会、列席股东大会，发挥专业特长，为公司经营发展提出合理化建议，通过对董 事会审议的相关事项发表审慎、客观的独立意见，为董事会科学决策提供有力支撑， 促进公司规范运作，切实维护公司和全体股东的合法权益。现将2024年度履职情况 报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 陈方若先生，1965年出生，博士学历。曾任美国哥伦比亚大学商学院助理教授、 副教授、终身副教授、正教授、终身讲席教授；美国斯坦福大学商学院、长江商学 院、中国科学院、上海交通大学、北京大学、天津大学等国内外知名高校做访问特 聘教授。现任上海交通大学安泰经济与管理学院院长、行业研究院院长、中银科技 金融学院院长、深圳研 ...

证券代码：605266 证券简称：健之佳 公告编号：2025-022 健之佳医药连锁集团股份有限公司 关于公司及子公司向金融机构申请综合授信额度及 为综合授信额度提供担保的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 被担保人名称：云南健之佳连锁健康药房有限公司、云南之佳便利店有 限公司、广西健之佳勤康医药销售有限公司、云南健之佳重庆勤康药业有限公司、 重庆健之佳健康药房连锁有限公司、四川勤康健之佳医药有限责任公司、河北唐 人医药有限责任公司、辽宁健之佳医药有限公司等子公司及其他新设立、收购等 方式取得的具有控制权的子公司，均为公司全资或控股子公司。 公司及子公司（包含全资或控股子公司）向金融机构申请不超过 80 亿元 人民币的金融机构授信额度。其中：（1）不超过 55 亿元人民币的综合授信额度 及对应的融资业务用于日常经营周转；（2）含已使用的原专项并购授信额度在 内，不超过 25 亿元人民币的专项授信额度（包括专项并购项目、专项资产购置、 专项更新改造项目等）及对应的融资业务用于并购项目相关支付。本 ...

拟聘任的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 关于续聘 2025 年度审计机构、内控审计机构的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 证券代码：605266 证券简称：健之佳 公告编号：2025-024 健之佳医药连锁集团股份有限公司 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"信永中和"）具备证券、 期货相关业务从业资格，具备从事财务审计、内部控制审计的资质和能力，具备 从事 IT 审计的胜任能力。与公司和公司的关联方无关联关系，不影响公司事务 上的独立性，不会损害公司中小股东利益。在过去的审计服务中，信永中和认真 履行其审计职责，能够独立、客观、公正地评价公司财务状况、经营成果、现金 流量及内控控制有效性并发表审计意见，表现出良好的职业操守和专业能力。 鉴于审计工作的延续性及该所的服务意识、专业能力、行业声誉，公司决定 继续聘请信永中和为 2025 年度财务审计机构和内控审计机构，聘期为一年。 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 1. 基本信息 名称：信永中和会计师事务所（ ...

业绩总结 - 2024年期初占用及往来资金8593.26万元[7] - 2024年度占用及往来累计发生额（不含利息）245870.76万元[7] - 2024年度偿还累计发生额216222.00万元[7] - 2024年末占用及往来资金38242.02万元[7] 子公司往来 - 健之佳连锁健康药房2024年往来累计发生额80558.2万元[7] - 唐人医药2024年往来累计发生额26910.73万元[7] - 健之佳健康体检中心2024年往来累计发生额3173.49万元[7] - 五华区黑林镇团山社区卫生服务机构2024年往来累计发生额13.00万元[7]