激励计划 - 2025年6月24日公告，监事会审核2024年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属名单[1][4] - 拟归属激励对象26名，符合条件，归属条件已成就[1] - 监事会同意该归属激励对象名单[2]

利润分配 - 2023年度每10股派现金股利1.50元（含税），2024年6月18日实施完毕[5] - 2024年度每10股派现金股利3.00元（含税），2025年6月12日实施完毕[5] 激励计划 - 2024年限制性股票激励计划授予价格为11.05元/股[6] - 2024年4 - 7月完成激励计划多环节审议及公示[1][2][3] - 2025年6月审议通过作废部分股票、调整授予价格等议案[4] - 律所认为调整、作废及归属符合规定[9]

激励计划会议时间 - 2024年4月1日召开第三届董事会第十三次会议审议激励计划相关议案[1] - 2024年4月18日第一次临时股东大会审议通过激励计划相关议案[3] - 2024年4月25日召开第三届董事会第十四次会议等审议授予限制性股票议案[3] - 2024年7月18日召开第三届董事会第十七次会议等审议授予预留部分限制性股票议案[4] - 2025年6月23日召开第四届董事会第七次会议等审议作废、调整及归属相关议案[4] 限制性股票情况 - 本次作废已授予但尚未归属的限制性股票483,217股[7] - 首次授予的激励对象中1人离职，300,000股限制性股票作废[5] - 首次授予部分第一个归属期公司层面归属比例为89.32%[5] - 因公司层面业绩未完全达标，作废183,217股限制性股票[6] 影响说明 - 本次作废部分限制性股票对公司无实质性影响[8]

激励计划相关时间 - 2024年4月1日多会议审议通过激励计划相关议案[6][7][8] - 2024年4月18日第一次临时股东大会审议通过激励计划相关议案[8] - 2025年6月23日多会议审议通过调整、作废及归属相关议案[8][9] - 首次授予日为2024年4月25日，限制性股票2025年4月25日进入第一个归属期[18] 权益分派 - 2023年度每10股派发现金股利1.50元（含税），2024年6月18日实施完毕[10] - 2024年度每10股派发现金股利3.00元（含税），2025年6月12日实施完毕[11] 限制性股票情况 - 激励计划经调整后授予价格为11.05元/股[11] - 1人离职致300,000股限制性股票作废[13] - 公司层面业绩未达标，作废183,217股限制性股票[15] - 本次作废限制性股票共计483,217股[16] - 本次激励计划首次授予部分第一个归属期，归属数量为1532783股，归属人数为26人，授予价格为11.05元/股[21] 业绩情况 - 2024年度公司实现归属于上市公司股东的净利润3124.02万元，剔除股份支付费用影响后为4466.14万元[20] - 激励对象第一个归属期业绩考核超过触发值，公司层面归属比例为89.32%[20] 其他 - 公司将及时公告《第四届董事会第七次会议决议公告》等文件[23] - 公司已履行现阶段信息披露义务，尚需履行后续信息披露义务[25] - 本次调整、作废及归属已取得现阶段必要批准和授权，符合相关规定[26] - 本次调整和作废不会对公司财务和经营产生实质性影响[12][17][26] - 本次作废不会影响公司核心管理团队稳定性和激励计划继续实施[26]

会议情况 - 公司第四届监事会第六次会议于2025年6月23日召开，3名监事全出席[2] 议案审议 - 审议通过作废2024年部分限制性股票议案[3] - 审议通过调整2024年限制性股票授予价格议案[5] - 审议通过2024年限制性股票首次授予部分第一个归属期归属条件成就议案，向26名对象办理1,532,783股归属事宜[6]

差异化权益分派原因及情形 - 公司于2023年8月29日和9月19日通过回购股份议案，计划以不低于5,000万元且不超过6,000万元资金回购股份用于员工持股或股权激励 [2] - 2024年2月2日调整回购资金总额至9,000万-11,000万元，资金来源扩展至超募资金或自有资金 [3] - 实际回购5,152,000股，占总股本109,858,870股的4.69%，回购专用账户股份不参与利润分配 [3] 差异化分派方案 - 2025年4月23日和5月19日通过利润分配方案，以扣除回购股份后的104,706,870股为基数，每10股派发现金3.00元（含税） [3] - 若股权登记日前股本变动，将维持每股分配比例不变并调整总额 [3] 差异化分红计算依据 - 实际参与分配股本为104,706,870股，虚拟分派现金红利为0.2859元/股 [4] - 除权除息参考价计算公式：前收盘价35.20元，虚拟参考价34.9141元/股，实际参考价34.9000元/股 [5] - 差异化分红对参考价影响绝对值为0.0404%，小于1%阈值 [5] 保荐机构核查结论 - 确认差异化分派符合《公司法》《证券法》及科创板上市规则等法规要求 [6]

利润分配方案 - 公司2024年度利润分配方案已获2025年5月19日年度股东大会审议通过 以总股本扣减回购股份后的104,706,870股为基数 每10股派发现金红利3元（含税） 合计派发31,412,061元 [1][2] - 差异化分红方案下 经摊薄调整后每股现金红利为0.2859元 除权参考价计算公式为前收盘价减去0.2859元 [2] - 本次分配不涉及资本公积金转增股本及送红股 流通股比例无变动 [2] 分红实施细节 - 股权登记日收市后登记在册的股东可获现金红利 无限售条件流通股红利通过中国结算上海分公司派发 未办理指定交易的股东红利暂由结算公司保管 [3] - 公司回购专用账户持有的5,152,000股不参与本次分红 [2] 税收政策差异 - 自然人股东及证券投资基金持股超1年免征个税 持股1年以内暂不扣税 转让时按持股期限补缴（1个月内税负20% 1-12个月税负10%） [4][5] - 有限售条件流通股自然人股东解禁前红利按10%税率扣税 税后每股0.27元 解禁后持股期限计算方式同无限售股 [6] - QFII及沪股通投资者按10%税率代扣所得税 税后每股0.27元 其他机构投资者自行申报纳税 [6][7]

股份回购 - 2023年审议通过回购方案，资金5000 - 6000万元，价不超42元/股[1] - 2024年增加资金至9000 - 11000万元，用超募或自有资金[2] - 2024年8月完成回购，回购5152000股，占比4.6897%[3] 利润分配 - 2025年通过2024年度预案，每10股派3元[4] - 截至2025年5月19日，总股本109858870股[5] - 实际参与分配股本104706870股，流通股变动比例为0[5] - 虚拟分派现金红利约0.2859元/股[6] - 虚拟分派除权除息价约34.9141元/股[8] - 实际分派除权除息价约34.9000元/股[8] - 差异化分红对除权除息价影响绝对值0.0404%[8]

利润分配 - 股权登记日为2025年6月11日，除权（息）和现金红利发放日为6月12日[3][10] - 每10股派现金股利3元，不转增和送红股[8] - 拟派现金红利31,412,061元（含税）[8] 每股情况 - 每股现金红利0.3元，摊薄后约0.2859元/股（含税）[6][9] - 除权（息）参考价=前收盘 - 0.2859元/股[9] 税负情况 - 持股超1年暂免个税，每股派0.3元[12] - 持股1个月内税负20%，1月 - 1年税负10%[13] - 部分股东税率10%，税后每股派0.27元[14][15] - 其他机构不代扣，税前每股派0.3元[16]

业绩说明会安排 - 公司将于2025年5月28日15:00-16:00通过网络互动形式召开2024年度暨2025年第一季度业绩说明会 [1][2] - 会议地点为上海证券交易所上证路演中心 投资者可通过该平台在线参与互动交流 [1][2] - 投资者可在2025年5月21日至5月27日16:00前通过上证路演中心"提问预征集"栏目或公司邮箱sec@kaierda.cn预先提交问题 [1][3] 参会人员组成 - 董事长侯润石 董事兼总经理杨晓 独立董事江乾坤 董事会秘书陈显芽 财务负责人郑名艳将出席说明会 [2] - 参会人员可能根据特殊情况进行调整 [2] 信息披露基础 - 公司已于2025年4月25日发布《2024年年度报告》和《2025年第一季度报告》 [2] - 说明会将重点解读2024年度和2025年第一季度的经营成果及财务指标 [2] - 公司将在信息披露允许范围内回应投资者普遍关注的问题 [2] 后续信息获取 - 说明会结束后投资者可通过上证路演中心查看会议召开情况及主要内容 [3] - 公司提供证券部联系电话0571-83789560及邮箱sec@kaierda.cn作为咨询渠道 [3]