股东大会信息 - 召开日期为2024年6月14日[2] - 现场会议于14点在北京市海淀区召开[3] - 网络投票起止时间为2024年6月14日[4] 股权登记与信函登记 - A股股权登记日为2024年6月7日[17] - 内资股股东信函登记邮戳到达日不迟于2024年6月13日16:00[18] 议案相关 - 2023年年度股东大会审议11项议案[7] - 特别决议议案为议案7、9、10[9] - 对中小投资者单独计票的议案为6、7[9] 投票示例 - 累积投票制下持股100股选10名董事有1000股选举票数[29] - 示例中持股100股选不同职位有对应表决权[31]

业绩总结 - 2023年度归属上市公司股东净利润为-24320.37万元，母公司净利润为-7861.99万元[3] 利润分配 - 2023年度不派发现金红利，不送红股[2][3] - 以资本公积向全体股东每10股转增4股[2][4] 股本情况 - 截至2024年3月31日，公司总股本165465772股，拟合计转增66186309股[4] - 转增完成后，公司总股本增至231652081股[4] 方案审议 - 2024年4月26日董事会、监事会审议通过方案，尚需提交2023年年度股东大会审议[2][4][6][7][8][9]

北京亿华通科技股份有限公司 董事会审计委员会关于 2023 年度会计师事务所 履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，董事 会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委 员会对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下： 一、 2023 年年审会计师事务所基本情况 | 事务所名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 年 月 9 日 组织形式 | 2012 2 | | | 特殊普通合伙 | | 注册地址 | 北京市海淀区西四环中路 号院 号楼 16 7 | | 1101 | | | | 首席合伙人 | 上年末合伙人数量 | 梁春 | | 270 | 人 | | 上年末执业人 | 注册会计师 | | | 1471 | 人 | | 员数量 | 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 | | | 1141 | 人 | | 2022 年（经审 | 业务收入总额 亿元 33 ...

股票发行 - 拟向特定对象发行股票，融资不超3亿且不超去年末净资产20%，数量不超23年已发行A股20%[2][11] - 发行对象不超35名，以现金认购[8] - 发行采取询价方式，定价基准日为发行期首日[10] 资金用途 - 募集资金用于主营业务及补充流动资金，投向科技创新领域[14] 其他 - 授权期限自23年年度股东大会通过至24年年度股东大会召开[2][20] - 议案待23年年度股东大会审议，发行需经上交所审核和证监会注册[2][21][22]

募资情况 - 2020年首次公开发行A股股票，募集资金总额13.51亿元，净额12.25亿元[1] - 2021年向特定对象发行股票，募集资金总额2亿元，净额1.95亿元[6] 资金投入与余额 - 2020 - 2023年累计投入8.02亿元，2023年使用1223.67万元，2023年末专户余额3584.99万元[3] - 2021 - 2023年累计投入6277.75万元，2023年使用912.32万元，2023年末专户余额1.38亿元[6][7] 项目收支与利息 - 2023年2020年募资项目期初余额3.41亿元，支出1223.67万元，补流支出2.95亿元，利息收入209.59万元[5] - 2023年2021年募资项目期初余额1.45亿元，支出912.32万元，利息收入255.29万元[10] 项目进度与产量 - 燃料电池发动机生产基地建设二期工程投入进度39.61%，本年度产量1306套[38][39] - 面向冬奥的燃料电池发动机研发项目投入进度63.94%[38] - 燃料电池综合测试评价中心预计2025年达到预定可使用状态，截至期末投入进度为11.68%[41] 资金使用决策 - 2022年和2023年同意使用不超1亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，2023年未使用[20][21][22][41][42] - 2023年同意使用不超2亿元超募及闲置募集资金现金管理，2023年未使用[23][24][42] 资金补充情况 - 已使用740万元超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额29.9968%[39] - “面向冬奥的燃料电池发动机研发项目”和“燃料电池发动机生产基地建设二期工程”节余资金用于永久补充流动资金[26][28][39] 项目变更情况 - 2022年变更部分募投项目实施主体、实施地点并向全资子公司增资[15] - 2022年7月19日，变更燃料电池综合测试评价中心实施主体和地点，并向子公司增资实施项目[42] - 2023年10月30日，同意将“燃料电池综合测试评价中心”预计完成时间延期至2025年6月[29] 合规情况 - 公司不存在变更募投项目或募投项目对外转让、置换情况[30] - 公司募集资金使用和管理无违规情况，信息披露及时、真实、准确、完整[31] - 大华会计师事务所认为公司募集资金专项报告公允反映2023年度存放与使用情况[32] - 保荐机构认为公司2023年度募集资金存放与使用符合要求，无违规使用等情形[34]

业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比97.12%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占比96.39%[8] 未来展望 - 2024年公司强化内控意识，修订制度流程[19] 其他新策略 - 2023年公司完善内部控制制度[19]

人员数据 - 截至2023年末合伙人数量为270人[1] - 截至2023年末注册会计师人数为1471人，签署过证券服务业务审计报告的为1141人[1] 业绩数据 - 2022年度收入总额332731.85万元，审计业务收入307355.10万元，证券业务收入138862.04万元[1] - 2022年度上市公司审计客户488家，收费总额61034.29万元[2][3] - 2022年度同行业上市公司审计客户27家[4] 审计情况 - 大华对公司2023年度财报和内控出具标准无保留意见报告[6] 报告日期 - 报告日期为2024年4月27日[8]

会议情况 - 第三届监事会第十一次会议于2024年4月26日召开，3名监事均出席[2] 议案表决 - 《2023年年度报告（及摘要）》等7项议案表决全票通过，需提交股东大会审议[6][8][10][15][19][22][27] - 《2023年度内部控制评价报告》等2项议案表决全票通过，无需提交股东大会审议[13][18]

会议情况 - 2023年召开4次董事会和1次股东大会，独立董事均参加[4] - 独立董事参加3次审计委员会委员会议，无缺席[6] 合规情况 - 2023年关联交易审议程序合规，未损害公司及股东利益[11] - 2023年公司及相关方未变更或豁免承诺[12] 财务相关 - 独立董事认为财务会计报告及定期报告财务信息真实准确完整[14] - 2023年续聘大华会计师事务所为审计机构[15] 其他情况 - 2023年未发生被收购、聘任或解聘财务负责人等情况[13][17] - 2023年不存在会计政策变更、股权激励计划变更等情形[18][20]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入800,701,885.77元，较2022年增长8.48%[6][24] - 2023年公司净利润为 -300,077,038.04元，亏损较2022年扩大53.79%[24] - 2023年末公司资产总计49.4572077624亿美元，较2022年末增长30.70%[20] - 2023年末负债合计15.3857792724亿美元，较2022年末增长47.93%[22] - 2023年末股东权益合计34.0714284900亿美元，较2022年末增长24.17%[22] 研发情况 - 2023年度公司研发费用为140,907,189.33元[11] - 2023年末公司开发支出余额为35,604,953.79元[11] 市场扩张和并购 - 2023年公司纳入合并范围的子公司共24户，较上期增加10户，减少1户[52] 财务指标 - 2023年末应收账款账面余额为2,075,750,677.89元[8] - 2023年末应收账款坏账准备为453,785,205.36元[8] - 2023年末应收账款账面价值为1,621,965,472.53元[8] - 2023年末流动资产合计33.4103608657亿美元，较2022年末增长47.77%[20] - 2023年末非流动资产合计16.0468468967亿美元，较2022年末增长5.36%[20] - 2023年末流动负债合计13.2211224794亿美元，较2022年末增长59.48%[22] - 2023年末非流动负债合计2.1646567930亿美元，较2022年末增长2.56%[22] - 2023年末股本为1.65465772亿美元，较2022年末增长65.65%[22] - 2023年末资本公积为32.3692611873亿美元，较2022年末增长35.27%[22] - 2023年末未分配利润为 - 4.8785670418亿美元，亏损较2022年末扩大99.39%[22] - 2023年基本每股收益和稀释每股收益均为 -1.48元，2022年为 -1.19元[24] - 2023年经营活动现金流入小计292,805,246.29元，较2022年下降38.44%[26] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 -560,638,150.79元，亏损较2022年扩大68.81%[26] - 2023年投资活动现金流入小计72,455,890.25元，较2022年下降93.00%[26] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 -754,636,153.44元，亏损较2022年扩大20799.67%[26] - 2023年筹资活动现金流入小计1,634,689,030.51元，较2022年增长276.32%[26] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为1,276,801,074.12元，较2022年增长765.30%[26] - 2023年现金及现金等价物净增加额为 -24,763,975.13元，亏损较2022年缩小86.84%[26] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2023年财务状况、经营成果和现金流量[3] - 审计确定关键审计事项为收入确认、应收账款信用减值、研发费用[6] 会计政策 - 同一控制下企业合并取得资产和负债按合并日被合并方在最终控制方合并财报账面价值计量[65] - 非同一控制下企业合并对价付出资产等按公允价值计量，差额计入当期损益[67] - 公司合并财务报表合并范围以控制为基础确定，子公司均纳入[70] - 金融资产分为三类，初始按公允价值计量，后续计量取决于分类[82] - 金融负债初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具[88] - 存货发出时，专门用于单项业务按个别计价法确认，非专门用于单项业务按加权平均法确认[114] - 公司能对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算[123] - 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算[124] - 房屋及建筑物折旧年限20 - 30年，残值率5%，年折旧率3.17 - 4.75%[143] - 专用设备折旧年限5 - 10年，残值率5%，年折旧率9.50 - 19.00%[143] - 电子设备折旧年限5年，残值率5%，年折旧率19.00%[143] - 运输设备折旧年限5年，残值率5%，年折旧率19.00%[143] - 办公设备及其他折旧年限5年，年折旧率20.00%[143] - 符合资本化条件的资产购建或生产中非正常中断且连续超过3个月，借款费用暂停资本化[152] - 专门借款利息费用（扣除相关收益）及辅助费用在符合条件资产达到预定状态前资本化[153] - 使用寿命有限的无形资产中，软件和其他预计寿命为3 - 10年，土地使用权为40 - 50年，专利权/非专利技术和著作权为10年[160] - 内部研究开发项目研究阶段支出发生时计入当期损益[163] - 开发阶段支出同时满足五项条件时确认为无形资产，不满足则计入当期损益[164] - 公司在资产负债表日检查长期资产减值迹象，可收回金额低于账面价值时计提减值准备且不得转回[166] - 公司将已收或应收客户对价而应转让商品的义务确认为合同负债[169] - 短期薪酬在职工提供服务会计期间确认为负债并计入相关资产成本和费用[170] - 公司股份支付分为以权益结算和以现金结算的股份支付[176] - 公司收入主要来源于销售商品收入和技术服务收入[182] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入，满足条件的在某一时段内按履约进度确认[182][183] - 按名义金额计量的政府补助为人民币1元[191] - 短期租赁指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁[200]