财信证券股份有限公司 关于湖南航天环宇通信科技股份有限公司 使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见 财信证券股份有限公司（以下简称"财信证券"或"保荐机构"）作为湖南航天环 宇通信科技股份有限公司（以下简称"航天环宇"或"公司"）首次公开发行股票并在 科创板上市持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券 交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和 使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》 等有关法律法规，对航天环宇拟使用闲置募集资金进行现金管理的事项进行了审慎核查， 具体情况如下： 一、募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会于2023年3月30日出具的《关于同意湖南航天环宇通 信科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]727号），同意公 司首次公开发行股票的注册申请，并经上海证券交易所同意，公司首次向社会公众公开 发行人民币普通股（A股）股票40,880,000.00股，发行价格为每股人民币21.86元，募集 资金总额为人民币893,636,800.00元，扣除各项发行费用（ ...

募集资金情况 - 公司首次公开发行股票募集资金总额893,636,800元，净额823,105,788.39元[1][3][4] - 2024年公司募集资金总额82310.58万元，本年度投入10741.21万元，累计投入39237.22万元[29] - 超募资金32310.58万元，本年度使用5943.14万元用于股票回购，累计投入15443.14万元，投入进度47.80%[29] 资金使用与管理 - 截至2024年12月31日，使用闲置募集资金买理财产品净额380,000,000元，收益净额21,972,651.47元[4] - 截至2024年12月31日，公司购买各银行结构性存款共380,000,000元[11] - 2024年度公司募集资金使用与管理合法有效，无违规情况[20] 募投项目情况 - 军民两用通信等装备产业化项目承诺投资50000.00万元，累计投入23794.08万元，进度47.59%[29] - 募投项目因场地和设备问题进度延迟，预定可使用状态时间延至2025年9月30日[29] 股票回购情况 - 公司计划用5000 - 10000万元超募资金回购股份，已累计回购306.00万股，占总股本0.75%，支付约5943.14万元[18]

募资情况 - 公司首次公开发行4088.00万股A股，发行价21.86元/股，募资总额89363.68万元，净额82310.58万元[2] 募投项目 - 军民两用通信等产业化项目总投资60000.00万元，拟用募集资金50000.00万元[6] 项目调整 - 项目厂房建筑面积从63145.21㎡增至78461㎡[8] - 建筑工程投资从17574.73万元增至21341.08万元[9] - 设备购置投资从29629.54万元减至28148.06万元[9] 决策进展 - 2025年4月28日调整募投项目内部投资结构议案通过董监事会，待股东大会审议[11]

业绩数据 - 2024年度主营业务收入为50774.71万元[8] - 2024年末货币资金较2023年末减少，交易性金融资产减少，应收账款增加[24] - 2024年度营业总收入为508,040,314.40元，上期为456,204,382.93元[35] - 2024年度营业总成本为403,203,731.62元，上期为325,367,440.15元[35] - 2024年度净利润为111,570,341.40元，上期为138,241,025.18元[35] 财务状况 - 2024年12月31日应收账款原值为47433.80万元，坏账准备为6155.46万元[10] - 2024年末负债合计较2023年末增加，所有者权益合计减少[30] - 2024年末流动负债合计较2023年末增长约49.9%，非流动负债合计增长约1.6%[53] 研发情况 - 2024年度研发费用为60,446,406.28元，上期为48,111,692.20元[35] - 2024年研发费用较2023年增长约29.5%[54] 现金流情况 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为57,293,697.67元，上期为39,261,381.40元[39] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 86,300,317.62元，上期为 - 773,152,221.87元[39] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 61,960,852.94元，上期为849,312,496.76元[39] 股本变更 - 2015年5月公司整体变更为股份公司，注册资本1000万元[76] - 2015年6月将资本公积金中股本溢价5600万元转增注册资本，转增后为6600万元[77] - 2023年公司申请公开发行40,880,000股，增加注册资本40,880,000元，变更后为406,880,000元[81] 会计政策 - 公司采用人民币作为记账本位币[92] - 公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本等[93] - 金融资产分为三类，金融负债分为两类[112][115]

持续督导情况 - 现场检查时间为2025年4月15日 - 2025年4月28日[1] - 公司章程和治理制度完备合规且有效执行[3] - 已建立并执行信息披露和募集资金管理制度[4][7] - 公司资产完整，独立性良好，无关联方占用资金[5] - 未发现关联交易等方面违规情形，经营正常[8][9] 建议与其他 - 建议完善治理结构等，推进募投项目[11][12] - 未发现需向监管报告事项，公司和会计师配合检查[13][14]

关联交易审议 - 2025年度日常关联交易预计议案已通过多项会议审议，尚需股东大会审议[1][2][3][21] - 保荐机构对该预计事项无异议[22] 关联交易数据 - 接受上海飞机制造有限公司劳务上年实际164.14万元，本次预计200万元[6][8] - 向上海飞机制造等销售产品上年预计与实际有差距，因项目延期[6] - 向关联人销售产品本次预计10500万元，占比20.67%[8] 关联交易相关 - 认定持有重要子公司10%以上股份少数股东为关联方[13] - 关联交易价格按公允价和标准确定，签单项协议[15] - 关联交易是必要手段，对发展有积极影响[17][20]

湖南航天环宇通信科技股份有限公司 内部控制审计报告 天职业字[2025]17530-3 号 录 目 内 部 控 制 审 计 报 告 您可使用手机"扫一扫"或近入"注册会计师行业统一照管平台（http://acc.md.gov.cn）"进行查查 您可使用手机"扫一扫"或差入"注册会计师行业统一照管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查查 ：" 内部控制审计报告 天职业字[2025]17530-3 号 湖南航天环宇通信科技股份有限公司全体股东: 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了湖 南航天环宇通信科技股份有限公司(以下简称"航天环宇")2024年12月31日的财务报告内 部控制的有效性。 三、内部控制的固有局限性 一、企业对内部控制的责任 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有 ...

会议与决策 - 2024年召开7次董事会会议和2次股东大会[4] - 2024年独立董事参加审计及战略委员会会议共6次[5] - 2024年就日常关联交易召开1次独立董事专门会议[5] 报告披露 - 2024年8月22日、10月30日披露半年度和第三季度报告[11] 换届选举 - 2024年完成第四届董事会换届，新董事任期三年[17] 人员聘任 - 2024年6月14日聘任总经理等高管，任期至第四届董事会届满[17] 激励与薪酬 - 报告期内未调整薪酬、未制定或变更激励计划[18] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职维护公司和股东利益[19]

会议相关 - 2024年召开7次董事会会议和2次股东大会[4] - 2024年6月14日召开第四届董事会第一次会议[5] - 2024年4月29日第三届董事会第十八次会议审议关联交易议案[10] - 2024年5月29日召开第三届董事会第十九次会议[18] - 2024年6月14日召开2024年第一次临时股东大会[18] 人员变动 - 2024年6月14日完成第四届董事会换届选举[18] - 聘任李完小为总经理等高级管理人员[19] 独立董事履职 - 2024年独立董事参加各委员会会议若干次[6] - 2024年独立董事履职促进决策水平提高[21] - 2025年独立董事将继续履行义务[21] 其他情况 - 报告期内公司无收购等多种情形[11][12][15][16][17] - 2024年披露半年度和第三季度报告[13] - 报告期内未调整薪酬等激励相关事项[20]

会议与决策 - 2024年召开7次董事会、2次股东大会、1次独立董事专门会议[4][5] - 2024年4月29日审议通过年度日常关联交易预计议案[9] - 2024年5月29日提名第四届董事会候选人[17] 报告披露 - 2024年8月22日、10月30日披露半年报及三季报[12] 人员变动 - 2024年完成第四届董事会换届，任期三年[18] - 2024年6月14日聘任总经理、副总经理等[18] 财务与政策 - 报告期内未变更审计事务所、财务负责人[14][15] - 无会计政策变更、承诺变更情形[16][10] 激励与展望 - 2024年未调整薪酬、无激励计划变更[19] - 2025年独立董事将继续履职提建议[20]