广东九联科技股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字（2025）0500496号 二、注册会计师的责任 内部控制审计报告 众环审字（2025）0500496号 广东九联科技股份有限公司全体股东: 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了广 东九联科技股份有限公司（以下简称"贵公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的 有效性。 三、内部控制的固有局限性 一、贵公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。 OUNTANTS CHINESE INS e of bi 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,广东九联科技股份有限公司于 2024年 12月 31 日按照《企业内部控制基本 规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 中国注册会计师: 中审公开 士 在 中国注册会计师:_ 魏晓燕 ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入250,819.63万元[11] - 2023年度公司营业收入217,082.59万元[11] - 2024年度营业收入扣除后金额为245,177.66万元[11] - 2023年度营业收入扣除后金额为210,826.18万元[11] - 2024年扣除项目占比2.25%，2023年为2.88%[11]

募集资金情况 - 2021年3月17日公开发行10000万股普通股，每股3.99元，募资399000000元，净额345402847.17元[10] - 截至2024年12月31日，累计投入募集资金307069463.61元，2021 - 2024年分别使用151345465.18元、48461253.09元、64209595元、43053150.34元[10] - 截至2024年12月31日，募集资金应有余额与专户余额差异36512275.72元，节余资金永久补充6512275.72元，暂时补充30000000元[11] - 截至2024年12月31日，募集资金存储初始存放366000000元，截止日余额5530042.79元[15] 项目投入与效益 - 家庭网络通信终端设备扩产项目累计投入2008.14万元，进度100.4%，本年度效益79.93万元[27] - 物联网移动通信模块及产业化平台建设项目累计投入2556.93万元，进度102.28%，本年度效益96.82万元[27] - 5G通信模块及产业化平台建设项目累计投入6713.68万元，进度66.87%[27] - 九联科技研发中心升级改造建设项目累计投入9424.91万元，进度94.25%[27] - 补充流动资金项目累计投入10003.29万元，进度100.03%[27] - 各募投项目本年度合计效益176.75万元[27] 资金使用与管理 - 2021年6月末以募集资金置换自筹资金4758.23万元，含研发中心4118.82万元和发行费用639.41万元[28] - 报告期内累计置换使用部分自筹资金772.24万元[28] - 2023年8月同意用不超6000万元闲置资金暂补流动资金，2024年8月归还4000万元[28] - 2024年8月同意用不超4000万元闲置资金暂补流动资金，截至12月31日使用3000万元[28] - 2024年4月同意用不超2000万元闲置资金现金管理，截至12月31日余额为0[28] 账户情况 - 截至2024年12月31日，“家庭网络通信终端设备扩产项目”专户注销，余额39428.96元结转至一般户[28] - 截至2024年12月31日，“物联网移动通信模块及产业化平台建设项目”两专户注销，余额分别为2061.08元和22311.81元，均结转至一般户[28] 合规情况 - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用符合规定，无违规情况[23][24]

业绩总结 - 2024年度合并财务报表营业收入为250,819.63万元[4] - 2024年度营业总收入25.08亿元，2023年度为21.71亿元[25] - 2024年度营业总成本26.50亿元，2023年度为23.89亿元[25] - 2024年度净利润亏损2.05亿元，2023年度亏损1.52亿元[25] - 2024年营业收入为21.479791621亿元，同比增长1.18%[35] - 2024年营业成本为19.3198316447亿元，同比增长1.26%[35] - 2024年净利润为 - 1.3959461713亿元，亏损幅度收窄22.26%[35] 财务状况 - 2024年末流动资产合计23.8011348174亿美元，较2023年末增长21.88%[21] - 2024年末非流动资产合计13.1348274118亿美元，较2023年末增长26.49%[21] - 2024年末资产总计36.9359622292亿美元，较2023年末增长23.48%[21] - 2024年末流动负债合计23.9171248415亿美元，较2023年末增长51.55%[24] - 2024年末非流动负债合计3.9301029544亿美元，较2023年末下降0.41%[24] - 2024年末负债合计27.8472277959亿美元，较2023年末增长41.16%[24] - 2024年末归属于母公司股东权益合计9.2640883333亿美元，较2023年末下降9.60%[24] - 2024年末少数股东权益为 - 0.1753539亿美元，较2023年末亏损扩大178.63%[24] - 2024年末股东权益合计9.0887344333亿美元，较2023年末下降10.77%[24] - 2024年末负债和股东权益总计36.9359622292亿美元，较2023年末增长23.48%[24] - 2024年末货币资金为185,895,755.72元，较2023年末减少21.15%[31] - 2024年末应收票据为407,129,520.76元，较2023年末增长305.26%[31] - 2024年末应收账款为827,413,208.85元，较2023年末减少0.74%[31] - 2024年末存货为461,356,684.55元，较2023年末减少4.82%[31] - 2024年末长期股权投资为111,712,933.00元，较2023年末增长66.85%[31] - 2024年末在建工程为353,899,832.37元，较2023年末增长135.50%[31] 现金流情况 - 2024年度经营活动现金流入小计22.97亿元，2023年度为22.43亿元[27] - 2024年度经营活动现金流出小计22.18亿元，2023年度为24.43亿元[27] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额7933.55万元，2023年度为 - 1.99亿元[27] - 2024年度投资活动现金流入小计23.31万元，2023年度为57.23万元[27] - 2024年度投资活动现金流出小计21.96亿元，2023年度为19.30亿元[27] - 2024年度筹资活动现金流入小计11.09亿元，2023年度为11.23亿元[27] - 2024年度筹资活动现金流出小计10.11亿元，2023年度为7.25亿元[27] - 2024年经营活动现金流入小计20.55亿元，同比减少5.93%[37] - 2024年经营活动现金流出小计19.07亿元，同比减少20.35%[37] - 2024年经营活动产生的现金流量净额1.49亿元，同比增加172.85%[37] - 2024年投资活动现金流入小计303.37万元，同比增加433.35%[37] - 2024年投资活动现金流出小计2.68亿元，同比增加29.88%[37] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 - 2.65亿元，同比减少28.39%[37] - 2024年筹资活动现金流入小计10.10亿元，同比减少9.80%[37] - 2024年筹资活动现金流出小计9.66亿元，同比增加33.50%[37] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额4458.38万元，同比减少88.79%[37] 其他要点 - 截至2024年12月31日，合并财务报表应收账款账面余额为110,768.46万元[5] - 截至2024年12月31日，合并财务报表应收账款账面价值为99,736.70万元[5] - 截至2024年12月31日，应收账款账面价值占总资产比例为27.00%[5] - 审计将收入确认和应收账款的可收回性识别为关键审计事项[4][5] - 截至2024年12月31日，公司累计发行股本总数50,000.00万股，注册资本为人民币50,000.00万元[40] - 管理层认为自2024年12月31日起未来12个月内公司持续经营能力无重大影响事项[49] - 公司于2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，对报告期内财务报表无重大影响[188] - 公司选择自2024年度提前执行《企业会计准则解释第18号》[189] - 公司及集团本年未发生其他会计政策变更和会计估计变更[189]

募集资金情况 - 2021年3月17日公开发行10000万股，每股3.99元，募集399000000元，净额345402847.17元[10] - 截至2024年12月31日，累计投入307069463.61元，2021 - 2024年分别使用151345465.18元、48461253.09元、64209595.00元、43053150.34元[10] - 截至2024年12月31日，应有余额与专户余额差异36512275.72元，含节余永久补流6512275.72元，暂时补流30000000元[11] - 截至2024年12月31日，初始存放总额366000000元，变更后总额366000000元，专户余额5530042.79元[15] 项目投入与效益 - 家庭网络通信终端设备扩产项目投入进度100.4%，本年度效益79.93万元[27] - 物联网移动通信模块及产业化平台建设项目投入进度102.28%，本年度效益96.82万元[27] - 5G通信模块及产业化平台建设项目投入进度66.87%，本年度不适用效益统计[27] - 九联科技研发中心升级改造建设项目投入进度94.25%，本年度不适用效益统计[27] - 补充流动资金项目投入进度100.03%，本年度不适用效益统计[27] - 各募投项目合计本年度实现效益176.75万元[27] 资金使用操作 - 2021年6月末以募集资金置换自筹资金4758.23万元，含研发中心4118.82万元和发行费用639.41万元[28] - 报告期内累计使用募集资金置换自筹资金772.24万元[28] - 2023年8月同意使用不超6000万元闲置资金暂时补流，2024年8月归还4000万元[28] - 2024年8月同意使用不超4000万元闲置资金暂时补流，截至12月31日使用3000万元[28] - 2024年4月同意使用不超2000万元闲置资金现金管理，截至12月31日余额为0[28] 制度与管理 - 2023年修改《募集资金管理制度》，2024年经股东大会表决通过[13] - 单次或12个月内累计支取超5000万元且达净额20%时，书面通知保荐机构[14] - 公司募集资金使用信息披露及时、真实、准确、完整，无违规情况[23] 账户处理 - 截至2024年12月31日，“家庭网络通信终端设备扩产项目”专户注销，余额39428.96元结转至一般户[28] - 截至2024年12月31日，“物联网移动通信模块及产业化平台建设项目”两专户注销，余额分别为2061.08元和22311.81元，结转至一般户[28]

北京市金杜（广州）律师事务所 关于广东九联科技股份有限公司 2022 年员工持股计划终止相关事宜的法律意见书 致：广东九联科技股份有限公司 北京市金杜（广州）律师事务所（以下简称本所）接受广东九联科技股份有限公 司（以下简称九联科技或公司）委托，作为公司 2022 年员工持股计划（以下简称本次 员工持股计划或 2022 年员工持股计划）的专项法律顾问，根据《中华人民共和国公司 法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、 中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）《关于上市公司实施员工持股计划 试点的指导意见》（以下简称《试点指导意见》）、《上海证券交易所科创板上市公 司自律监管指引第 1 号--规范运作》（以下简称《监管指引第 1 号》）等法律、行政法 规、规章及规范性文件（以下简称法律法规）和《广东九联科技股份有限公司章程》 （以下简称《公司章程》）的有关规定，就公司根据《广东九联科技股份有限公司 2022 年员工持股计划（修订案）》终止 2022 年员工持股计划相关事宜，出具本法律 意见书。 本所依据本法律意见书出具日以前已经发生或存在的事实和中华人民共和国境内 （以下 ...

关联资金往来数据 - 审计针对公司2024年度非经营性资金占用及关联资金往来[5] - 审核报告于2025年4月23日发布[6] - 各关联公司有期初、累计发生、偿还及期末资金余额数据[9] - 所有关联资金往来总计期初10289.57万元、累计发生12962.36万元等[10]

公司治理 - 公司董事会由7名董事组成，独立董事3名，占比超三分之一[2] - 2024年召开9次董事会、3次股东大会[7] - 2024年独立董事参加审计委员会6次、提名委员会1次，专门会议召开2次[8] 合规运营 - 报告期内关联交易遵循平等、自愿原则，定价公允合理[14] - 报告期内不存在担保及资金被占用、变更或豁免承诺等情况[15][16] - 严格按规定对募集资金专户存储和专项使用[17] 人事与决策 - 2024年12月9日提名第六届董事候选人[23] - 确认2024年度会计师事务所为中审众环[24] - 2024年通过董事、高级管理人员薪酬方案[25] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履行义务，维护公司和股东权益[28]

广东九联科技股份有限公司 股东会议事规则 广东九联科技股份有限公司 股东会议事规则 第一章 总则 第一条 为进一步明确广东九联科技股份有限公司（以下简称"公司"）股东 会的职责权限，规范股东会运作，提高股东会议事效率，保证股东会会议程序及 决议的合法性，更好地维护公司股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）和《广东九联科技股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"），并参照《上市公司治理准则》、《上海证券交易所科创板股票上市规 则》、《上市公司股东会规则》等有关规定，制定本规则。 第二条 公司董事会应当严格按照法律、行政法规、本规则及《公司章程》 的相关规定召开股东会，保证股东能够依法行使权利。 公司董事会应当切实履行职责，认真、按时组织股东会。公司全体董事应当 勤勉尽责，确保股东会正常召开和依法行使职权。 第三条 公司应在保证股东会合法、有效的前提下，通过各种方式和途径， 包括充分运用现代信息技术手段，扩大股东参与股东会的比例。股东会时间、地 点的选择应有利于尽可能多的股东参加会议。 第四条 股东会应当在《公司法》和《公司章程》规定的范围内行使职权。 第五条 股东会分为年 ...

| 第一章 | 总则 1 | | --- | --- | | 第二章 | 经营宗旨和范围 2 | | 第三章 | 股份 3 | | 第一节 | 股份发行 3 | | 第二节 | 股份增减和回购 5 | | 第三节 | 股份转让 6 | | 第四章 | 股东和股东会 8 | | 第一节 | 股东 8 | | 第二节 | 控股股东和实际控制人 12 | | 第三节 | 股东会的一般规定 13 | | 第四节 | 股东会的召集 17 | | 第五节 | 股东会的提案与通知 18 | | 第六节 | 股东会的召开 20 | | 第七节 | 股东会的表决和决议 24 | | 第五章 | 董事会 29 | | 第一节 | 董事 29 | | 第二节 | 董事会 33 | | 第三节 | 独立董事 39 | | 第四节 | 董事会专门委员会 42 | | 第六章 | 总经理及其他高级管理人员 44 | | 第七章 | 财务会计制度、利润分配和审计 46 | | 第一节 | 财务会计制度 46 | | 第二节 | 内部审计 51 | | 第三节 | 会计师事务所的聘任 53 | | 第八章 | 通知与公告 54 | | 第一 ...