深圳南山热电股份有限公司 营业收入扣除情况 专 项 核 查 报 告 立信中联专审字[2024]D-0089 号 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 关于营业收入扣除事项的 专项审核意见 立信中联专审字[2024]D-0089 号 深圳南山热电股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对深圳南山热电股份有限公司（以下简称"深南电"）2023 年度 财务报表进行了审计，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2023 年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表， 以及相关财务报表附注，并于 2024 年 04 月 10 日出具立信中联审字[2024]D-0139 号 审计报告。 根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指 南第1号——业务办理》（以下简称"上市规则及相关指南"）的相关规定，深南电管 理层编制了后附的《深圳南山热电股份有限公司2023年度营业收入扣除情况表》（以 下简称"营业收入扣除情况表"）。按照上市规则及相关指南 ...

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事独立性并出具专项意见[1] - 三位独立董事未在公司及主要股东担任他职，无利害关系[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 意见时间 - 董事会出具意见时间为2024年4月10日[2]

政策调整 - 公司2024年4月10日通过固定资产残值率调整议案，自1月1日起执行[1] - 各类固定资产残值率变更为0 - 10%或0 - 5%[1][2] 数据影响 - 预计2024年增加折旧费约207.16万元[3] - 预计减少净利润和所有者权益约205.63万元[3]

业绩总结 - 2023年公司计提各项资产减值准备19.94万元[2] - 2023年转回坏账准备132.02万元[2] - 转销存货跌价准备4.63万元[2] - 计提减值减少净利润19.94万元，转回坏账增加132.02万元[9] 计提与转回原因 - 因环保政策等致污泥干化业务停滞，计提存货跌价19.11万元[4] - 因部分往来款项账龄久，计提其他应收款坏账0.83万元[5] - 因预计押金可退回，转回其他应收款坏账123.52万元[6] - 因收回以前年度应收款，转回应收账款坏账8.5万元[7] - 因闲置库存转让等，转销存货跌价4.63万元[8] 合规情况 - 审计、董事会、监事会认为2023年资产处理符合规定[10][12][13]

2023年履职情况 - 独立董事出席3次股东大会和12次董事会，现场3次通讯9次[4] - 召集7次审计委员会会议，出席2次薪酬与考核委员会会议[4] - 按时编制并披露多份报告[7] - 续聘立信中联为审计机构[7] - 审核2022年度薪酬，审议2023年度薪酬方案[9] - 学习新法规制度，参加培训，未聘中介等[11] 2024年展望 - 继续按要求履职，发挥专业优势[13] - 加强与公司人员沟通，关注信息披露[13] - 围绕战略目标工作，维护股东权益[13]

会议时间 - 2024年5月8日下午14：30召开现场会议[2] - 2024年5月8日进行网络投票[2] - 股权登记日为2024年4月30日[3] 会议地点 - 深圳市南山区华侨城汉唐大厦十七楼公司会议室[4] 审议议案 - 包括2023年度董事会、监事会工作报告及年度报告等[6] 投票规则 - 普通表决事项需二分之一以上表决权通过[7] - 股东对总议案投票视为对所有议案同意见[20] - 重复投票以第一次有效投票为准[20] 登记信息 - 2024年5月6日下午14:00－17:00现场登记[8] - 登记地址为公司董事会办公室[9] - 联系人及电话、邮箱、传真、邮编[9] 入场查验 - 2024年5月8日下午14:00至14:30办理入场查验[12] 其他 - 会议会期半天，费用自理[14] - 网络投票代码360037，简称南电投票[20] - 互联网投票需身份认证[22] - 法人授权委托书加盖印章，复印件有效[17] - 审议事项投票单选，未指示受托人可自决[19]

深圳南山热电股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（杜伟） 作为深圳南山热电股份有限公司（以下简称"公司"）第九届董事会 的独立董事，2023年，本人严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简 称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 《上市公司独立董事管理办法》（以下简称"《独董办法》"）、公司《章 程》《独立董事工作制度》等相关规定，本着客观、公正、独立的原则， 及时了解公司生产经营及发展情况，认真履行职责，在董事会中积极发挥 参与决策、监督制衡、专业咨询的作用，促进公司规范运作、健康发展， 维护上市公司整体利益，保护中小股东合法权益。现就2023年度独立董事 履职情况报告如下： 一、 独立董事基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 本人杜伟，中共党员，高级工程师，博士，毕业于中国科学院等离子 体物理研究所核聚变与等离子物理专业。历任国家能源委员会干部；长江 流域规划办公室助理工程师、主任科员；中国南山开发股份有限公司工程 师、部门副经理；深圳长江计算机实业公司副总经理、总经理；深圳市委 组织部高级经理评价推荐中心副部长（副处）、部长（处长）；深圳市高 速公 ...

人员数据 - 截至2023年末立信中联合伙人47人，注册会计师264人，签过证券服务审计报告的128人[1] 业绩数据 - 2022年度立信中联收入总额33448.40万元，审计业务收入27222.31万元，证券业务收入13939.46万元[2] - 2022年度立信中联上市公司审计客户28家，年报审计收费含税总额3440.00万元，同行业上市公司审计客户1家[2] 公司决策 - 2023年8月23日审议通过聘请立信中联为2023年度审计机构[3] - 2023年11月6日审计委员会审阅立信中联提交的审计计划[4] - 2024年1月23日审计委员会与立信中联初审后沟通[4] - 2024年4月8日审议通过2023年年度报告等议案并同意提交董事会[4]

业绩总结 - 2023年度公司合并营业收入589,780,190.71元，较上期下降15.05%[9] - 2023年末公司合并资产总计20.49亿元，较上年末下降21.37%[19] - 2023年末公司合并负债合计6.59亿元，较上年末下降45.70%[21] - 2023年末公司合并股东权益合计13.91亿元，较上年末下降0.14%[21] - 本期净利润为 - 200.569293万元，上期为 - 1.8552286086亿元[27] - 2023年度净利润为6206.627371万元，上期为 - 599.199641万元[31] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 - 9.39亿元，上期为83.46亿元[35] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为29.47亿元，上期为 - 25.64亿元[35] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为 - 54.33亿元，上期为 - 54.58亿元[35] 资产情况 - 2023年12月31日，存货、固定资产、在建工程账面价值合计661,089,840.61元，占合并总资产额的32.26%[10] - 2023年末公司合并流动资产合计10.19亿元，较上年末下降36.90%[19] - 2023年末公司合并非流动资产合计10.30亿元，较上年末增长1.24%[19] - 货币资金期末余额316,188,782.49元，上年年末余额675,496,266.40元[150] - 应收账款期末账面价值111,975,251.10元，上年年末账面价值135,833,492.64元[153] - 存货期末账面价值86158251.16元，存货跌价准备期末余额59,223,967.83元[170] - 固定资产期末余额385,390,614.45元，上年年末余额591,290,204.31元[181] - 在建工程期末余额为344.89万元，上年年末余额为486.11万元[186] - 无形资产期末账面价值19,285,629.03元，上年年末为19,799,355.12元[191] 会计政策 - 公司采用人民币为记账本位币[51] - 存货取得时按成本初始计量，发出时按加权平均法计价[82] - 公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算[91] - 对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算[91] - 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量[96] 税收政策 - 增值税税率为13%、9%、6%、5%、3%[146] - 企业所得税一般按应纳税所得额的25%计缴，部分纳税主体税率为15%[146][147] - 公司2021 - 2023年企业所得税减按15%计缴，深南电工程公司2023 - 2025年企业所得税减按15%计缴[148] 其他 - 本期纳入合并财务报表范围的子公司共8户[44] - 2023年12月18日公司收到土地收储第一期补偿价款中的第一笔款104,000,000元[199] - 所有权或使用权受限的货币资金期末余额为5,453,862.93元，上年年末为27,474,594.34元[200]

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 评价基准日无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额93.10%[5] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营业收入总额100%[5] 公司治理结构 - 董事会有9名董事，3名独立董事[6] - 董事会下设四个专门委员会[6] 风险管理与控制措施 - 公司制定办法开展风险管理工作[10] - 采取不相容职务分离等控制措施[13] - 分析梳理业务流程实施分离措施[14] - 拟分阶段建立风险管理及内控信息系统[24] - 通过多种审计形式评估督查业务控制执行情况[25] 缺陷评价与整改 - 内控缺陷评价结果分四类，风险分三级[27] - 综合评价结论分四类[28] - 确定重大业务活动范围包括财务管理等[30] - 明确财务和非财务报告内控缺陷定量定性标准[31][32] - 报告期内财务和非财务报告内控均无重大和重要缺陷，均为一般缺陷[35][36] - 针对一般缺陷落实部门整改，内控制度积极贯彻[35][36]