张家界旅游集团股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字(2025)1100023号 内部控制审计报告 众环审字（2025）1100023 号 张家界旅游集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了张 家界旅游集团股份有限公司（以下简称"张旅集团"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控 制的有效性。 一、张旅集团对内部控制的责任 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，张家界旅游集团股份有限公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基 本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 1 本页无正文，为《内部控制审计报告》(众环审字（2025）1100023 号 ) 之签章页。 中 持株普通合伙) 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是张旅集团董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控 ...

业绩总结 - 截至2024年12月31日，公司流动负债高于流动资产59,846.07万元[2] - 2024年度营业收入为43,160.62万元[5] - 公司自2020年以来连续5年净利润为负[4] 其他新情况 - 2024年10月16日，公司被申请预重整及重整，法院决定启动预重整[3] - 2024年8月26日，全资子公司大庸古城被申请重整，9月11日法院裁定受理[3] 财务数据 - 按0.5%的比例计算2024年度合并财务报表整体重要性水平金额为215.80万元[5]

业绩表现 - 2024年营业收入431,606,227.65元，较2023年的419,956,083.44元增长[27] - 2024年营业利润为 - 568,030,192.20元，2023年为 - 190,699,420.25元，亏损扩大[27] - 2024年净利润为 - 582,091,783.44元，2023年为 - 239,330,646.68元，亏损扩大[27] - 2024年基本每股收益为 - 1.44元/股，2023年为 - 0.59元/股[27] 资产负债 - 2024年12月31日流动资产合计101,062,704.25元，较2023年下降[24] - 2024年12月31日非流动资产合计1,986,033,772.88元，较2023年下降[24] - 2024年12月31日资产总计2,087,096,477.13元，较2023年下降[24] - 2024年12月31日流动负债合计699,523,421.93元，较2023年上升[25] - 2024年12月31日非流动负债合计1,097,973,656.00元，较2023年下降[25] - 2024年12月31日负债合计1,797,497,077.93元，较2023年略有下降[25] - 2024年12月31日股东权益合计289,599,399.20元，较2023年大幅下降[25] 现金流量 - 2024年经营活动现金流入小计449,190,725.44元，2023年为432,309,239.13元[29] - 2024年经营活动现金流出小计359,077,903.38元，2023年为360,560,907.87元[29] - 2024年经营活动产生的现金流量净额90,112,822.06元，2023年为71,748,331.26元[29] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 78,867,517.90元，2023年为20,223,275.37元[29] - 2024年现金及现金等价物净增加额为 - 23,452,546.83元，2023年为64,331,055.67元[29] 其他重要事项 - 截至2024年12月31日，公司流动负债高于流动资产59846.07万元，连续五年亏损[6] - 2024年10月16日，公司启动预重整[6] - 2024年9月11日，大庸古城被裁定受理重整申请[6][7] - 截至2025年2月12日，47家意向投资人提交正式报名材料并足额缴纳报名保证金[45] - 在意向投资人要求期限内，45家意向投资人提交了重整投资方案[45] 关键审计事项 - 审计将旅游业务及旅游客运业务收入的确认识别为关键审计事项[9] - 审计将大庸古城长期资产减值识别为关键审计事项[11] 资产减值 - 公司本年确认长期资产减值准备478,212,378.30元[186] - 对大庸古城资产组内投资性房地产、固定资产、无形资产及长期待摊费用分别计提减值准备[188] 业务收入结构 - 2024年度旅游业务及旅游客运业务收入约占全部收入的74.83%[9]

张家界旅游集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （王兆峰） 本人作为张家界旅游集团股份有限公司(以下简称"公司"）的董 事会独立董事、董事会薪酬与考核委员会主任委员、审计委员会委员、 战略委员会委员，自 2024 年 9 月 30 日担任公司第十二届董事会独立 董事后，严格按照《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董 事管理办法》等法律法规和《公司章程》《公司独立董事制度》等规 定，忠实履行了自己的职责，充分发挥独立董事的独立作用，维护公 司整体利益，也维护了全体股东特别是中小股东的合法权益。 报告期内，本人经公司 2024 年第一次临时股东大会选举成为公 司新任独立董事。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》有关要求，现将本人 2024 年度在任职 期间的工作情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 王兆峰：管理学博士。现任湖南师范大学旅游学院院长、湖南省 旅游研究院院长、湖南师范大学二级教授、博士生导师。目前担任国 务院特殊津贴专家、国家社科基金重大项目首席专家、教育部教学评 估专家、国家社科基金通讯评审专家，国 ...

张家界旅游集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （袁凌） 本人作为张家界旅游集团股份有限公司(以下简称"公司"）的董 事会独立董事、董事会薪酬与考核委员会主任委员、审计委员会委员， 自 2018 年 7 月 27 日担任公司第十届董事会独立董事及 2021 年 7 月 6 日担任公司第十一届董事会独立董事后，严格按照《公司法》《上 市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规和《公 司章程》《公司独立董事制度》等规定，忠实履行了自己的职责，充 分发挥独立董事的独立作用，维护公司整体利益，也维护了全体股东 特别是中小股东的合法权益。 2024 年 9 月 30 日，本人因连续担任公司独立董事已满六年，不 再继续担任公司第十二届董事会独立董事及董事会薪酬与考核委员 会主任委员、审计委员会委员的职务。根据《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》有关要求，现将本 人 2024 年度在任职期间的工作情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 袁凌：博士。曾任湖南财经学院经济管理系副主任，湖南大学工 商管理学院副院长，湖南爱威科技 ...

张家界旅游集团股份有限公司董事会 2025 年 4 月 15 日 经核查独立董事彭锡明先生、王兆峰先生、莫路明女士、许长龙 先生、袁凌先生、鲁明勇先生的任职经历以及签署的相关自查文件等 内容，公司董事会认为上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何 职务，也未在公司主要股东担任任何职务，与公司以及主要股东之间 不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系。 因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运 作》等相关法律法规及《公司章程》中对独立董事独立性的相关要求。 湖南投资集团股份有限公司 董事会关于独立董事 2024 年度独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《张家界旅游集团 股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等相关规定，结合独 立董事出具的《独立董事独立性自查情况表》，张家界旅游集团股份 有限公司（以下简称公司）董事会就公司独立董事彭锡明先生、王兆 峰先生、莫路明女士、许长龙先生、袁凌先生、鲁明勇先生的独立性 情况进行评估并出具 ...

张家界旅游集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （鲁明勇） 本人作为张家界旅游集团股份有限公司(以下简称"公司"）的董 事会独立董事、董事会战略委员会委员，自 2018 年 7 月 27 日担任公 司第十届董事会独立董事及 2021 年 7 月 6 日担任公司第十一届董事 会独立董事后，严格按照《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司 独立董事管理办法》等法律法规和《公司章程》《公司独立董事制度》 等规定，忠实履行了自己的职责，充分发挥独立董事的独立作用，维 护公司整体利益，也维护了全体股东特别是中小股东的合法权益。 （二）独立性说明 作为公司独立董事，本人及本人的直系亲属、主要社会关系均不 在公司或其附属企业任职，未直接或间接持有公司股份，不在直接或 间接持有公司已发行股份 5%或 5%以上的股东单位任职。本人不曾 为公司或公司附属企业提供财务、法律、咨询等服务。本人具备法律 法规所要求的独立性，并在履职中保持客观、独立的专业判断，不存 在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 2024 年 9 月 30 日，本人因连续担任公司独立董事已满六年，不 再继续担任公司第十二届董事会独立董事及董 ...

张家界旅游集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （莫路明） 本人作为张家界旅游集团股份有限公司(以下简称"公司"）的董 事会独立董事、董事会提名委员会主任委员、薪酬与考核委员会委员、 风险控制委员会委员，自 2021 年 7 月 6 日担任公司第十一届董事会 独立董事后，严格按照《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独 立董事管理办法》等法律法规和《公司章程》《公司独立董事制度》 等规定，忠实履行了自己的职责，充分发挥独立董事的独立作用，维 护公司整体利益，也维护了全体股东特别是中小股东的合法权益。 报告期内，本人经公司 2024 年第一次临时股东大会选举继续担 任公司独立董事。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》有关要求，现将本人 2024 年度在任职 期间的工作情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 莫路明：法律硕士，现任湖南湘军麓和律师事务所董事会副主席、 高级合伙人；兼任湖南女律师协会理事、湖南省诉讼法学会常务理事、 长沙市仲裁委员会仲裁员、湖南大学法律硕士兼职导师、北海国际仲 裁院仲裁员、长沙市工商业联合会 ...

张家界旅游集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （许长龙） 本人作为张家界旅游集团股份有限公司(以下简称"公司"）的董 事会独立董事、董事会审计委员会主任委员、风险控制委员会委员， 自 2018 年 7 月 27 日担任公司第十届董事会独立董事及 2021 年 7 月 6 日担任公司第十一届董事会独立董事后，严格按照《公司法》《上 市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规和《公 司章程》《公司独立董事制度》等规定，忠实履行了自己的职责，充 分发挥独立董事的独立作用，维护公司整体利益，也维护了全体股东 特别是中小股东的合法权益。 2024 年 9 月 30 日，本人因连续担任公司独立董事已满六年，不 再继续担任公司第十二届董事会独立董事及董事会审计委员会主任 委员、风险控制委员会委员的职务。根据《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》有关要求，现将本人 2024 年度在任职期间的工作情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 许长龙：硕士研究生，注册会计师，全国注册造价工程师。曾任 湖南省审计厅科长，国家审计署长沙特 ...

财务表现 - 公司最近三个会计年度归属于上市公司股东的净利润分别为-5.82亿元、-2.39亿元、-2.6亿元，连续三年亏损 [1] 审计意见 - 本年度被中审众环会计师事务所出具了带"与持续经营相关的重大不确定性"段落的无保留意见审计报告 [1] 股票交易变更 - 公司股票将于2025年4月16日开市起停牌一天 [1] - 自2025年4月17日开市起复牌并被实施"其他风险警示" [1] - 股票简称将变更为"ST张家界"，证券代码仍为000430 [1] - 股票交易的日涨跌幅限制将由10%变为5% [1]