整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入为58,614,731.38元，较上年同期减少8.48%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为 -46,481,934.67元，较上年同期减少54.69%[5] - 本报告期末总资产为2,579,851,463.01元，较上年度末减少3.93%[5] - 2024年第一季度营业总收入为58,614,731.38元，较上期64,047,448.06元减少约8.48%[18] - 2024年第一季度营业总成本为105,358,791.77元，较上期101,692,578.49元增长约3.60%[18] - 2024年第一季度营业利润为 -46,595,608.75元，较上期 -37,226,376.21元亏损扩大约25.17%[18] - 2024年第一季度利润总额为 -46,610,922.69元，较上期 -37,351,119.99元亏损扩大约24.79%[18] - 2024年第一季度净利润为 -46,481,934.67元，较上期 -30,047,728.28元亏损扩大约54.69%[18] - 归属于母公司所有者的净利润为-46,481,934.67元，上年同期为-30,047,728.28元[19] - 基本每股收益为-0.11元，上年同期为-0.07元；稀释每股收益为-0.11元，上年同期为-0.07元[19] 资产负债关键指标变化 - 应收账款为12,346,723.60元，较2023年12月31日增长80.27%，主要系环保客运应收客运收入[7] - 其它应收账款为3,453,200.91元，较2023年12月31日减少52.69%，主要系其它应收账款坏账准备增加[8] - 应付职工薪酬为13,953,949.87元，较2023年12月31日减少55.20%，主要系本期支付年终绩效工资[9] - 应交税费为6,043,184.09元，较2023年12月31日增长198.00%，主要系本期应交房产税增加[10] - 2024年3月31日公司货币资金期末余额为31,976,088.01元，较期初余额91,504,856.00元减少约65.06%[16] - 2024年第一季度应收账款期末余额为12,346,723.60元，较期初余额6,849,089.65元增长约80.27%[16] - 2024年3月31日公司资产总计2,579,851,463.01元，较期初2,685,468,213.54元减少约3.93%[17] - 2024年第一季度流动负债合计532,242,385.41元，较期初606,583,960.83元减少约12.26%[17] - 2024年第一季度非流动负债合计1,224,809,429.41元，较期初1,210,363,014.59元增长约1.20%[17] 费用关键指标变化 - 销售费用为5,790,101.23元，较2023年1 - 3月增长237.14%，主要系广告宣传费增加[11] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数为37,092[13] - 张家界市经济发展投资集团有限公司与张家界市武陵源旅游产业发展有限公司为一致行动人，合计持有公司142,893,051股股份，占总股本404,817,686股的35.30%[14] 现金流量关键指标变化 - 经营活动现金流入小计为59,807,978.59元，上年同期为57,254,638.19元[20] - 经营活动现金流出小计为77,314,464.29元，上年同期为69,574,760.46元[21] - 经营活动产生的现金流量净额为-17,506,485.70元，上年同期为-12,320,122.27元[21] - 投资活动现金流入小计为54,265.00元[21] - 投资活动现金流出小计为30,254,326.57元，上年同期为10,564,924.27元[21] - 投资活动产生的现金流量净额为-30,200,061.57元，上年同期为-10,564,924.27元[21] - 筹资活动现金流入小计为10,000,000.00元，上年同期为60,000,000.00元[21] - 现金及现金等价物净增加额为-60,448,767.99元，上年同期为-3,448,683.56元[21]

会议信息 - 张家界旅游集团第十一届监事会第四次会议暨2023年度监事会于2024年4月19日召开[1] - 会议应到监事3人，实到监事3人[1] 议案表决 - 《2023年度监事会工作报告》等多项议案表决均为3票赞成，0票反对，0票弃权[1][2][3]

财务审计 - 审计张旅集团2023年12月31日财务报告内部控制有效性[1] - 董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[2] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表意见并披露重大缺陷[3] 审计结论 - 张旅集团于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[5] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[4]

公司基本情况 - 公司股票代码为000430，股票简称为张家界[9] - 公司是经湖南省体改委批准设立的股份有限公司，于1996年在深圳证券交易所上市交易，股票代码为“000430”[189] - 公司总股本曾经历多次变更，包括资本公积金转增股本和送红股等方式，注册资本也随之变更[190][191] - 公司在2009年进行了股权分置改革，按照股东大会决议，向流通股股东定向转增股份，增加了总股本和注册资本[192][193] - 公司于2011年4月11日完成向相关公司发行10,079.97万股股份[194] - 公司于2017年7月13日完成向特定对象非公开发行83,982,537股股份[195] - 公司注册资本由2011年的32,083.51万元增加至2017年的40,481.77万元[195] 财务表现 - 公司2023年营业收入为419,956,083元，同比增长217.02%[9] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为239,330,646元，同比增长7.87%[9] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为71,748,331.26元，同比增长556.86%[10] - 公司2023年基本每股收益为-0.59元，稀释每股收益为-0.59元[10] - 公司2023年末总资产为2,685,468,213元，同比减少6.32%[11] - 公司2023年营业收入为419,956,083.44元，较2022年增长217.5%[13] - 公司2023年营业收入扣除房屋出租业务后金额为415,823,343.77元[14] - 公司2023年第四季度净利润为-197,126,642.29元[17] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为17,524,468.72元[17] - 公司2023年非流动性资产处置损益为1,511.37元[18] - 公司2023年全年实现营业收入为419,956,083.44万元，同比增长217.02%[25] - 公司2023年全年实现归属于上市公司股东的净利润为-23,933.06万元，同比增长7.87%[23] - 公司2023年营业收入中，张家界地区占比99.49%，同比增长217.88%[25] - 公司旅行社服务业2023年营业收入为92,119,207.17万元，同比增长204.77%[25] - 公司旅游客运行业2023年营业收入为173,497,830.26万元，同比增长238.40%[25] - 公司旅游服务业2023年营业收入为140,492,401.52万元，同比增长265.22%[25] - 公司通过开拓线上数字文旅途径创收，与东方甄选直播团队合作，成功售出几千张票[24] 经营情况 - 公司主要经营业务包括旅游景区经营、旅游客运、旅行社经营、旅游客运索道经营、酒店经营等[21] - 公司拥有独特的旅游资源，是市内最大旅游集团，拥有多要素资源综合体[22] - 公司管理团队经验丰富，提供坚实的管理人员保障[22] - 公司通过开拓线上数字文旅途径创收，与东方甄选直播团队合作，成功售出几千张票[24] 现金流量 - 经营活动现金流入小计在2023年达到432,309,239.13元，同比增长111.47%[34] - 经营活动现金流出小计在2023年达到360,560,907.87元，同比增长63.79%[34] - 投资活动现金流出小计在2023年达到30,338,615.96元，同比减少73.19%[34] - 筹资活动现金流入小计在2023年达到246,000,000.00元，同比减少36.10%[34] - 现金及现金等价物净增加额在2023年达到64,331,055.67元，同比增长332.00%[34] 内部控制 - 公司根据内部控制基本规范建立科学、运行有效的内部控制体系，涵盖公司治理及经营管理的主要方面[88] - 公司财报电话会议中提到的内部控制重大缺陷情况[89] - 公司内部控制审计报告认为公司在2023年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[97] - 公司未披露环境问题受到行政处罚的情况[100] - 公司未披露为减少碳排放所采取的措施及效果[101] 公司治理 - 公司严格按照相关法律法规和公司制度要求召开股东大会，保持有效沟通，确保股东平等行使权利[54] - 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立，不存在干预公司决策和经营活动情况[56] - 公司设立独立的财会部门和会计核算体系，独立开立银行账户并依法纳税[57] - 公司与同业竞争公司存在关联关系，但已出具解决同业竞争的承诺函，承诺不与公司从事同类或相竞争的业务或经营活动[58] - 公司召开了2022年度股东大会和多次临时股东大会，投资者参与比例在30%左右[60] - 公司董事、监事和高级管理人员在报告期内没有持股变动情况，维持原持股数量[61] - 张家界旅游集团股份有限公司2023年年度报告显示，刘少龙、谢贵湘、刘涛等董事因工作变动主动离职[62] - 公司现任董事张坚持具有丰富的工作经历，曾在多个部门担任重要职务[63] - 公司现任董事赵辉在市总工会工作期间曾参加中青班学习，具备丰富的工作经验[63] - 公司现任董事王

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 审计监督部组织内控自评小组分三阶段实施评价并编制报告[5] - 评价依据《公司法》《证券法》等规定和要求[6] 评价范围与内容 - 评价范围涵盖公司所有部门、（分）子公司及主要业务和高风险领域[6] - 评价内容包括公司治理层面和业务流程层面[8] 缺陷认定标准 - 财务报告定量标准按利润总额、资产总额等潜在错报划分[12] - 非财务报告内部控制缺陷认定参照财务报告[14] 评价结果 - 公司在重大方面保持有效内控，未发现重大、重要缺陷[16] - 一般缺陷已整改，无其他内控相关重大事项[16][17]

2023 年度独立董事述职报告 许长龙 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 许长龙：硕士研究生，注册会计师，全国注册造价工程师。曾任 湖南省审计厅科长，国家审计署长沙特派办科长，湖南省审计师事务 所部门主任，湖南省中山审计师事务所所长，湖南永信有限责任会计 师事务所董事长，湖南省永信司法鉴定所所长，湖南永信工程管理有 限公司董事长，湖南永信资产评估有限公司总经理，信永中和会计师 事务所有限责任公司合伙人，华天酒店集团股份有限公司独立董事， 拓维信息系统股份有限公司独立董事，中钨高新材料股份有限公司独 立董事。现任利安达会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所所长、 湖南省利安达司法鉴定所任所长，中博信工程项目管理（北京）有限 公司副董事长兼湖南分公司总经理，湖南省郑洞国教育基金会理事长 (法人代表）（公益慈善基金），湖南省证券协会监事兼培训委员会委 员，湖南华升股份有限公司独立董事，山河智能装备股份有限公司独 立董事，张家界旅游集团股份有限公司独立董事。 （二）独立性说明 作为公司独立董事，本人及本人的直系亲属、主要社会关系均不 在公司或其附属企业任职，未直接或间接持有公司股份，不在直接或 间接持有公司已发 ...

公司治理 - 2023年独立董事出席7次董事会和1次股东大会，对议案均投赞成票[5] - 2023年审计等委员会及独董专门会议分别召开2、1、1、4次，独董全勤[6] - 2023年第二次临时董事会提名非独立董事候选人获股东大会批准[17] 合规运营 - 2023年子公司关联交易议案通过，交易公平合理[12] - 2023年对外担保审批合规，风险可控[14] - 2023年不存在关联方违规占用资金情况[15] 信息披露 - 2023年按时编制披露多期报告[16] - 严格执行信息披露规定保障投资者知情权[18] 财务相关 - 2022年度利润分配不派现、不送股、不转增获批准[20] - 同意续聘天职会计师事务所为2023年度审计机构[21] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职促进公司规范运作[24]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入41,995.61万元，上年度13,246.80万元[9] - 2023年度公司营业收入扣除后金额41,582.34万元，上年度12,983.78万元[9] 其他 - 注册会计师认为扣除情况表按要求编制，公允反映2023年情况[4] - 扣除情况表于2024年4月19日经董事会批准[9]

张家界旅游集团股份有限公司董事会审计委员会 关于对会计师事务所 2023 年度履职情况评估报告 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和 其他执业规范及公司 2023 年年报工作安排，天职对公司 2023 年度财 务报表及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审 计，出具了审计报告，对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况出具了专项审计说明。经审计，天职认为公司财务报表在所有重 大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成 果和现金流量，出具了标准无保留意见的审计报告。 天职创立于 1988 年 12 月，首席合伙人为邱靖之，注册地址为北 京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域，组织形式为特 殊普通合伙。截止 2022 年 12 月 31 日，天职国际合伙人 85 人，注册 会计师1061 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 347 人。 2022 年度上市公司审计客户 248 家，主要行业（证监会门类行业， 下同）包括制造 ...

同业竞争情况 - 2023年11月公司知悉控股股东与公司产生同业竞争[1] - 子公司杨家界索道与控股股东旗下天子山索道构成同业竞争[2] 股权结构 - 经投集团持有武陵源产业公司85.9978%股权[2] 收购情况 - 武陵源产业公司于2022年收购天子山索100%股权[2] 解决措施 - 武陵源产业公司承诺2024年5月31日前转让湖南武陵源索道100%股权[5] - 经投集团及其一致行动人承诺不开展新的竞争业务[5]