江西华邦律师事务所 关于江铃汽车股份有限公司 2024年第二次临时股东大会的法律意见书 致：江铃汽车股份有限公司 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、中国证券 监督管理委员会《上市公司股东大会规则》（以下简称"《股东大会规 则》"）以及《深圳证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》（以下 简称"《网络投票实施细则》"）等法律、法规、规范性文件及现时有效的 《江铃汽车股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定， 受江铃汽车股份有限公司（以下简称"公司"）委托，江西华邦律师事务所指 派邓颖、刘阳骄律师出席公司2024年第二次临时股东大会（以下简称"本次股 东大会"），并为本次股东大会出具本法律意见书。 为出具本法律意见书，本所律师审查了公司提供的召开本次股东大会的有 关文件的原件或复印件，包括（但不限于）公司召开本次股东大会公告，公司 本次股东大会的各项议程及相关决议等文件，同时听取了公司就有关事实的陈 述和说明。 本所律师根据《股东大会规则》等有关规定，按照律师行业公认的业务标 准、道德规范和勤勉尽责精神，对公司本次股东大会的召集及召开等有关法律 问题发表如下意见： 一、本 ...

证券代码： 000550 证券简称： 江铃汽车 公告编号： 2024—018 200550 江铃 B 江铃汽车股份有限公司 2024 年第二次临时股东大会决议公告 本公司在本次会议召开期间未增加、否决或变更提案。 二、会议召开的情况 1、召开时间：2024 年 4 月 11 日下午 3:00 时 2、召开地点：中国江西省南昌市南昌县迎宾中大道 2111 号江铃汽车大厦 20 楼第一会议室 3、召开方式：现场投票与网络投票相结合的方式 4、召集人：公司董事会 5、主持人：董事长邱天高 6、会议的召开符合法律、法规、《股东大会规则》及《公司章程》的规定。 三、会议出席情况 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、重要提示 | 1、关于续聘外部审计师和内控审计师的议案 | | --- | | 分类 | 同意 | | 反对 | | 弃权 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 股数 | 比例 | 股数 | 比例 | 股数 | 比例 | | | | （%） | | （%） | | （%） | | ...

产量数据 - 2024年3月轻型客车产量8636辆，同比增21.38%，累计17213辆，同比增6.10%[2] - 2024年3月卡车产量7562辆，同比降5.86%，累计14386辆，同比降11.66%[2] - 2024年3月皮卡产量8142辆，同比增73.34%，累计18674辆，同比增73.16%[2] - 2024年3月SUV产量9236辆，同比降23.73%，累计25629辆，同比增1.73%[2] - 2024年3月总产量33576辆，同比增5.07%，累计75902辆，同比增10.83%[2] 销量数据 - 2024年3月轻型客车销量9372辆，同比增15.28%，累计17179辆，同比降1.87%[2] - 2024年3月卡车销量7235辆，同比降15.12%，累计13725辆，同比降18.13%[2] - 2024年3月皮卡销量8545辆，同比增65.89%，累计18715辆，同比增50.12%[2] - 2024年3月SUV销量8328辆，同比降29.57%，累计24703辆，同比降1.66%[2] - 2024年3月总销量33480辆，同比降0.45%，累计74322辆，同比增3.43%[2]

报告公司投资评级 - 首次覆盖给予“增持”评级 [1][4] 报告的核心观点 - 江铃汽车2023年营收和归母净利润同比增长，SUV出口表现亮眼，未来大道、Ranger等高端皮卡新品放量有望实现量利齐升 [3][4] 根据相关目录分别进行总结 事件 - 2024年3月29日江铃汽车发布2023年年报，2023年实现营收331.67亿元，同比+10.2%；归母净利润14.76亿元，同比+61.3%；扣非后归母净利润9.95亿元，同比+533.3%；2023Q4实现营收96.59亿元，同比+19.7%；归母净利润4.66亿元，同比+135.6%；扣非后归母净利润3.38亿元，同比+310.7% [2] 投资要点 - 2023年公司营收同比+10.2%，整车业务贡献主要增量，SUV销量同比+39.1%，主要系海外需求上升所致 [3] - 2023年公司归母净利润同比+61.3%，毛利率15.38%，同比+1.14pct，净利率3.21%，同比+0.34pct，期间费用率10.65%，同比-1.74pct，各项费用率均得到有效控制 [3] - 2023年公司出口销量9.6万辆，同比大幅增长52%，已与福特签署整车出口合作框架协议；2023年6月江铃皮卡全新品牌“大道”上市，12月引入福特Ranger，定位高端乘用类皮卡 [3][4] 盈利预测 - 预计公司2024 - 2026年实现营业总收入432、521、615亿元，同比增速为30%、21%、18%；实现归母净利润18.4、23.4、28.5亿元，同比增速为25%、27%、22%；EPS为2.13、2.71、3.3元，对应当前股价的PE估值分别为14、11、9倍 [4] 财务指标预测 - 2024 - 2026年预计ROE分别为15%、16%、16%，毛利率分别为16%、17%、17%，期间费率分别为7%、7%、6%，销售净利率分别为4%、4%、5%，收入增长率分别为30%、21%、18%，利润增长率分别为25%、27%、22% [6] - 2024 - 2026年预计总资产周转率分别为1.33、1.32、1.31，应收账款周转率分别为9.03、8.69、8.37，存货周转率分别为17.89、15.57、15.48，资产负债率均为67%，流动比分别为1.13、1.20、1.26，速动比分别为0.96、1.04、1.11 [6]

江铃汽车股份有限公司 地址：江西省南昌市南昌县迎宾中大道2111号 电话：0791-85266178 传真：0791-85232839 网址：www.jmc.com.cn 江铃汽车股份有限公司 环境、社会及管治（ESG）报告 2023 目 录 | 第 一 | 报告 | 1 | | --- | --- | --- | | 节 | 前言 | | | | 一、报告概况 | 1 | | | 二、公司简介 | 2 | | | 三、公司荣誉 | 3 | | | 四、利益相关方 | 4 | | 第 二 | 合规 | 6 | | --- | --- | --- | | 节 | 治理 | | | | 一、党建引领 | 6 | | | 二、企业文化 | 6 | | | 三、企业治理 | 7 | | | 四、内部控制与风险管理 | 7 | | 第 三 | 消费者 | 8 | | --- | --- | --- | | 节 | 利益 | | | | 一、产品质量管理 | 8 | | | 二、产品安全与健康 | 11 | | | 三、负责任营销 | 12 | | | 四、客户关怀 | 16 | | | 五、客户满意度与售后服务 | 1 ...

江铃汽车股份有限公司 对会计师事务所2023年度履职情况评估 及审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告 一、2023年年审会计师事务所基本情况 （一） 会计师事务所基本情况 1、基本信息 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）前身为1993年3月28日成立的 普华大华会计师事务所，经批准于2000年6月更名为普华永道中天会计师事务所 有限公司；经2012年12月24日财政部财会函[2012]52号批准，于2013年1月18日 转制为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"普华永道中 天"）。注册地址为中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路1318号星展银行 大厦507单元01室。 普华永道中天在证券业务方面具有丰富的执业经验和良好的专业服务能力， 是普华永道国际网络成员机构，同时也在US PCAOB （美国公众公司会计监督 委员会）及UK FRC（英国财务汇报局）注册从事相关审计业务。 普华永道中天的首席合伙人为李丹。截至2022年12月31日，普华永道中天 合伙人数为280人，注册会计师人数为1,640余人，其中自2013年起签署过证券 服务业务审计报告的注册会计师人数为364人。 普华 ...

江铃汽车股份有限公司 江铃汽车股份有限公司 2023 年度财务报表及审计报告 2023 年度财务报表及审计报告 | 内容 | 页码 | | --- | --- | | 审计报告 | 1 - 5 | | 2023 年度财务报表 | | | 合并及公司资产负债表 | 1 - 2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | ব | | 合并股东权益变动表 | 5 | | 公司股东权益变动表 | 6 | | 财务报表附注 | 7 - 139 | | 补充资料 | 1 - 3 | 普华永道 审计报告 普华永道中天审字(2024)第 10080 号 (第一页,共五页) 江铃汽车股份有限公司全体股东: 一、审计意见 (一)我们审计的内容 我们审计了江铃汽车股份有限公司(以下简称"江铃汽车")的财务报表,包括 2023年 12月 31日的合并及公司资产负债表,2023年度的合并及公司利润表、合并 及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公 允反映了江铃汽车 2023 年 12 月 31 日的合并及 ...

江铃汽车股份有限公司 2023 年度关联金融业务情况专项报告 普华永道 普华永道 普华永道中天特审字(2024)第0964号 (第二页,共二页) 关于江铃汽车股份有限公司 2023 年度 涉及江铃汽车集团财务有限公司关联交易的存、贷款等金融业务情况的专项报告 普华永道中天特审字(2024)第0964号 (第一页,共二页) 江铃汽车股份有限公司董事会: 我们审计了江铃汽车股份有限公司(以下简称"江铃汽车")2023年 12月 31 日 的合并及公司资产负债表、2023年度合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动 表、合并及公司现金流量表和财务报表附注,并于 2024年 3月 28 日出具了报告号 为普华永道中天审字(2024)第 10080 号的无保留意见审计报告。财务报表的编制和 公允列报是江铃汽车管理层的责任,我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则 执行审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。 在对上述财务报表执行审计的基础上,我们对后附的江铃汽车 2023 年度涉及 江铃汽车集团财务有限公司关联交易的存、贷款等金融业务情况汇总表(以下简称 "关联金融业务情况汇总表")执行了有限保证的鉴证业务。 按照 ...

江铃汽车股份有限公司 普华永道 内部控制审计报告 普华永道中天特审字(2024)第 0965 号 (第一页,共二页) 江铃汽车股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审 计了江铃汽车股份有限公司(以下简称"江铃汽车")2023 年 12 月 31 日的财务 报告内部控制的有效性。 企业对内部控制的责任 í 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是江铃汽车董事 会的责任。 rí 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 2023 年度内部控制审计报告 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永道中心11楼 邮编20 ...

江铃汽车股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 作为江铃汽车股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，根据《公司 法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《公司章程》等相关规定，本 人在2023年度工作中，诚信、勤勉、尽责，忠实履行职务，积极出席相关会议， 认真审议董事会各项议案，对公司相关事项发表独立意见，切实维护了公司和股 东尤其是中小股股东的利益。现将2023年度履行职责的情况述职如下： 一、董事会、股东大会出席情况 公司2023年共计召开12次董事会，本人出席董事会情况如下： | 独立董事 | 应出席 | 现场出 | 以通讯方式参 | 委托出 | 缺席 | 投票情况 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 次数 | 席次数 | 加会议次数 | 席次数 | 次数 | | | 王悦 | 12 | 4 | 8 | 0 | 0 | 均为赞成票 | 公司2023年共计召开1次股东大会，本人出席股东大会情况如下： | 独立董事 | 任期内召开股东大会次数 | 实际参 ...