制度相关 - 内部审计制度经2025年5月30日公司第十届董事会第二十三次会议审议通过[2] - 制度由公司内部审计部负责解释，自印发之日起执行[42] 审计模式与规划 - 实行“统一领导，分级负责”集团化审计管控模式，统一制定五年轮审规划[9] 审计职责与范围 - 组织开展对公司及子公司多方面、重要经济行为、高风险领域运行情况的审计监督[15][16] - 按干部管理权限对领导人员履行经济责任情况进行审计[16] - 开展工程项目结（决）算审计相关工作[16] 审计资源与经费 - 内部审计可统筹调配公司及子公司人力资源，可授权或聘请社会审计机构[18] - 可按要求聘请中介机构实施审计项目并控制质量[20] - 内部审计经费应纳入公司预算保障[21] 审计实施与报告 - 针对特定下属公司和高风险金融业务每5年至少开展1次内部审计[23] - 审计组人员不少于2人，具体项目审计方案需经批准实施[26] - 审计组应在实施审计前送达审计通知书，特殊情况可直接审计[27] - 审计组根据审计证据撰写报告初稿，对已整改问题可不纳入报告[29] 复议与考核 - 被审计单位若对审计报告有异议可提请董事会审计委员会复议[32] - 探索建立与其他业务部门差异化的内部审计考核体系[37] 违规与保护 - 内部审计机构和人员、被审计对象违规将被处理[39] - 内部审计人员履职受打击报复陷害时党组织和董事会应采取保护措施并处理责任人[40] - 公司未有效保障内部审计人员履职时其有权向上级单位申诉报告[40] 其他规定 - 未单独设置内部审计机构的子公司确定1 - 2名审计联络人员负责日常对接[7] - 内部审计部至少每季度向董事会审计委员会报告内部审计工作情况[15] - 构建符合国资监管、上市公司监管要求和公司治理需要的内部审计管理制度体系[15] - 内部控制评价等按照公司相关审计管理办法规定执行[42] - 国家对内部审计工作有特殊规定时按相关规定执行[42]

合同信息 - 2025 - 2027年聚丙烯酰胺（阳离子）药剂采购合同暂估含税金额6161.47万元，含增补预计不超7085.69万元[2][11] - 合同允许增补额度不超合同金额15%[2][11] - 供货期暂定为21个月[10] - 履约担保为合同含税暂定金额的5%[13] - 合同无预付款，甲方分厂按月结算支付，预留5%质保金[13] 公司业绩 - 汇锦水务2024年末总资产24116.13万元，净资产16979.64万元，营收13978.91万元，净利润1456.94万元[8] - 汇锦水务2025年3月末总资产22919.51万元，净资产17247.74万元，1 - 3月营收2859.34万元，净利润273.86万元[8] 其他 - 药剂采购单位为公司18家下属公司[2] - 2025年1月1日至披露日，公司与成都环境集团及其子公司已发生关联交易约2亿元[16] - 本次关联交易于2025年5月30日经公司第十届董事会第二十三次会议审议通过[3]

会议情况 - 第十届董事会第二十三次会议于2025年5月30日通讯表决召开，9名董事全出席[1] 关联交易 - 同意2025 - 2027年聚丙烯酰胺（阳离子）药剂集中采购关联交易，暂估6161.47万元含税，预计不超7085.69万元含税[2] 制度修订 - 同意修订《内部审计制度》并更名，修订《审计成果运用管理办法》[4][6]

纪要涉及的公司 兴蓉环境 纪要提到的核心观点和论据 1. **污水处理业务** - **价格与毛利率**：2025 年一季度毛利率同比提升 2.2 个百分点，主要因污水处理费调价，2024 年每立方米 2.44 元，2025 年调至 2.73 元[4][5] - **产能情况**：在建项目总处理能力每日 52 万吨，2025 年底或 2026 年初建成投运，2026 年无大型项目上线[6] - **处理量及增速**：2025 年一季度增长不到 4%，全年增速受新项目产能爬坡影响不会太快，主要增量或来自调价[7] - **价格趋势**：当前合约价管至 2026 年底，2027 年 1 月 1 日起执行新价，涨价可能性不大，下调可能性有限[8] 2. **供水业务** - **产能情况**：总供水能力每日 430 万吨，成都主城区已运营 318 万吨且满负荷运行，自来水七厂三期预计 2025 年夏季高峰前投运，新增 40 万吨产能[2][8] - **供水量增长**：2025 年主城区供水增速低于 7%，可能在 3% - 5%之间，低于 2024 年增速[2][9] - **价格调整**：成都市供水价格十几年未调，目前价格低但毛利率高，调价压力大，暂无调价安排[2][10] 3. **垃圾焚烧发电业务** - **毛利率提升原因**：2024 年毛利率提升约 8 个百分点，因龙丰万兴一期、二期产能负荷率提高[2][11] - **万兴三期项目**：总投资超 50 亿元，预计 2025 年底调试，2026 年上半年投运，对营收和利润有显著正面影响[2][11] - **产能利用率**：龙丰万兴一期、二期 2024 年产能利用率达 100% - 105%，未来提升空间有限[2][12] 4. **餐厨废弃物处理业务**：西安 400 吨和邛崃 100 吨已投运，对利润贡献有限，在建项目将逐步产生利润贡献[3][15] 5. **工程安装业务**：受建筑行业下滑影响，但内部 BOT 项目影响较小，长期可能下降[3][16] 6. **应收账款情况** - **2024 年应收账款**：总应收账款 40 亿元，地方政府欠费 20 亿元，其他 20 亿元包括工程业务、自来水费和国补欠费[4][17] - **回款规划**：按账龄提取坏账准备，成立催收领导小组，异地项目制定三年攻坚目标任务[4][23][24] - **化债政策影响**：政府化债对行业是利好，但需长期观察，2025 年一季度异地收费情况有所改善[4][17] 7. **资本开支与分红**：2024 年资本开支 45 亿元，预计 2025 年下降，2026 年显著下降，届时可能提高分红率[4][18] 8. **税收优惠政策**：部分子公司税收优惠到期，新项目可申请新的“三免三减半”所得税优惠，增值税方面部分项目有即征即退或免征政策[4][19] 9. **并购计划**：关注并购机会，对省外项目持谨慎态度，考量地方政府财政能力和项目质量[4][20] 10. **降本增效措施**：优化运营流程、提高资源利用效率、降低生产成本，通过场地标准化管理、生产运营中心云控等降低单位变动成本[4][21][22] 11. **业绩展望**：2025 年业绩面临压力，成都人口增速下降影响业务增长，难以维持 10%复合增长率，2026 年需关注万兴三期项目[4][26] 其他重要但是可能被忽略的内容 - 万兴三期投运后成都市将实现垃圾零填埋，且可能产生富余产能，还可处理陈腐垃圾，需与城管委协商安排[14] - 公司人工效率突出，如成都自来水公司和成都排水公司人员配置与产能对比情况[22] - 目前无 2025 年明确回款目标，异地项目三年攻坚计划实际完成情况和回收金额不确定[25]

业务价格机制 - 自来水调价需满足相关原则，向政府价格行政主管部门提交申请，经成本监审、听证会等程序通过后执行，遇国家或省对上游资源水价等调整时同步同幅联动 [3] - 污水调价按特许经营协议约定的调价周期及公式开展，一般每2年或3年定期调价，因特定因素致成本重大变化可申请临时性调整，成都市中心城区第五期（2024 - 2026年）污水处理服务费暂定均价为2.63元/吨 [3] 项目建设情况 - 在建成都万兴环保发电厂（三期）项目，生活垃圾处理规模5,100吨/日，污泥协同处理规模800吨/日，厨余垃圾处理规模800吨/日，预计2026年投运 [3] - 运营及在建供水项目规模约430万吨/日、污水处理项目规模约480万吨/日，成都市水七厂三期（剩余40万吨/日）等项目计划今年内投运 [3] 应收账款情况 - 截至2024年末，公司应收账款余额约40亿元，部分地区回款情况有所改善 [4] - 公司重视应收账款管理，开展回款催收工作并纳入考核，关注化债政策落地，与政府密切沟通推动回款 [4] 降本增效措施 - 推进厂级标准化建设及升级，多家子公司完成，提升生产运行管控和经营质效 [5] - 建设智慧云控中心一体化平台，赋能主营业务一体化管理，加强项目统一管理和调度 [5] - 推进“数字强企”行动，搭建五个中心，释放数据价值，为经营发展赋能增效 [5] 市场拓展规划 - 作为全国性水务环保综合服务商，聚焦主业，纵向延伸、横向拓展业务链条 [6] - 深耕成都市场，推进成都市及周边区域资源整合，在全国布局资源、深挖细分市场 [6][7]

在建项目情况 - 在建供排水项目包括成都市自来水七厂三期（剩余 40 万吨/日）、成都市洗瓦堰再生水厂、成都市第五、六、八再生水厂（二期）等，其中成都市自来水七厂三期（剩余 40 万吨/日）、成都市洗瓦堰再生水厂、成都市第六再生水厂（二期）已进入调试或试运行阶段 [2] - 在建垃圾焚烧发电项目为成都万兴环保发电厂（三期），生活垃圾处理规模为 5100 吨/日，污泥协同处理规模为 800 吨/日，厨余垃圾处理规模为 800 吨/日，预计 2026 年投运 [2][3] 应收账款情况 - 截至 2024 年末，公司应收账款余额约 40 亿元，部分地区回款情况有所改善 [3] - 公司重视应收账款管理，开展回款催收工作并纳入考核，关注国家化债政策落地情况，与政府密切沟通推动回款 [3] 市场拓展规划 - 公司为全国性水务环保综合服务商，聚焦主业，沿业务链条纵向延伸、横向拓展 [3] - 立足并深耕成都市场，推进成都市及周边区域水务环保资源整合，在全国布局资源并深挖细分市场创造增量业绩 [3] 资本开支及分红考虑 - 近年来因多个供排水、固废项目建设，资本开支较大，大多项目未来 1 - 2 年建成投运释放效益后，资本开支将逐步下降 [3] - 公司重视股东回报，近年来提升现金分红比例，待主要在建项目建成投运释放产能，将更有条件提高股东回报水平 [3]

在建项目情况 - 在建供排水项目包括成都市自来水七厂三期（剩余 40 万吨/日）、成都市洗瓦堰再生水厂、成都市第五、六、八再生水厂（二期）等 [2] - 成都市自来水七厂三期（剩余 40 万吨/日）、成都市洗瓦堰再生水厂、成都市第六再生水厂（二期）已进入调试或试运行阶段 [2][3] 业务调价机制 自来水调价机制 - 满足相关调价原则可向政府价格行政主管部门提交水价调整申请，经成本监审、听证会等程序通过后执行 [3] - 遇国家或省对上游资源水价、水利工程水价开征或调整时实行同步同幅联动调整 [3] 污水调价机制 - 污水处理服务费单价按特许经营协议约定的调价周期及公式开展，一般每 2 年或 3 年定期调价 [3] - 因污水处理排放标准调整等因素致成本重大变化，可申请临时性调整 [3] - 成都市中心城区第五期（2024 - 2026 年）污水处理服务费暂定均价为 2.63 元/吨 [3] 应收账款情况 - 截至 2024 年末，公司应收账款余额约 40 亿元，部分地区回款情况改善 [3] - 公司重视应收账款管理，开展回款催收工作并纳入考核，关注政策落地与政府密切沟通推动回款 [3][4] 业务拓展规划 - 深耕成都市场，推进成都市及周边区域水务环保资源整合 [4] - 通过收并购强化主业布局，拓展全国市场 [4] - 向产业链细分领域延伸，发展直饮水等业务开辟第二增长曲线 [4] - 拓展“轻资产”业务，输出经验等优势优化资产结构提升盈利能力 [4] 资本开支及分红考虑 - 近年来因项目建设资本开支大，未来 1 - 2 年项目建成投运后开支将下降 [4] - 公司重视股东回报，未来项目建成释放产能后将更有条件提高股东回报水平 [4]

股东投票情况 - 出席会议股东代表股份17.34亿股，占比58.09%[7] - 现场投票股东代表股份12.60亿股，占比42.21%[7] - 网络投票股东代表股份4.74亿股，占比15.88%[7] - 中小股东出席代表股份1.09亿股，占比3.64%[8] 议案表决结果 - 《2024年度董事会工作报告》同意票数占比99.96%[10] - 《2024年度利润分配预案》中小股东同意票数占比97.76%[16] - 《关于修订〈公司章程〉的议案》同意票数占比99.94%[17] - 《关于拟注册发行可续期公司债券的预案》同意票数占比99.93%[21] 会议时间 - 现场会议时间为2025年5月9日下午14:30[4] - 网络投票时间为2025年5月9日上午9:15至下午15:00[4]

会议安排 - 2025年4月16日召开第十届董事会二十一次会议决定召开2024年年度股东大会[9] - 2025年4月18日刊登召开2024年年度股东大会通知[5][7] - 2025年5月9日下午14点30分召开2024年年度股东大会现场会议，采用现场与网络投票结合方式[9] 投票情况 - 出席现场会议股东及代理人4人，所持表决权股份1,259,750,094股，占比42.2107%[11] - 参加网络投票股东370名，所持表决权股份473,807,356股，占比15.8759%[11] - 《2024年度董事会工作报告》等多项议案同意票数占比超99.9%[12][15][16] - 修订《公司章程》等议案有反对和弃权票[20][21][22][23][24][25]

股东大会召开规则 - 年度股东大会每年召开一次，需在上一会计年度结束后6个月内举行[4] - 特定情形下公司应在事实发生之日起2个月内召开临时股东大会[4] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求时，公司应召开临时股东大会[5] 需股东大会审议事项 - 公司审议一年内购买、出售重大资产超过最近一期经审计资产总额30%的事项需经批准[8] - 公司及控股子公司对外担保总额达特定比例后提供的担保需经审议[8] - 为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保需经审议[9] - 单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保需经审议[9] - 最近十二个月内担保金额累计计算超过公司最近一期经审计总资产的30%需经审议[9] - 公司与关联人发生特定金额关联交易需提交审议[10] 提案与通知相关 - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东，有权在股东大会召开10日前提出临时提案[17] - 年度股东大会召开前20日、临时股东大会召开前15日以公告通知股东[22] - 有提名权股东提出选举董事、监事临时提案，最迟在股东大会召开10日前书面提出[18] 会议变更与召开方式 - 发出股东大会通知后延期或取消，需在原定召开日前至少2个工作日公告并说明原因[22] - 现场会议召开地点变更，需在现场会议召开日前至少2个工作日公告并说明原因[29] - 股东大会设置现场会场，同时提供网络方式参会[29] 会议主持与报告 - 股东大会由董事长主持，特殊情况由相应人员主持[30] - 年度股东大会上，董事会、监事会及独立董事应作报告[32] 征集与决议通过规则 - 持有1%以上有表决权股份的股东等可作为征集人公开请求股东委托其出席股东大会[36] - 股东大会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[45] - 公司一年内购买、出售重大资产超过最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[46] - 最近十二个月内担保金额累计计算超过最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[46] 决议实施与撤销 - 股东大会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司应在2个月内实施具体方案[52] - 股东可在决议作出之日起60日内，请求法院撤销违规的股东大会决议[52] 会议记录与公告 - 股东大会会议记录由董事会秘书负责，需记载会议相关信息并永久保存[49] - 公司应及时在指定报刊及网站公告股东大会决议，列明相关信息[51] - 提案未获通过或变更前次决议，应在公告中作特别提示[52] 规则生效与修订 - 本规则经股东大会审议批准后生效，修订由股东大会决定[54]