二、关于2024年度利润分配预案的审核意见 公司 2024 年度利润分配预案充分考虑了公司经营业绩情况和未来发展战略 等因素，符合相关法律法规及《公司章程》的有关规定，符合公司的利润分配政 策。 一、关于2024年年度报告及其摘要的审核意见 1、公司2024年年度报告的编制和审议程序符合法律法规、《公司章程》和 公司的各项规定； 2、公司2024年年度报告的内容和格式符合中国证监会和深交所的各项规定， 所包含的信息能从各方面真实地反映出公司2024年度的经营管理和财务状况等 事项； 3、在公司监事会提出本意见前，未发现参与2024年年度报告编制和审议的 人员有违反保密规定的行为。 山西美锦能源股份有限公司监事会 关于十届十三次监事会会议相关事项的审核意见 根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及《公司章 程》《监事会议事规则》等有关规定，我们作为山西美锦能源股份有限公司（以 下简称"公司"）的监事，本着审慎原则，基于独立判断的立场，现就公司十届 十三次监事会会议的相关事项发表如下意见： 三、关于计提资产减值准备的审核意见 ...

| | | 证券代码：000723 证券简称：美锦能源 公告编号：2025-057 截至 2025 年 4 月 25 日，公司股票已触发"美锦转债"转股价格的向下修正 条款。 综合考虑公司的基本情况、股价走势、市场环境等多重因素，以及对公司长 期稳健发展与内在价值的信心，为维护全体投资者的利益，公司董事会决定本次 不行使"美锦转债"的转股价格向下修正的权利。从 2025 年 4 月 28 日开始计算， 若再次触发"美锦转债"转股价格的向下修正条款，届时公司董事会将再次召开 会议决定是否行使"美锦转债"转股价格的向下修正权利。 山西美锦能源股份有限公司 十届三十六次董事会会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 一、召开会议基本情况 山西美锦能源股份有限公司（以下简称"公司"）十届三十六次董事会会议 通知于 2025 年 4 月 15 日以通讯形式发出，会议于 2025 年 4 月 25 日以通讯形式 召开。本次会议应参加表决董事 9 人，包括 3 名独立董事，实际参加表决董事 9 人。会议由董事长姚锦龙先生主持，公司监事及高管人员列席了本次 ...

会议相关 - 十届三十五次董事会会议于2025年4月24日召开[3] - 2024年年度股东会将于2025年5月20日14:30召开[37] 议案审议 - 审议通过《2024年年度报告及其摘要》等20项议案[4][5][6][7][8][9][10][11][12][13][14][15][16][17][18][19][20][21][22][23][24][25][26][27][28][29][30][31][33][34][35][36] - 多份报告和预案需提交2024年年度股东会审议[5][7][10][12][21][26][34] - 《关于会计政策变更的议案》等经董事会审计委员会审议通过[15][18][36] - 《2024年度利润分配预案》经独立董事专门会议审议通过[12] - 《关于新增聘任高管人员的议案》经董事会提名委员会审议通过[32] - 《关于修订〈公司章程〉的议案》需提交2024年年度股东会特别决议审议[26] 数据相关 - 截至2024年4月16日美锦转债累计转股33,089股，2024年4月17日至2025年3月31日累计转股134,472,852股[24] - 公司注册资本由4,326,235,637元增加为4,431,432,532元[24][25] - 股份总数由4,326,235,637股变更为4,431,432,532股[24][25] 新策略 - 公司制订《市值管理制度》，审议通过《关于修订〈会计制度〉的议案》[27][28]

业绩总结 - 2024年度归属于母公司所有者净利润-11.43亿元[3] - 2024年度母公司实现净利润12.73亿元[3] - 2024年度提取盈余公积1.27亿元[3] 利润分配 - 2024年拟不派现、不送股、不转增[3] - 2025年4月24日董监事会通过分配预案[6] - 预案尚需提交2024年年度股东会审议[6]

特别提示： 1、截至 2025 年 4 月 25 日，山西美锦能源股份有限公司（以下简称"公司"） 股票已触发"美锦转债"转股价格向下修正条款。 | | | 证券代码：000723 证券简称：美锦能源 公告编号：2025-058 山西美锦能源股份有限公司 关于不向下修正"美锦转债"转股价格的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 2、经公司十届三十六次董事会会议审议通过，公司董事会决定本次不行使 "美锦转债"的转股价格向下修正的权利。从 2025 年 4 月 28 日开始计算，若再 次触发"美锦转债"的转股价格向下修正条款，届时公司董事会将再次召开会议 决定是否行使"美锦转债"的转股价格向下修正权利。 公司于 2025 年 4 月 25 日召开了十届三十六次董事会会议，审议通过了《关 于不向下修正"美锦转债"转股价格的议案》，具体如下： 一、"美锦转债"发行上市基本概况 1、可转债发行情况 经中国证券监督管理委员会"证监许可〔2022〕374 号"文核准，公司于 2022 年 4 月 20 日公开发行了 35,900,000 张可转换公司债券，每 ...

关于山西美锦能源股份有限公司 2024 年度内部控制审计报告 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的 程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风 险。 四、财务报告内部控制审计意见 内部控制审计报告 [2025]京会兴审字第 00300175 号 山西美锦能源股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了山西美锦能源股份有限公司（以下简称"贵公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效 性是贵公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 我们认为，贵公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》 ...

业绩总结 - 2024年营业总收入190.31亿元，同比下降8.55%[23] - 2024年营业总成本200.62亿元，同比下降1.52%[23] - 2024年营业利润为 - 14.44亿元，同比由盈转亏[23] - 2024年净利润为 - 13.30亿元，同比由盈转亏[23] - 2024年基本每股收益为 - 0.26元/股，同比下降471.43%[23] - 2024年稀释每股收益为 - 0.21元/股，同比下降333.33%[23] 资产负债情况 - 2024年末公司资产总计450.43亿元，较2023年末增长6%[1][2] - 2024年末流动资产合计95.25亿元，较2023年末下降7.1%[1] - 2024年末非流动资产合计355.18亿元，较2023年末增长10.1%[1] - 2024年末负债合计288.32亿元，较2023年末增长12.6%[2] - 2024年末流动负债合计197.50亿元，较2023年末增长11.6%[2] - 2024年末非流动负债合计90.81亿元，较2023年末增长15.0%[2] - 2024年末所有者权益合计162.11亿元，较2023年末下降4.2%[2] - 2024年末货币资金为47.36亿元，较2023年末下降23%[1] - 2024年末应收账款为14.31亿元，较2023年末增长19.6%[1] - 2024年末固定资产为229.06亿元，较2023年末增长20.6%[1] 现金流量情况 - 本期经营活动现金流入小计为194.72亿元，上期为193.39亿元[27] - 本期经营活动产生的现金流量净额为9.41亿元，上期为9.11亿元[27] - 本期投资活动产生的现金流量净额为 - 32.05亿元，上期为 - 35.65亿元[27] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为22.26亿元，上期为21.92亿元[27] - 本期现金及现金等价物净增加额为 - 0.39亿元，上期为 - 4.62亿元[27] 股本变动情况 - 2024年，“美锦转债”转股减少7072277张，转股134442543股，债转股后实收股本为4431396033元[44] 会计政策相关 - 公司以自身和子公司财务报表为基础编制合并财务报表，按统一政策和期间反映集团状况[64] - 公司与客户合同满足条件时，在客户取得商品控制权时确认收入，按履约情况在某一时段或某一时点确认[174][175] - 销售煤、焦、化、副产品按交货方式取得签收单或过磅单后确认收入，销售汽车及零部件经客户验收签署签收单后确认收入[177]

业绩相关数据 - 审计公司于2025年4月24日签发山西美锦能源2024年度审计报告[3] - 关联方资金占用合计期末占用资金余额39639.9[6] 各公司资金占用情况 - 山西美锦钢铁等公司应收账款、合同资产等有相应占用及偿还金额[6]

中信建投证券股份有限公司 关于山西美锦能源股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投"或"保荐机构"）作为 山西美锦能源股份有限公司（以下简称"美锦能源"或"公司"）公开发行可转 换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监 管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规 范运作》等有关规定，对公司2024年度募集资金存放和实际使用情况的相关事项 进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会《关于核准山西美锦能源股份有限公司公开发 行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2022〕374 号），核准本公司公开发行可 转换公司债券 35,900,000 张，每张面值为人民币 100.00 元，按面值发行，发行 总额为人民币 3,590,000,000.00 元。 本公司本次发行的募集资金总额为 3,590,000,000.00 元，扣除保荐及承销 费 31,896,226.42 元（不含税）后 ...