业绩总结 - 2024年公司合并报表归母净利润9,636,829,949.09元[2] - 2024年母公司净利润9,192,363,677.28元[2] 利润分配 - 提取法定等三项准备金各949,744,889.52元[2] - 资产托管业务提一般风险准备金1,423,003.39元[2] - 拟分配现金红利3,042,338,204.40元，占比31.57%[3] - 2024年中期已分现金红利760,584,551.10元[3] - 全年分红3,802,922,755.50元，占比39.46%[4] 历史分红 - 上年度现金分红2,281,753,653.30元[7] - 上上年度现金分红2,662,045,928.85元[7] - 近三年累计分红8,746,722,337.65元[7] 平均利润 - 近三年平均净利润8,181,304,086.29元[7]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][6] - 纳入评价范围单位资产和营收总额达公司合并报表对应总额100%[9] - 以年度净利润5%为财务报告内部控制缺陷评价重要性水平M[62] 公司治理与管理 - 公司建立法人治理结构，董事会设五个专门委员会[12] - 2024年围绕提升业务竞争力推动业务转型和管理变革[13] - 建立科学严谨人力资源管理体系，2024年优化多项机制[13][14] 风险管理 - 2024年持续优化市场风险限额管理体系，提升系统智能化水平[20] - 2024年修订信用类项目准入标准，强化信用风险识别预警[21] - 2024年修订《流动性风险应急计划》，开展压力测试及演练[22] 业务管理 - 2024年财富经纪业务转型改革，制定或修订多项制度[30] - 2024年推动固定收益业务转型，撤销部门并设委员会[34] - 2024年公司进行投行业务组织架构调整和专业化转型[44] 制度建设 - 2024年结合业务核算及降本增效修订多项财务制度[49] - 2024年结合法规和业务需求，推动核心系统建设，修订信息技术制度[54] - 2024年制定采购谈判操作指引规范采购谈判[56] 未来展望 - 2025年公司将完善内部控制管理提高全面风险管理能力[66]

审计报告信息 - 审计报告针对广发证券2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 审计报告由安永华明出具，编号安永华明（2025）专字第70010787_G01号[2][6] - 审计报告日期为2025年3月28日[7] 内部控制情况 - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 内部控制有不能防错和发现错报可能性，推测未来有效性有风险[5]

财务审计 - 审计认为公司2024年财报按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] - 审计对公司财务报表发表审计意见，不涵盖其他信息，未发现其他信息重大错报[9] 资产负债 - 2024年末公司合并资产总计7587.45亿元，2023年末为6821.82亿元[15] - 2024年末公司合并负债合计6056.60亿元，2023年末为5415.06亿元，同比增长11.85%[16] - 2024年末公司合并股东权益合计1530.85亿元，2023年末为1406.76亿元，同比增长8.82%[16] 营收利润 - 2024年营业总收入271.99亿元，2023年为232.99亿元，同比增长16.74%[17] - 2024年净利润105.45亿元，2023年为78.63亿元，同比增长34.12%[17] 现金流量 - 2024年经营活动产生的现金流量净额99.71亿元，2023年为 - 89.19亿元[18] - 2024年投资活动产生的现金流量净额251.79亿元，2023年为33.43亿元[18] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额157.17亿元，2023年为16.36亿元[18] 股东权益变动 - 2024年其他权益工具（永续债）新增投入41.22亿元[19] - 2024年利润分配使股东权益减少47.29亿元[19] 公司架构 - 截至2024年12月31日，公司设立26家分公司，拥有330家证券营业部[25] 金融工具 - 2024年12月31日，以公允价值计量的金融资产和负债总额分别为3733.56亿元和161.25亿元[6] - 2024年12月31日，第三层次金融资产和负债账面价值分别为119.41亿元、36.61亿元[6] 子公司情况 - 广发期货有限公司注册资本20.50亿元，实际出资19.38亿元，持股比例100%[164] - 广发商贸有限公司注册资本5.50亿元，实际出资5.50亿元，持股比例100%[164] 结构化主体 - 2024年12月31日，82只结构化主体纳入公司财务报表合并范围，净资产为330.72亿元[170] 其他资产 - 2024年12月31日，库存现金21.17万元，2023年为32.72万元[174] - 2024年12月31日，银行存款1692.01亿元，2023年为1188.11亿元[174]

人员情况 - 截至2024年末，安永华明有合伙人251人，执业注册会计师逾1700人[2] 业绩数据 - 2023年度业务总收入59.55亿元，审计业务收入55.85亿元，证券业务收入24.38亿元[2] - 2023年A股上市公司年报审计客户137家，收费9.05亿元，含20家金融业客户[2] 审计安排 - 续聘安永华明为2024年度境内审计机构，安永香港为境外审计机构[4] 审计进程 - 2024年12月19日审计委员会与安永沟通审计计划[9] - 2025年3月21日听取安永2024年度审计情况汇报[9] - 2025年3月27日审计委员会通过《2024年度报告》等议案[9] 审计评价 - 安永认为公司财报按准则编制，出具标准无保留意见报告[7] - 公司保持有效财务报告内部控制[7] - 审计委员会认为安永年报审计客观公正[11]

财务审计 - 安永华明对公司2024年度财报出具无保留意见审计报告，日期为2025年3月28日[2] 资金往来 - 子公司广发商贸2024年期初往来资金余额339,365,561.43元[7] - 2024年往来累计发生额（不含利息）200,000,000.00元[7] - 2024年往来资金利息8,488,188.51元[7] - 2024年偿还累计发生额344,575,612.96元[7] - 2024年末往来资金余额203,278,136.98元[7] 其他事项 - 公司编制《2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》[2] - 公司不存在控股股东和实际控制人[7] - 汇总表于2025年3月28日由相关负责人签署[8]

会议召开情况 - 2024年公司召开8次董事会会议、2次股东大会会议[34] - 2024年第十届董事会薪酬与考核委员会会议召开1次，审计委员会会议召开2次，风险管理委员会会议召开1次[5] - 2024年第十一届董事会薪酬与考核委员会会议召开1次，审计委员会会议召开3次[5] 人员履职情况 - 梁硕玲2024年应参加董事会8次，通讯参加8次，出席股东大会2/2次[4] - 黎文靖2024年应参加董事会8次，现场出席2次，通讯参加6次，出席股东大会2/2次[34] - 张闯2024年应参加董事会5次，现场出席1次，通讯参加4次，出席股东大会1/1次[65] 报告披露情况 - 公司于2024年3月29日、4月30日、8月31日、10月31日分别披露《2023年度报告》《2024年第一季度报告》《2024年半年度报告》《2024年第三季度报告》[15] 议案审议情况 - 公司2024年3月、5月分别经董事会、股东大会审议通过2024年度日常关联/连交易议案[13] - 公司2024年3月、5月分别经董事会、股东大会审议通过聘请2024年度审计机构议案，续聘安永华明为境内审计机构、安永为境外审计机构[17] - 公司2024年5月董事会审计委员会、董事会审议通过聘任孙晓燕为财务总监[19] 利润分配情况 - 2023年度利润分配以分红派息股权登记日股份数扣除回购专用证券账户股份数为基数，每10股分配现金红利3.0元（含税）[55] 公司治理情况 - 2024年公司无控股股东和实际控制人，无关联方占用资金（经营性业务往来除外），除子公司相关担保外无向合并报表范围外公司提供担保情形[25] - 2024年公司未发现信息披露事务管理制度实施情况存在重大缺陷[27] - 2024年公司未发生变更或豁免承诺方案等情形[27]

独立董事评估 - 公司董事会评估现任及第十届部分独立董事独立性[1] - 核查独立董事无除董事外职务及利害关系[1] - 独立董事符合独立性要求[1] 信息发布 - 专项意见发布于2025年3月28日[2]

财务报告审计与基本信息 - 公司2024年度财务报告经安永华明审计并出具标准无保留意见审计报告[4] - 报告期为2024年1月1日至2024年12月31日[12] - 公司聘请的中国境内会计师事务所为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙），签字会计师为昌华、何明智[42] 利润分配预案 - 公司经董事会审议通过的利润分配预案为每10股派发现金红利4元（含税），不送红股，不以公积金转增股本[5] 股本与面值信息 - A股每股面值人民币1.00元，H股每股面值人民币1.00元[13] - 公司注册资本为人民币7,621,087,664元[15] 公司历史沿革 - 1993年5月21日公司成立，注册资本为1000万元[26] - 1994年1月25日，注册资本增至1.5亿元[26] - 2010年2月9日，“延边公路”更名为“广发证券”，注册地址变更为广州市天河区天河北路183 - 187号大都会广场43楼（4301 - 4316房）[15] - 2010年2月10日，反向收购后公司股本增至25.07045732亿元[26] - 2010年2月12日，完成反向收购延边公路后公司上市，延边公路向吉林敖东购回8497.7833万股股份，向原广发股东发行24.09638554亿股股份[24] - 2011年8月17日，非公开发行4.526亿股A股，股本增至29.59645732亿元[26] - 2012年9月17日，通过10股转增10股，股本增至59.19291464亿元[26] - 2015年4月10日，公司在港交所上市，行使超额配售权后发行17.017962亿股H股，股本增至76.21087664亿元[27] - 2017年5月15日，公司注册地址变更为广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街2号618室[15] - 2025年2月25日，注销回购1524.2153万股A股，股本变更为76.05845511亿元[27] - 1991 - 2010年期间，公司历经多次改制和更名[24] - 2000 - 2019年期间，公司在多地设立境内外重要分公司[31] 公司业务资格获取历程 - 1998年11月，公司获得中国证监会颁发的经营证券期货业务许可证[19] - 1999年9月，公司获得中国人民银行批准的全国银行间同业市场准入资格[19] - 2001年2月，公司获得中国证监会批准的网上证券委托业务资格[19] - 2010年3月，公司获得中国证监会批准的融资融券业务资格[19] - 2011年11月，公司获得广东证监局批准的合格境内机构投资者从事境外证券投资管理业务（QDII）资格[19] - 2012年11月，公司获得中国银行间市场交易商协会批准的非金融企业债务融资工具主承销业务资质[19] - 2013年9月获得上海期货交易所自营业务资格和ETF流动性服务商业务资格[20] - 2013年12月，广发资管获中国证监会合格境内机构投资者从事境外证券投资管理业务（QDII）资格[23] - 2014年5月获得收益凭证业务试点资格和证券投资基金托管资格[20] - 2015年1月获得股票期权做市业务资格、期权结算业务资格等多项资格[20] - 2016年1月获得全国银行间债券市场做市商资格[20] - 2016年4月，广发融资租赁成为广东省融资租赁协会和广州市融资租赁产业联盟会员[23] - 2017年5月，广发乾和成为中国证券业协会会员[23] - 2017年4月，广发信德成为中国证券业协会会员[23] - 2017年8月获得信用联结票据创设资格、信用风险缓释凭证创设资格等多项资格[20] - 2018年8月获得场外期权业务一级交易商资格[20] - 2019年12月获得沪深300ETF期权主做市商业务资格等多项资格[20] - 2022年3月，广发控股香港及其子公司成为香港联交所特殊目的收购公司交易所参与者[23] - 2022年6月，广发期货及其子公司成为广州期货交易所会员[23] - 2022年9月获得中证500ETF期权主做市商业务资格等多项资格[21] - 2023年11月获得独立开展主承销业务资格[21] - 2024年11月获得跨境理财通试点资格和上市证券做市交易业务资格[21] 子公司业务资格与信息 - 广发基金及其子公司于2003年7月获中国证监会颁发经营证券期货业务许可证[22] - 广发期货及其子公司于1993年3月获中国证监会商品期货经纪业务资格[22] - 广发控股香港及其子公司于2007年1月获香港证监会第1类证券交易资格[23] - 广发基金及其子公司于2021年6月获中国证监会基金投资顾问资格[22] 公司控股参股公司注册资本与持股比例 - 境内主要控股、参股公司中，广发乾和注册资本710,350万元，持股比例100%；广发信德注册资本280,000万元，持股比例100%；广发期货注册资本205,000万元，持股比例100%[32] - 境内主要控股、参股公司中，广发基金注册资本14,097.80万元，持股比例54.53%；易方达基金注册资本13,244.20万元，持股比例22.65%[32] - 瑞元资本管理有限公司注册资本7,500万元，持股比例100%；广发商贸有限公司注册资本55,000万元，持股比例100%[33][34] - 境外主要控股公司中，广发控股香港注册资本港币820,000万元，持股比例100%[35] - 广发控股香港下属公司中，广发经纪（香港）注册资本港币310,000万元，持股比例100%；广发全球资本注册资本港币260,000万元，持股比例100%[36] - 广发控股香港下属公司中，广发融资（香港）注册资本港币13,000万元，持股比例100%；广发资管（香港）注册资本港币47,500万元，持股比例100%[36] - 广发国际资产管理有限公司注册资本港币50,000万元，持股比例100%；广发期货（香港）注册资本港币102,100万元，持股比例100%[39][40] - 广发金融交易（英国）注册资本英镑5,596.9014万元，持股比例100%[40] 证券营业部数量与分布 - 截至2024年12月31日，公司证券营业部330家，其中广东省130家（深圳13家），上海市24家[43] - 2024年12月末，公司拥有全国356家分公司及营业部，布局全国31个省、直辖市、自治区[83] 财务数据关键指标变化 - 2024年合并报表营业总收入271.99亿元，较2023年增长16.74%，归属于上市公司股东的净利润96.37亿元，较2023年增长38.11%[44] - 2024年末合并报表资产总额7587.45亿元，较2023年末增长11.22%，负债总额6056.60亿元，较2023年末增长11.85%[44] - 2024年母公司营业总收入185.96亿元，较2023年增长27.41%，净利润91.92亿元，较2023年增长31.60%[45] - 2024年末母公司资产总额6398.79亿元，较2023年末增长9.45%，负债总额5083.55亿元，较2023年末增长9.47%[46] - 2024年合并报表其他综合收益的税后净额24.96亿元，较2023年增长314.64%[44] - 2024年母公司其他综合收益的税后净额23.35亿元，较2023年增长387.11%[45] - 2024年合并报表基本每股收益1.15元/股，较2023年增长38.55%，稀释每股收益1.15元/股，较2023年增长38.55%[44] - 2024年母公司基本每股收益1.09元/股，较2023年增长31.33%，稀释每股收益1.09元/股，较2023年增长31.33%[45][46] - 2024年非经常性损益合计7.22亿元，2023年为4.70亿元，2022年为7.84亿元[55] - 公司按照国际会计准则与中国会计准则披露的合并财务报表中2024年及2023年净利润和截至2024年12月31日及2023年12月31日净资产无差异[47] - 2024年末核心净资本694.60亿元，较2023年末增长6.02%[57] - 2024年末净资产1315.24亿元，较2023年末增长9.38%[57] - 2024年货币资金（合并报表）1693.96亿元，较2023年增长42.57%[60] - 2024年投资收益（合并报表）85.77亿元，较2023年增长61.81%[60] - 2024年归属于母公司股东的净利润96.37亿元，较2023年增长38.11%[60] - 2024年归属于母公司股东的综合收益总额121.30亿元，较2023年增长60.09%[61] - 2024年手续费及佣金净收入（母公司）70.92亿元，较2023年增长14.00%[63] - 2024年公允价值变动收益（母公司）6.92亿元，较2023年增长2808.41%[63] - 2024年净利润（母公司）91.92亿元，较2023年增长31.60%[63] - 2024年综合收益总额（母公司）115.27亿元，较2023年增长54.43%[63] - 2024年公司营业总收入271.99亿元，归母净利润96.37亿元[65] - 2024年集团营业总收入271.99亿元，同比增加16.74%；营业总支出157.31亿元，同比增加8.45%；营业利润114.68亿元，同比增加30.39%；归属于上市公司股东的净利润96.37亿元，同比增加38.11%[87] - 2024年公司营业总收入271.99亿元，同比增加16.74%，其中手续费及佣金净收入同比增1.98亿元，增幅1.37%；利息净收入同比减7.88亿元，减幅25.11%；投资收益同比增32.77亿元，增幅61.81% [127] - 2024年营业总支出157.31亿元，同比增加8.45%，其中其他业务成本同比增130.86%，信用减值损失同比减少 [131] - 2024年业务及管理费147.92亿元，同比增加6.53%；所得税费用13.07亿元，同比增加48.32%，因本期应税收入增加 [134] - 2024年经营活动现金流入小计877.96亿元，同比增加13.97%；现金流出小计778.25亿元，同比减少9.46% [136][137] - 2024年投资活动现金流入小计277.96亿元，同比增加412.31%；现金流出小计26.16亿元，同比增加25.61% [137] - 2024年筹资活动现金流入小计1278.52亿元，同比增加25.50%；现金流出小计1121.35亿元，同比增加11.87% [137] - 2024年公司净利润105.45亿元，与经营活动现金流量净额有差异，受经纪客户保证金等因素影响 [139] - 2024年公司合计营业总收入271.99亿元，较2023年的232.99亿元增长16.74%[144] - 2024年公司合计营业利润114.68亿元，较2023年的87.95亿元增长30.39%[146][147] - 2024年总部营业总收入124.25亿元，较2023年的94.74亿元增长31.14%[144] - 2024年总部营业利润63.69亿元，较2023年的46.28亿元增长37.63%[146][147] - 2024年末货币资金1693.96亿元，占总资产比例22.33%，较2023年末增加4.91%，原因是期末客户资金存款增加[149] - 2024年末结算备付金351.88亿元，占总资产比例4.64%，较2023年末减少0.42%[149] - 2024年末融出资金1089.40亿元，占总资产比例14.36%，较2023年末增加1.00%[149] - 2024年末衍生金融资产38.79亿元，占总资产比例0.51%，较2023年末减少0.23%[149] - 2024年末交易性金融资产2428.24亿元，占总资产比例32.00%，较2023年末增加0.33%[149] - 2024年末债权投资3.56亿元，占总资产比例0.00%，较2023年末减少0.02%，原因是期末债券投资规模减少[149] - 2024年12月31日集团资产总额7587.45亿元，比上年末增加11.22%[150] - 2024年12月31日集团负债总额6056.60亿元，比上年末增加11.85%[151] - 股东权益合计1530.85亿元，比上年末增加124.10亿元，增幅8.82%[151] - 扣除代理买卖证券款后，公司的资产负债率为73.76%[152] - 截至报告期末，集团并表境外子公司总资产为659.

文章核心观点 公司公告旗下已完成合同变更生效的12只参照公募运作的集合资产管理计划2024年年度报告于2025年3月28日披露 [1] 集合资产管理计划名单 - 广发资管乾利一年持有期债券型集合资产管理计划 [3] - 广发资管消费精选灵活配置混合型集合资产管理计划 [3] - 广发资管昭利中短债债券型集合资产管理计划 [3] - 广发资管价值增长灵活配置混合型集合资产管理计划 [3] - 广发资管平衡精选一年持有混合型集合资产管理计划 [3] - 广发资管全球精选一年持有期债券型集合资产管理计划（QDII） [3] - 广发资管核心精选一年持有期混合型集合资产管理计划 [3] - 广发资管智荟广易六个月持有期混合型基金中基金（FOF）集合资产管理计划 [3] - 广发资管现金增利货币型集合资产管理计划 [3] - 广发资管弘利3个月滚动持有债券型集合资产管理计划 [3] - 广发资管盛世精选混合型集合资产管理计划 [3] - 广发资管多添利六个月持有期债券型集合资产管理计划 [1] 报告披露信息 - 报告于2025年03月28日在公司网站（www.gfam.com.cn）和中国证监会基金电子披露网站（http://eid.csrc.gov.cn/fund）披露 [1] 咨询方式 - 如有疑问可拨打公司客服电话（95575）咨询 [1]