关联交易审议 - 2025年3月28日公司第十一届董事会第七次会议审议通过预计2025年度日常关联/连交易议案，有效表决票8票，同意8票[2] 业务收入数据 - 截至披露日证券承销及保荐向中山公用及其一致行动人已发生22.88万元，2024年发生160.78万元，占同类业务比例0.24%[4] - 2024年证券承销及保荐向辽宁成大及其一致行动人发生348.38万元，占同类业务比例0.52%[4] - 截至披露日证券经纪业务佣金向易方达基金管理有限公司已发生1032.77万元，2024年发生6946.20万元，占同类业务比例1.11%[4] - 截至披露日期货业务佣金向易方达基金管理有限公司已发生39.46万元，2024年发生274.78万元，占同类业务比例0.43%[4] - 2024年交易及机构的证券和金融产品交易其他关联方发生1263258.19万元，占同类业务比例0.05%[4] - 截至披露日财务顾问向中山公用及其一致行动人已发生9.43万元，2024年发生83.02万元，占同类业务比例1.41%[4] - 2024年证券承销及保荐其他关联方发生60.76万元，占同类业务比例0.09%[4] - 2024年证券经纪业务佣金其他关联方发生2.45万元，占同类业务比例0.00%[4] - 2024年期货业务佣金其他关联方发生0.35万元，占同类业务比例0.00%[4] 财务相关数据 - 公司及控股子公司持易方达基金管理有限公司基金等理财产品期末市值余额为795,826.80[5] - 公司及控股子公司向辽宁成大及其一致行动人发行收益凭证利息支出为70.67，其他关联方为0.03[5] - 公司及控股子公司为关联方提供做市服务收入为276.00[5] - 吉林敖东及其一致行动人持有公司资产产生的管理费及其他收入为1.46，其他关联方为1.47[5] - 吉林敖东及其一致行动人持有广发基金管理有限公司产品产生的管理费及其他收入为7.46，其他关联方为297.55[5] 共同投资数据 - 中山公用及其一致行动人与公司共同投资金额为18,350.00，占比14.08%[6] - 易方达基金管理有限公司与公司共同投资金额为2,000.00，占比1.53%[6] 关联方财务数据 - 截至2024年9月30日，吉林敖东总资产328.96亿元，归属于上市公司股东的所有者权益289.99亿元[9] - 2024年1 - 9月，吉林敖东营业收入19.10亿元，归属于上市公司股东的净利润12.44亿元[9] - 截至2024年9月30日，吉林敖东及其一致行动人持有公司A股和H股占公司总股本的比例为20.05%[9] - 辽宁成大注册资本15.30亿元，截至2024年9月30日总资产485.06亿元，2024年1 - 9月营业收入82.82亿元，净利润7.11亿元，持股比例17.94%[10] - 中山公用注册资本14.75亿元，截至2024年9月30日总资产304.70亿元，2024年1 - 9月营业收入32.86亿元，净利润10.22亿元，持股比例10.55%[11][12] - 易方达基金注册资本1.32亿元，截至2024年12月31日总资产297.60亿元，2024年度营业收入121.09亿元，净利润39.17亿元，公司持股22.65%[13] 交易原则与展望 - 公司与关联/连方业务遵循市场化定价原则，如证券承销等参照市场化水平及行业惯例定价[16] - 关联/连交易在预计范围内实际发生时另行签协议，超出范围按规定履行审批和披露义务[18] - 公司拟进行的日常关联/连交易利于拓展业务、增加盈利，以公允价格实施不损害利益，不影响独立性[19] - 独立董事认为关联/连交易以公允价格执行，符合业务需要，应按规定披露，同意实施并提交股东大会[20] 会议决议 - 公司第十一届董事会第七次会议有相关决议[21] - 公司第十一届董事会独立董事专门会议2025年第一次会议有相关决议[21] 关联方信用情况 - 吉林敖东、辽宁成大、中山公用和易方达基金均不是失信被执行人[14]

财务数据 - 截至2024年12月31日，英国公司资产负债率75.50%[5] - 英国公司实缴资本55,969,014英镑[6] - 截至2024年12月31日，英国公司资产4.68亿美元，负债3.53亿美元，净资产1.15亿美元[9] - 2024年英国公司营收3,027.64万美元，同比增21.45%[9] - 2024年英国公司利润总额1,581.56万美元，同比增26.56%[9] - 2024年英国公司净利润1,190.02万美元，同比增25.81%[9] 担保情况 - 公司拟为英国公司境外贷款担保，融资性保函存续累计余额不超1.4亿美元，期限不超5年[5] - 公司已为英国公司开立1.4亿美元融资性保函，风控指标满足监管要求[13] - 公司全资子公司为广发全球资本结构化票据计划担保金额不超40亿美元[14] - 上述担保与本次担保合计折合人民币353.84亿元，占公司最近一期经审计合并净资产比例23.97%[15]

审计机构续聘 - 公司拟续聘安永华明为2025年度境内审计机构，安永为境外审计机构[1] - 续聘事项尚需提请公司股东大会审议并生效[11] 审计机构情况 - 2023年安永华明业务总收入59.55亿元，审计收入55.85亿元，证券业务收入24.38亿元[1] - 2023年安永华明A股上市公司年报审计客户137家，收费9.05亿元，含20家金融业客户[1][2] - 安永华明已计提职业风险基金和保险累计赔偿限额超2亿元[2] - 安永华明近三年受监管措施3次，部分从业人员受罚[2] 费用情况 - 预计2025年度财报审计、中报审阅费用379.20万元（含税），内控审计费用35万元（含税）[9] 审议情况 - 公司第十一届董事会审计委员会2025年第一次会议通过聘请议案[10] - 公司第十一届董事会第七次会议通过聘请议案，11票同意[11]

会议情况 - 第十一届监事会第四次会议于2025年3月28日召开，应出席5人，实际出席5人[1] - 2024年公司监事会共召开会议6次，现场会议4次，通讯会议2次，审议/听取27项议案[15] - 2024年公司共召开2次股东大会，形成17项决议[30] 报告披露 - 《广发证券2024年度报告》等多项报告与公告披露于巨潮资讯网站[2][4][5] - 安永华明和安永对公司2024年度财务报告审计，出具标准无保留意见审计报告[29] 人员履职 - 报告期内监事出席2次股东大会，列席6次现场董事会会议[19] - 报告期内各位监事履职评价结果均为称职[27] 未来展望 - 2025年公司强化功能性定位，做好金融“五篇大文章”，提升服务能力[32] - 2025年公司树牢“合规创造价值”理念，加强合规风控管理[33] - 2025年监事会围绕公司经营目标履职，促进高质量发展[34]

会议与议案 - 广发证券第十一届董事会第七次会议于2025年3月28日召开，应出席董事11人，实际出席11人[1] - 《广发证券2024年度董事会报告》等多项议案同意票11票，反对票0票，弃权票0票[1][2][4][5][6][7][8][16][17][18][21][22][23][25] - 董事2024年度履职考核结果均为称职，各董事回避表决时对应议案同意票10票，反对票0票，弃权票0票[10][11][12][13] - 《广发证券2024年度董事绩效考核和薪酬情况专项说明》等议案需提交股东大会听取[16][17] - 《广发证券2024年度董事会报告》等议案需提交股东大会审议[1][8][18][21] 报告披露 - 《广发证券2024年度报告》按不同准则要求编制A股和H股报告[19] - 《广发证券2024年度报告》全文及摘要等在巨潮资讯网站披露，摘要还在四大证券报披露[21] - 《广发证券2024年度可持续发展暨环境、社会及管治（ESG）报告》在巨潮资讯网站披露[21] - 《广发证券2024年度独立董事述职报告》在巨潮资讯网站披露[8] 业绩数据 - 2024年度母公司实现净利润91.92亿元，其他综合收益结转留存收益3.05亿元[29] - 提取10%法定盈余公积金、一般风险准备金、交易风险准备金各9.50亿元，资产托管业务等提取一般风险准备金142.30万元，剩余可供分配利润315.85亿元[29] - 拟向全体股东每10股分配现金红利4元（含税），以现有股本计算共分配现金红利30.42亿元，剩余未分配利润285.43亿元转入下一年度，本次现金分红占2024年合并报表归属于母公司股东净利润比例为31.57%[30] - 2024年中期已分配现金红利7.61亿元，全年合计分配现金股利总额38.03亿元，占2024年合并报表归属于母公司股东净利润的39.46%[30] 财务安排 - 预计2025年度财务报表审计、中期财务报表审阅费用合计379.20万元（含税），内部控制审计费用35万元（含税）[35] - 同意聘请安永华明会计师事务所为2025年度境内审计机构，安永会计师事务所为2025年度境外审计机构[35] 业务授权与决策 - 拟对公司自营业务投资额度进行授权，包括董事会确定总规模上限及调整配置，经营管理层科学配置额度及制定风险限额等[37][38] - 同意实施2025年度日常关联/连交易，若构成《香港上市规则》项下关连交易，须履行相关义务及程序[40] - 预计2025年日常关联/连交易议案同意票8票，反对票0票，弃权票0票，需提交股东大会审议[41][42] - 制定《广发证券市值管理制度》议案同意票11票，反对票0票，弃权票0票[43] - 为广发金融交易（英国）有限公司境外贷款提供担保议案同意票11票，反对票0票，弃权票0票，需提交股东大会审议[44] 债务融资 - 公司境内外债务融资工具余额合计不超过最近一期末净资产的400%[46] - 公司境内外债务融资工具期限均不超过15年（含15年），永续次级债券、可续期债券等无固定期限品种不受此限[50] - 公司或全资附属公司为境内外全资附属公司发行债务融资工具单笔担保额不超过最近一期经审计净资产的10%，担保总额不超过50%[54] - 发行境内外债务融资工具议案各方面（品种、期限、利率等）同意票均为11票，反对票0票，弃权票0票[47][49][50][52][54][56][57][59][60] - 债务融资工具偿债保障措施议案同意票11票，反对票0票，弃权票0票[61] - 提请股东大会授权董事会办理境内外债务融资工具发行事项，同意票11票，反对票0票，弃权票0票[62] - 决议有效期为自股东大会审议通过之日起36个月[65] - 已申请发行审核的债务融资工具，原决议授权有效期延续至获批并完成发行之日[66] 利润分配授权 - 提请股东大会授权董事会制定2025年度中期利润分配方案，拟分配利润金额占净利润比例不超过30%，同意票11票，反对票0票，弃权票0票[68] 股东大会安排 - 授权公司董事长择机确定2024年度股东大会召开时间，同意票11票，反对票0票，弃权票0票[70] - 由公司董事会秘书安排发出2024年度股东大会通知及相关文件，同意票11票，反对票0票，弃权票0票[70]

业绩总结 - 2024年公司合并报表归母净利润9,636,829,949.09元[2] - 2024年母公司净利润9,192,363,677.28元[2] 利润分配 - 提取法定等三项准备金各949,744,889.52元[2] - 资产托管业务提一般风险准备金1,423,003.39元[2] - 拟分配现金红利3,042,338,204.40元，占比31.57%[3] - 2024年中期已分现金红利760,584,551.10元[3] - 全年分红3,802,922,755.50元，占比39.46%[4] 历史分红 - 上年度现金分红2,281,753,653.30元[7] - 上上年度现金分红2,662,045,928.85元[7] - 近三年累计分红8,746,722,337.65元[7] 平均利润 - 近三年平均净利润8,181,304,086.29元[7]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][6] - 纳入评价范围单位资产和营收总额达公司合并报表对应总额100%[9] - 以年度净利润5%为财务报告内部控制缺陷评价重要性水平M[62] 公司治理与管理 - 公司建立法人治理结构，董事会设五个专门委员会[12] - 2024年围绕提升业务竞争力推动业务转型和管理变革[13] - 建立科学严谨人力资源管理体系，2024年优化多项机制[13][14] 风险管理 - 2024年持续优化市场风险限额管理体系，提升系统智能化水平[20] - 2024年修订信用类项目准入标准，强化信用风险识别预警[21] - 2024年修订《流动性风险应急计划》，开展压力测试及演练[22] 业务管理 - 2024年财富经纪业务转型改革，制定或修订多项制度[30] - 2024年推动固定收益业务转型，撤销部门并设委员会[34] - 2024年公司进行投行业务组织架构调整和专业化转型[44] 制度建设 - 2024年结合业务核算及降本增效修订多项财务制度[49] - 2024年结合法规和业务需求，推动核心系统建设，修订信息技术制度[54] - 2024年制定采购谈判操作指引规范采购谈判[56] 未来展望 - 2025年公司将完善内部控制管理提高全面风险管理能力[66]

审计报告信息 - 审计报告针对广发证券2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 审计报告由安永华明出具，编号安永华明（2025）专字第70010787_G01号[2][6] - 审计报告日期为2025年3月28日[7] 内部控制情况 - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 内部控制有不能防错和发现错报可能性，推测未来有效性有风险[5]

财务审计 - 审计认为公司2024年财报按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] - 审计对公司财务报表发表审计意见，不涵盖其他信息，未发现其他信息重大错报[9] 资产负债 - 2024年末公司合并资产总计7587.45亿元，2023年末为6821.82亿元[15] - 2024年末公司合并负债合计6056.60亿元，2023年末为5415.06亿元，同比增长11.85%[16] - 2024年末公司合并股东权益合计1530.85亿元，2023年末为1406.76亿元，同比增长8.82%[16] 营收利润 - 2024年营业总收入271.99亿元，2023年为232.99亿元，同比增长16.74%[17] - 2024年净利润105.45亿元，2023年为78.63亿元，同比增长34.12%[17] 现金流量 - 2024年经营活动产生的现金流量净额99.71亿元，2023年为 - 89.19亿元[18] - 2024年投资活动产生的现金流量净额251.79亿元，2023年为33.43亿元[18] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额157.17亿元，2023年为16.36亿元[18] 股东权益变动 - 2024年其他权益工具（永续债）新增投入41.22亿元[19] - 2024年利润分配使股东权益减少47.29亿元[19] 公司架构 - 截至2024年12月31日，公司设立26家分公司，拥有330家证券营业部[25] 金融工具 - 2024年12月31日，以公允价值计量的金融资产和负债总额分别为3733.56亿元和161.25亿元[6] - 2024年12月31日，第三层次金融资产和负债账面价值分别为119.41亿元、36.61亿元[6] 子公司情况 - 广发期货有限公司注册资本20.50亿元，实际出资19.38亿元，持股比例100%[164] - 广发商贸有限公司注册资本5.50亿元，实际出资5.50亿元，持股比例100%[164] 结构化主体 - 2024年12月31日，82只结构化主体纳入公司财务报表合并范围，净资产为330.72亿元[170] 其他资产 - 2024年12月31日，库存现金21.17万元，2023年为32.72万元[174] - 2024年12月31日，银行存款1692.01亿元，2023年为1188.11亿元[174]

人员情况 - 截至2024年末，安永华明有合伙人251人，执业注册会计师逾1700人[2] 业绩数据 - 2023年度业务总收入59.55亿元，审计业务收入55.85亿元，证券业务收入24.38亿元[2] - 2023年A股上市公司年报审计客户137家，收费9.05亿元，含20家金融业客户[2] 审计安排 - 续聘安永华明为2024年度境内审计机构，安永香港为境外审计机构[4] 审计进程 - 2024年12月19日审计委员会与安永沟通审计计划[9] - 2025年3月21日听取安永2024年度审计情况汇报[9] - 2025年3月27日审计委员会通过《2024年度报告》等议案[9] 审计评价 - 安永认为公司财报按准则编制，出具标准无保留意见报告[7] - 公司保持有效财务报告内部控制[7] - 审计委员会认为安永年报审计客观公正[11]