关于福建南平太阳电缆股份有限公司 2023 年度股东大会的 法 律 意 见 书 福建至理律师事务所 2023 年度股东大会的法律意见书 闽理非诉字〔2024〕第 075 号 致：福建南平太阳电缆股份有限公司 福建至理律师事务所（以下简称本所）接受福建南平太阳电缆股份有限公司 （以下简称公司）之委托，指派蔡钟山、陈禄生律师（以下简称本所律师）出席 公司 2023 年度股东大会（以下简称本次会议或本次股东大会），并依据《中华人 民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称 《证券法》）、《上市公司股东大会规则(2022 年修订)》（中国证券监督管理委员 会公告〔2022〕13 号，以下简称《上市公司股东大会规则》）、《深圳证券交易所 上市公司股东大会网络投票实施细则(2020 年修订)》（深证上〔2020〕517 号， 以下简称《网络投票实施细则》）等有关法律、法规、规范性文件以及《公司章 程》之规定出具法律意见。 对于本法律意见书，本所特作如下声明： 1．本所及经办律师依据《证券法》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》 和《律师事务所证券法律业务执业规则(试行)》等规定及本法律意 ...

2023 年度股东大会决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 证券代码：002300 证券简称：太阳电缆 公告编号：2024-018 福建南平太阳电缆股份有限公司 特别提示： 1、本次股东大会无否决提案的情形； 2、本次股东大会不涉及变更前次股东大会已通过的决议。 一、会议召开和出席情况 1、会议召开时间 （1）现场会议召开时间：2024 年 5 月 9 日下午 14：30 （2）网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间 为 2024 年 5 月 9 日 9:15—9:25、9:30-11:30 和 13:00-15:00；通过深圳证券交 易所互联网投票系统进行网络投票的具体时间为 2024 年 5 月 9 日 9:15-15:00 的 任意时间。 2、现场会议召开地点：福建省南平市延平区工业路 102 号福建南平太阳电 缆股份有限公司（以下简称公司）办公楼一楼会议室 3、会议召开方式：采用现场会议与网络投票相结合的方式召开 4、股权登记日：2024 年 5 月 6 日（星期一） 5、会议召集人：公司第十届董事会 6、会 ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 福建南平太阳电缆股份有限公司（以下简称"公司"）第十届董事会第十六 次会议于 2024 年 5 月 9 日下午 3:30 在南平市延平区工业路 102 号公司办公楼一 楼会议室以现场会议及通讯会议方式召开，本次会议由公司董事长李云孝先生召 集并主持，本次会议通知于 2024 年 4 月 29 日以专人递送、传真、电子邮件等方 式送达董事、监事及高级管理人员。应参加会议董事 11 名，实际参加会议董事 11 名，公司部分监事和部分高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召集、 召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。 二、董事会会议审议情况 经与会董事审议，本次会议以记名投票表决方式逐项表决通过以下决议： 1、审议通过《关于补选公司董事会审计委员会委员的议案》，表决结果为： 11 票同意；0 票反对；0 票弃权。 证券代码：002300 证券简称：太阳电缆 公告编号：2024-019 福建南平太阳电缆股份有限公司 第十届董事会第十六次会议决议公告 为自本次董事会会议审议通过之 ...

营收与利润情况 - 2024年第一季度营业收入28.03亿元，同比增长26.30%[5] - 归属于上市公司股东的净利润2798.00万元，同比下降18.59%[5] - 2024年第一季度营业总收入28.03亿元，较上期22.19亿元增长26.3%[20] - 2024年第一季度营业总成本27.69亿元，较上期21.69亿元增长27.6%[21] - 2024年第一季度营业利润3576.01万元，较上期4948.04万元下降27.7%[21] - 2024年第一季度净利润2558.05万元，较上期3568.97万元下降28.3%[21] - 2024年第一季度基本每股收益0.0387元，较上期0.0476元下降18.7%[22] 现金流量情况 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.66亿元，同比少流出55.86%[5] - 经营活动现金流入同比增长36.15%，主要因销售商品等现金收入增加[10] - 筹资活动现金净流量减少4.41亿元，主要因取得借款现金净增加额减少[11] - 2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金30.42亿元，较上期22.12亿元增长37.6%[23] - 2024年第一季度经营活动现金流入小计30.6137138087亿美元，2023年同期为22.4860847621亿美元[24] - 2024年第一季度经营活动现金流出小计32.2757994388亿美元，2023年同期为26.2519460756亿美元[24] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 1.6620856301亿美元，2023年同期为 - 3.7658613135亿美元[24] - 2024年第一季度投资活动现金流入小计100.43375万美元，2023年同期为1135.404384万美元[24] - 2024年第一季度投资活动现金流出小计8929.331329万美元，2023年同期为2.4515825176亿美元[24] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 8828.897579万美元，2023年同期为 - 2.3380420792亿美元[24] - 2024年第一季度筹资活动现金流入小计11.993949808亿美元，2023年同期为13.305283824亿美元[24] - 2024年第一季度筹资活动现金流出小计8.988254384亿美元，2023年同期为5.8879164555亿美元[24] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为3.005695424亿美元，2023年同期为7.4173673685亿美元[24] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额4607.20036万美元，2023年同期为1.3134639758亿美元[25] 资产情况 - 总资产63.96亿元，较上年度末增长2.09%[5] - 交易性金融资产较年初增加119.48%，主要因期末持仓合约浮动盈余增加[10] - 应收款项融资较年初增加113.07%，主要因银行承兑汇票结算货款增加[10] - 2024年第一季度末，公司货币资金期末余额669,104,024.69元，较期初636,226,293.80元有所增加[17] - 交易性金融资产期末余额2,260,900.61元，较期初1,030,121.88元增加[17] - 应收账款期末余额1,603,952,376.98元，较期初1,795,059,155.80元减少[17] - 应收款项融资期末余额40,751,576.93元，较期初19,125,512.59元增加[17] - 存货期末余额1,162,272,328.76元，较期初977,644,244.31元增加[17] - 流动资产合计期末余额3,854,081,237.23元，较期初3,772,019,478.89元增加[17] - 非流动资产合计期末余额2,542,175,625.70元，较期初2,493,469,210.29元增加[17] - 资产总计期末余额6,396,256,862.93元，较期初6,265,488,689.18元增加[17] 收益情况 - 投资收益同比减少63.27%，主要因联营企业业绩和理财产品收益减少[10] - 公允价值变动收益同比增长218.50%，主要因套期工具等持仓浮盈[10] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为34,962，表决权恢复的优先股股东总数为0[13] - 前10名股东中，福州太顺实业有限公司持股比例22.31%，持股数量161,136,963股；福建亿力集团有限公司持股比例17.36%，持股数量125,425,109股；厦门象屿集团有限公司持股比例14.04%，持股数量101,394,702股[13] 负债与所有者权益情况 - 2024年第一季度末流动负债合计29.28亿元，较上期28.45亿元增长2.9%[18] - 2024年第一季度末非流动负债合计11.18亿元，较上期11.00亿元增长1.6%[18] - 2024年第一季度末负债合计40.46亿元，较上期39.45亿元增长2.6%[18] - 2024年第一季度末所有者权益合计23.50亿元，较上期23.21亿元增长1.2%[18]

公司基本信息 - 公司股票简称“太阳电缆”，代码002300，上市于深圳证券交易所[7] - 公司董事会设董事11名，其中独立董事4名[80] - 公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名[81] - 公司建立绩效评价机制和激励约束机制，调动员工积极性[81] - 公司严格按规定进行信息披露，与投资者良好互动，无信息披露惩戒情况[81] - 报告期内公司未发生重大会计差错更正、业绩预告修正等情况[81] - 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全独立[80][83][84] - 公司治理实际状况与相关规定不存在重大差异[82] - 公司董事长实行年薪制，由基本年薪与年度激励两部分构成[96] - 独立董事采取固定津贴[96] - 职工代表监事采取固定津贴，与责任、风险相匹配[96] - 公司现任及报告期内离任董监高近三年无证券监管机构处罚情况[95] - 公司控股股东为福州太顺实业有限公司，属外商控股法人，法定代表人李文亮，成立于2002年09月07日[172] - 公司实际控制人为刘秀萍、李文亮、李云孝，均为境外自然人，报告期未发生变更[175][176] - 福建亿力集团有限公司为持股10%以上法人股东，成立于1993年07月31日，注册资本200000万元人民币[177] - 厦门象屿集团有限公司为持股10%以上法人股东，成立于1995年11月28日，注册资本177590.83万人民币[178] 财务数据概述 - 公司2023年营业收入为135.45亿元，同比增长3.37%[9] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为1.77亿元，同比下降17.24%[9] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为1.56亿元，同比增长280.52%[9] - 2023年末总资产为62.65亿元，较上年末增长15.86%[9] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为19.00亿元，较上年末增长5.99%[9] - 2023年基本每股收益为0.2444元/股，同比下降17.24%[9] - 2023年加权平均净资产收益率为9.53%，较上年下降2.77%[9] - 2023年各季度营业收入分别为22.19亿元、34.99亿元、39.84亿元、38.41亿元[12] - 2023年各季度归属上市公司股东净利润分别为3436.90万元、6343.85万元、6122.11万元、1751.96万元[12] - 2023年非流动性资产处置损益为 - 127.29万元，计入当期损益的政府补助为2538.54万元[12] - 2023年营业总收入135.45亿元，同比增长3.37%；利润总额2.36亿元，同比下降21.70%；净利润1.76亿元，同比下降23.53%[22] - 归属于上市公司股东的所有者权益19.00亿元，较年初增长5.99%，每股净资产2.63元，较年初增长6.05%[22] - 电线电缆制造营收65.76亿元，占比48.55%，同比增长1.41%；铜加工营收68.69亿元，占比50.71%，同比增长5.73%[25] - 华东地区营收89.38亿元，占比65.99%，同比增长29.29%；华南地区营收33.46亿元，占比24.70%，同比下降22.72%[25] - 电线电缆销售量75.85万公里，同比增长11.04%；生产量75.48万公里，同比增长9.15%[28] - 铜加工销售量11.05万吨，同比增长3.76%；生产量11.20万吨，同比增长4.93%；库存量2809.50吨，同比增长104.52%[28] - 前五名客户合计销售金额30.15亿元，占年度销售总额比例22.26%，前五名供应商合计采购金额105.65亿元，占年度采购总额比例81.27%[33][34] - 2023年销售费用1.31亿元，同比增9.98%；管理费用1.12亿元，同比增22.82%；财务费用0.49亿元，同比降8.99%；研发费用0.29亿元，同比增9.77%[35] - 投资收益1335.69万元，同比降43.28%；公允价值变动收益4.63万元，同比增108.80%；信用减值损失 - 5062.57万元，同比降117.13%[35][36][37] - 资产处置收益3999.83元，同比增107.04%；营业外支出386.70万元，同比增57.96%[39][40] - 2023年研发投入金额2929.94万元，较2022年增长9.77%，研发投入占营业收入比例为0.22% [42] - 2023年经营活动现金流量净额1.56亿元，同比增长280.52%，主要因销售商品、提供劳务收到现金增加及购买商品、接受劳务支付现金增加 [42][43] - 2023年投资活动现金流量净额-5.60亿元，同比减少7.21%，主要因太阳海缆（东山）建设进度加快使购建固定资产等支付现金增加 [42][43] - 2023年筹资活动现金流量净额3.77亿元，同比减少10.75%，主要因吸收投资收到现金减少及借款净增加额增加 [42][43] - 2023年投资收益1335.69万元，占利润总额比例5.66%，主要来自兴业银行等现金股利、联营企业投资收益和期货平仓盈利 [44] - 2023年末应收账款占总资产比例28.65%，较年初下降4.34%；存货占比15.60%，较年初上升0.81% [46][47] - 2023年末固定资产占总资产比例23.99%，较年初上升2.33%；在建工程占比6.66%，较年初上升2.19%，主要因太阳海缆（东山）在建工程项目增加 [47][48] - 2023年末短期借款占总资产比例19.45%，较年初上升1.24%；长期借款占比16.20%，较年初上升7.30%，主要因借款结构调整 [50][51] - 2023年末应收票据占总资产比例2.91%，较年初上升2.69%，主要因期末持有的商业票据增加 [53] - 2023年末无形资产占总资产比例5.55%，较年初上升1.08%，主要因太阳铜业（福州）有限公司土地交付 [57] - 报告期投资额为1.225亿元，上年同期为2.82亿元，变动幅度为-56.56%[62] - 期末金融资产小计为6321.170399万元，期初为6957.305867万元[61] - 受限资产合计53976.959136万元，包括货币资金、应收票据、固定资产和无形资产[61] - 证券投资合计初始投资成本6127.65844万元，期末账面价值5751.92688万元[62] - 期铜合约初始投资4051.63万元，期末投资金额6692.19万元，占公司报告期末净资产比例3.52%[63] - 报告期内衍生品套期保值业务实际盈利218.62万元[63][66] - 2023年用于套期保值的保证金总额为645.23万元，未超上一年度经审计的合并资产负债表所有者权益的10％[64] - 2023年12月31日公司货币资金为636226293.80元，年初为640783658.69元[190] - 2023年12月31日公司交易性金融资产为1030121.88元，年初为2814625.79元[190] - 2023年12月31日公司应收票据为182423833.94元，年初为11895832.30元[190] - 2023年12月31日公司应收账款为1795059155.80元，年初为1783801319.63元[190] - 2023年12月31日公司应收款项融资为19125512.59元，年初为72540221.41元[190] - 2023年12月31日公司预付款项为30803241.64元，年初为28346695.07元[190] - 2023年12月31日公司其他应收款为48919354.16元，年初为31085265.69元[190] - 2023年12月31日公司存货为977644244.31元，年初为799662080.58元[190] - 2023年12月31日公司其他流动资产为80787720.77元，年初为36663322.94元[190] - 2023年资产总计62.65亿元，较2022年的54.08亿元增长15.86%[191] - 2023年负债合计39.45亿元，较2022年的32.38亿元增长21.83%[192] - 2023年所有者权益合计23.21亿元，较2022年的21.69亿元增长6.08%[192] - 2023年营业总收入135.45亿元，较2022年的131.03亿元增长3.37%[194] - 2023年营业总成本132.88亿元，较2022年的128.25亿元增长3.61%[194] - 2023年固定资产为15.03亿元，较2022年的11.71亿元增长28.36%[191] - 2023年在建工程为4.17亿元，较2022年的2.42亿元增长72.49%[191] - 2023年无形资产为3.48亿元，较2022年的2.42亿元增长43.92%[191] - 2023年长期借款为10.15亿元，较2022年的4.82亿元增长110.59%[192] - 2023年股本为7.22亿元，较2022年的6.57亿元增长9.99%[192] - 2023年公司营业收入61.3995500069亿元，2022年为65.3511157298亿元[197] - 2023年公司净利润1.7558926547亿元，2022年为2.2962349260亿元[195] - 2023年归属于母公司股东的净利润1.7654825611亿元，2022年为2.1331750884亿元[196] - 2023年基本每股收益0.2444元，2022年为0.2953元[196] - 2023年销售费用1.3138246965亿元，2022年为1.1946552496亿元[195] - 2023年管理费用1.1180024820亿元，2022年为0.9103017464亿元[195] - 2023年研发费用0.2929936817亿元，2022年为0.2669081708亿元[195] - 2023年财务费用0.4881164582亿元，2022年为0.5363307529亿元[195] - 2023年投资收益1335.686815万元，2022年为2354.889948万元[195] - 2023年信用减值损失5062.566702万元，2022年为2331.635198万元[195] - 2023年综合收益总额为1.22亿元，2022年为1.94亿元[199] - 2023年经营活动现金流入小计132.03亿元，2022年为127.68亿元；经营活动现金流出小计130.47亿元，2022年为127.27亿元；经营活动产生的现金流量净额1.56亿元，2022年为0.41亿元[199] - 2023年投资活动现金流入小计1.16亿元，2022年为92.44亿元；投资活动现金流出小计6.77亿元，2022年为14.47亿元；投资活动产生的现金流量净额 -5.60亿元，2022年为 -5.23亿元[199][200] - 2023年筹资活动现金流入小计27.15亿元，2022年为21.86亿元；筹资活动现金流出小计23.38亿元，2022年为17.63亿元；筹资活动产生的现金流量净额3.77亿元，2022年为4.23亿元[200] - 2023年现金及现金等价物净增加额 -0.27亿元，2022年为 -0.59亿元；期末现金及现金等价物余额3.75亿元，2022年为4.02亿元[200] - 2023年母公司经营活动现金流入小计65.42亿元，2022年为63.90亿元；经营活动现金流出小计60.59亿元，2022年为59.42亿元；经营活动产生的现金流量净额4.84亿元，2022年为4.48亿元[200] - 2023年母公司投资活动现金流入小计1.81亿元，2022年为2.74亿元；投资活动现金流出小计1.99亿元，2022年为2.62亿元；投资活动产生的现金流量净额 -0.18亿元，2022年为 -0.10亿元[200] 利润分配 - 公司经董事会审议通过的利润分配预案为：以7.22亿股为基数，向全体股东每10

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报 告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内 部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由 于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程 度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 福建南平太阳电缆股份有限公司董事会 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告 基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业 内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报 告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告 1 内部控制自我评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监 管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合福建南平太阳电缆股份有 限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和 专项监督的基础上，对公司截止 2023 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行 了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规 ...

证券代码：002300 证券简称：太阳电缆 公告编号：2024-012 福建南平太阳电缆股份有限公司 关于为子公司包头市太阳满都拉电缆有限公司 提供担保的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、担保情况概述 福建南平太阳电缆股份有限公司（以下简称"本公司"、"公司"）为支持子 公司业务发展，适度补充生产经营所需的流动资金，同意为子公司包头市太阳满 都拉电缆有限公司（以下简称"太阳满都拉"）在 2024 年 7 月 1 日至 2025 年 6 月 30 日期间与银行等金融机构签署的授信额度协议、借款协议等融资协议项下 的债务提供担保，公司担保的债权本金余额最高不超过人民币 10,000 万元（含 人民币 10,000 万元），担保的形式为连带责任保证。 2024 年 4 月 9 日召开第十届董事会第十四次会议，会议审议并通过了《关 于为子公司包头市太阳满都拉电缆有限公司提供担保的议案》，表决结果为：11 票同意，0 票反对，0 票弃权。 截至 2023 年 12 月 31 日，公司对外担保实际发生额 4,657.50 万元，对外担 保余额 2, ...

套期保值业务计划 - 公司及子公司拟开展铜、铝期货套期保值业务，投入保证金不超8000万元[2] - 交易场所为上海期货交易所，期限12个月，资金为自有资金[5][6][7] 业务背景 - 产品主要原材料铜、铝约占生产成本80%[3] 业务审批 - 2024年4月9日董事会审议通过，无须股东大会审议[8] 风险与应对 - 业务存在多种风险，公司将匹配经营、控制规模、制定制度[9][12] 会计处理 - 公司将按相关会计准则进行会计处理[15]

会计政策变更 - 公司于2024年1月1日按《企业会计准则解释第17号》变更会计政策[3][4] - 变更前执行多项准则及规定，变更后按新规定执行[5][6] - 变更不会对财务指标造成重大影响，能更客观反映状况[3][7] 决策认可 - 董事会、监事会认为变更合规，不损害股东利益[8][9] 其他信息 - 公告日期为2024年4月10日，备查文件含相关会议决议[10][11]

证券投资额度 - 2023年4月10日公司同意用不超2000万元自有闲置资金证券投资，12个月滚动使用[2] 投资成本与账面价值 - 兴业银行最初投资成本478.4万元，期末账面价值546.21万元[4] - 兴业证券最初投资成本76.54万元，期末账面价值257.93万元[4] - 浙商银行等多公司有对应投资成本与账面价值[4] - 公司证券投资合计最初投资成本612.77万元[5] 投资情况 - 2023年度公司未进行新股配售、申购和股票投资，无违规[6] - 公司用自有闲置资金用于股票投资等[7] - 公司制定制度规范内控防风险，无违规[7]