审计委员会组成 - 由三名非高管董事组成，独立董事应过半数且至少一名为会计专业人士[5] - 委员任期与同届董事会董事一致，董事会可提前解除其职务[7] 审计委员会职责 - 负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计和内部控制[2] - 有权对公司财务活动和收支状况进行内部审计[30] 审计委员会运作 - 每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议或召集人认为必要时可召开临时会议[16] - 会议须有三分之二以上的委员出席方可举行，所作决议应经全体委员的过半数通过方为有效[19] 审计监察部职责 - 对公司内部控制和财务信息进行检查监督，对审计委员会负责[11] - 至少每季度向董事会或审计委员会报告一次内部审计情况[11] 决议相关 - 审计委员会所作决议内容或程序违法违规，决议无效或利害关系人可60日内申请撤销[3] - 披露财务报告等事项需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[10]

关联人定义 - 持有公司5%以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人，为公司关联法人[5] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人，为公司关联自然人[5] 关联交易审批 - 与关联自然人成交金额不超30万元、与关联法人成交金额不超300万元或占净资产绝对值比例不超0.5%的关联交易，由总裁批准[15] - 与关联自然人成交金额超30万元但不超3000万元或占净资产绝对值比例不超5%、成交金额超300万元且占净资产绝对值比例超0.5%但不超3000万元或占比不超5%的关联交易，由董事会审议批准并披露[15][17] - 成交金额超3000万元且占净资产绝对值比例超5%的关联交易，应披露并提交股东大会审议，还需披露审计或评估报告[17] 担保规定 - 公司为关联人提供担保，需经全体非关联董事过半数、出席董事会议的非关联董事三分之二以上审议同意，提交股东大会审议；为控股股东等提供担保，对方需提供反担保[18] - 公司为持有5%以下股份股东提供担保，相关股东股东大会回避表决，由其他股东所持表决权过半数通过[19] 其他交易规定 - 与关联人进行委托理财等，以额度计算适用规定，额度使用期限不超十二个月，任一时点交易金额不超投资额度[19] - 向关联参股公司提供财务资助，需经全体非关联董事过半数、出席董事会会议的非关联董事三分之二以上审议通过，并提交股东大会审议[20] - 连续十二个月内与同一关联人或不同关联人就同一交易标的的关联交易，按累计计算原则适用规定[23] - 因合并报表范围变更新增关联人，此前已签订并履行的交易可免于相关审议程序，此后新增关联交易按规定披露并履行程序[24] - 与关联人交易涉及或有对价，以预计最高金额为成交金额适用规定[26] 审议程序 - 拟发生应披露的关联交易，先经独立董事专门会议审议，全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[26] - 董事会会议由过半数非关联董事出席即可举行，决议须经非关联董事过半数通过，出席非关联董事不足三人则提交股东大会审议[29] 信息披露 - 交易标的为公司股权，应披露经审计最近一年又一期财务报告，审计基准日距股东大会召开日不超六个月[30] - 交易标的为公司股权以外资产，应披露评估报告，评估基准日距股东大会召开日不超一年[31] - 股东大会审议关联交易，普通决议由出席非关联股东所持表决权过半数通过，特别决议由三分之二以上通过[31] - 公司与关联人签订日常关联交易协议期限超三年，每三年重新履行审议程序并披露[33] - 公司向关联人购买资产，成交价格相比账面值溢价超100%且交易对方未提供相关承诺，需说明原因等[35] - 公司与关联人发生涉及金融机构存贷款业务，以利息为准适用规定[36] - 公司与关联财务公司发生金融业务，财务公司应具备资质且指标符合监管规定[36] - 公司与关联财务公司金融服务协议超三年，每三年重新履行审议和披露义务[37] - 公司控股子公司与关联人发生关联交易，视同公司行为适用本制度规定[38] - 提交股东大会审议的关联购买资产事项，成交价格相比交易标的账面值溢价超100%，交易对方未提供盈利担保等承诺，公司需说明原因等情况[42] - 公司暂缓披露临时性商业秘密的期限原则上不超两个月[44] - 公司与关联人发生特定关联交易可免于按规定履行相关义务，但重大交易仍需履行披露和审议义务[39] - 公司应按相关法律法规如实披露关联人及关联交易等信息[41] - 公司披露关联交易事项需向深交所提交公告文稿等文件[41] - 关联交易公告应包含关联交易概述、董事会表决情况等内容[41] - 若成交价格与账面值等差异大或交易失公允，需披露原因及对公司财务影响等[42] - 关联交易协议应说明成交金额、支付方式等内容[42] - 需分析披露关联交易对公司多方面的影响及对交易对方的影响[43] - 应披露当年年初至披露日与该关联人累计已发生的各类关联交易总金额[43]

分红规划 - 至少每三年重新审议股东分红回报规划[3] - 每年度至少进行一次利润分配，可中期现金分红[4] 分红比例 - 无重大投资时，年度现金分红不少于当年可供分配利润30%[5] - 成熟期无重大支出，现金分红比例最低80%[7] - 成熟期有重大支出，现金分红比例最低40%[7] - 成长期有重大支出，现金分红比例最低20%[7] 其他规定 - 股东大会决议后，董事会2个月内完成股利派发[8] - 调整或变更政策需经出席股东表决权三分之二以上通过[3] - 可采取现金、股票等方式分配，优先现金分红[3] 重大事项界定 - 重大投资等累计支出超最近审计净资产50%且超5000万元或超资产总额30%属重大事项[6]

资金使用 - 拟用不超2亿闲置自有资金现金管理[2][9] - 投资额度12个月内有效[2] 投资产品 - 投资安全性高、流动性好的理财产品[1][2][3] 管理监督 - 多部门分工监督资金使用[4] 审议情况 - 经董事会、监事会会议审议通过[7]

业绩相关会议 - 2023年监事会召开5次会议审议报告等议案[2][4] 会议参与情况 - 报告期监事应参会5次，现场1次通讯4次，无委托和缺席[5] 担保与交易 - 2023年为子公司提供担保，无其他对外担保[8] - 2023年12月审议通过2024年关联交易预计议案[4] 合规情况 - 报告期未发现内幕交易事项[8] 未来展望 - 2024年监事会加强学习培训，监督审议重大事项[10]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入1354466.33万元，较上年同期增长3.37%[5] - 2023年度净利润为1.76亿元，2022年度为2.30亿元，同比下降23.53%[29] - 2023年度基本每股收益为0.2444元，2022年度为0.2953元，同比下降17.24%[30] - 公司资产总计从54.08亿元增长至62.65亿元，增幅约15.86%[21] - 负债合计从32.38亿元增长至39.45亿元，增幅约21.83%[22] 财务数据 - 2023年12月31日货币资金为636226293.80元，1月1日为640783658.69元[20] - 2023年12月31日交易性金融资产为1030121.88元，1月1日为2814625.79元[20] - 2023年12月31日应收票据为182423833.94元，1月1日为11895832.30元[20] - 2023年12月31日应收账款为1795059155.80元，1月1日为1783801319.63元[20] - 2023年12月31日存货为977644244.31元，1月1日为799662080.58元[20] 现金流情况 - 2023年度销售商品、提供劳务收到的现金为131.63亿元，2022年度为127.00亿元，同比增长3.60%[33] - 公司经营活动产生的现金流量净额2023年为1.56亿元，2022年为0.41亿元[34] - 公司投资活动产生的现金流量净额2023年为 - 5.60亿元，2022年为 - 5.23亿元[34] - 公司筹资活动产生的现金流量净额2023年为3.77亿元，2022年为4.23亿元[35] 所有者权益 - 2023年本期期末归属于母公司所有者权益合计为23.20879961亿元[42] - 2023年所有者投入资本为45000万元[40] - 2023年对所有者（或股东）的分配为65666.70000万元[40] 会计政策与核算 - 发出存货采用加权平均法核算[108] - 房屋建筑物折旧年限为10 - 45年，残值率为5%，年折旧率为10 - 2.22%[124] - 借款费用资本化需同时满足资产支出已发生、借款费用已发生、购建或生产活动已开始三个条件，非正常中断连续超3个月暂停资本化[127] - 公司在客户取得商品控制权时确认收入，交易价格按规定确定[151][152] 税收政策 - 增值税税率为13%、9%、6%、5%、3%；城市维护建设税税率为7%、5%；企业所得税税率为25%、20%；教育费附加税率为3%；地方教育费附加税率为2%[184] - 2023年1月1日至2024年12月31日，武夷山太阳酒店有限公司等子公司对年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税，2023年度实际所得税税负为5.00%[185][186]

人员提名 - 梁明煅被提名为公司第十届董事会独立董事候选人[2] 提名条件 - 需有5年以上会计等专业岗位全职工作经验[7] - 本人及直系亲属持股、任职等有相关限制[7][8] - 本人最近三十六个月无相关违规记录[11] - 担任独立董事数量及任期有要求[13] 声明信息 - 声明签署时间为2024年4月10日[16]

董事会提名 - 公司提名梁明煅为第十届董事会独立董事候选人[2] 任职资格 - 被提名人及其直系亲属持股、任职等符合要求[7][9] - 被提名人近三十六个月未受相关谴责批评[11] - 被提名人担任独立董事公司数量及任期合规[12] 声明责任 - 提名人保证声明真实准确完整并担责[12] - 若不符要求提名人将督促辞职[12] 时间信息 - 声明发布时间为2024年4月10日[13]

人事变动 - 独立董事张梅因个人原因申请辞职，补选通过后生效[2] 董事补选 - 董事会同意提名梁明煅为第十届董事会独立董事候选人[2] - 任职资格审核无异议后提交股东大会审议[3] 候选人信息 - 梁明煅1962年生，本科，正高级会计师[5] - 现任厦门金龙财务总监，兼任两公司独董[5] - 未持股，无关联关系，无任职限制[5]

业绩总结 - 2023年华兴收入总额44,676.50万元，审计业务收入42,951.70万元，证券业务收入24,547.76万元[4] - 2023年为82家上市公司提供年报审计服务，收费10,395.46万元[4] - 公司2023年度审计费用为107.06万元（含税）[12] 人员与资质 - 截至2023年底，华兴合伙人66名、注册会计师337名，签过证券审计报告超173人[3] 风险与保障 - 截至2023年底，华兴购买累计赔偿限额8,000万元职业保险[6] - 华兴近三年受监管措施3次，11名从业人员有相关措施及惩戒[7] 决策进展 - 公司董事会同意续聘华兴为2024年度审计机构[13][14][15] - 聘任事项需提交股东大会审议通过生效[15]