营业收入与成本 - 公司2024年第一季度营业收入为3.654亿元，同比增长32.80%[2] - 公司2024年第一季度营业总收入为365,447,516.43元，同比增长32.8%[13] - 公司2024年第一季度营业总成本为339,675,003.30元，同比增长22.9%[13] 净利润与收益 - 归属于上市公司股东的净利润为1956.84万元，同比增长159.09%[2] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1741.27万元，同比增长340.39%[2] - 公司2024年第一季度净利润为26,868,150.38元，同比增长408%[14] - 归属于母公司所有者的净利润为19,568,422.76元，同比增长159%[14] - 基本每股收益为0.0185元，同比增长161%[14] 资产与负债 - 公司总资产为28.019亿元，同比下降1.60%[2] - 公司2024年第一季度资产总计为2,801,949,043.78元，同比下降1.6%[11] - 公司2024年第一季度负债合计为709,491,583.39元，同比下降8.8%[11] - 公司2024年第一季度所有者权益合计为2,092,457,460.39元，同比增长1.1%[12] - 公司2024年第一季度归属于母公司所有者权益合计为1,914,859,363.28元，同比增长1.1%[12] - 公司2024年第一季度少数股东权益为177,598,097.11元，同比增长1.5%[12] 现金流量 - 公司投资活动产生的现金流量净额为-8837.44万元，同比下降265.85%[6] - 公司筹资活动产生的现金流量净额为-2556.95万元，同比下降66.30%[6] - 经营活动产生的现金流量净额为45,248,608.51元，同比下降4%[15] - 投资活动产生的现金流量净额为-88,374,389.95元，同比减少266%[15] - 筹资活动产生的现金流量净额为-25,569,542.17元，同比改善66%[16] - 期末现金及现金等价物余额为473,467,602.21元，同比增长16%[16] - 销售商品、提供劳务收到的现金为415,510,915.35元，同比下降2%[15] - 购买商品、接受劳务支付的现金为269,458,731.16元，同比增长10%[15] - 支付的各项税费为17,028,608.68元，同比下降35%[15] 股东与持股 - 报告期末普通股股东总数为62,470[7] - 顺灏投资集团有限公司持股比例为20.10%，持股数量为213,013,150股[7] - 王丹持股比例为8.49%，持股数量为89,982,504股[7] - 北京国星物业管理有限责任公司持股比例为1.46%，持股数量为15,483,800股[7] - 彭进军持股比例为1.06%，持股数量为11,199,600股[7] 财务费用与投资收益 - 公司财务费用为-93.43万元，同比下降218.26%[5] - 公司投资收益为445.30万元，同比增长156.53%[5] - 公司2024年第一季度投资收益为4,453,039.18元，同比增长156.5%[13] - 公司2024年第一季度公允价值变动收益为-1,262,093.91元，同比下降180.1%[13] 资产与负债明细 - 货币资金期末余额为632,837,069.06元，期初余额为702,329,878.74元[10] - 交易性金融资产期末余额为111,722,014.32元，期初余额为19,860,342.00元[10] - 应收账款期末余额为298,144,500.40元，期初余额为323,279,605.89元[10] - 存货期末余额为395,100,313.84元，期初余额为420,036,005.42元[10] - 流动资产合计期末余额为1,610,204,485.10元，期初余额为1,630,663,713.87元[10] - 交易性金融资产期末余额为1.117亿元，同比增长462.54%[5]

报告基本信息 - 报告期为2023年1月1日至2023年6月30日，上期为2022年1月1日至2022年6月30日[6] - 公司股票简称顺灏股份，代码002565，上市于深圳证券交易所[8] - 公司半年度报告未经审计[101] - 财务报表于2023年8月17日经公司全体董事批准报出[167] - 财务报表反映公司2023年6月30日的合并及母公司财务状况以及2023年半年度的合并及母公司经营成果和现金流量[171] - 会计期间为公历1月1日起至12月31日止[172] - 公司营业周期为12个月[173] - 公司采用人民币为记账本位币[174] 利润分配计划 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[2] - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[88] 行业定义 - 工业大麻指四氢大麻酚含量低于0.3%（干物质重量百分比）的大麻原植物[7] - 三类以上卷烟指每标准条（200支）不含增值税调拨价30元以上的卷烟[7] - 工业大麻是指四氢大麻酚(THC)含量低于0.3%的大麻[75] 公司战略与业务布局 - 公司坚持“环保低碳新材料+生物大健康”双翼发展战略布局[19] - 公司全资子公司云南绿新拥有《工业大麻种植许可证》和《工业大麻加工许可证》，可开展相关业务[22] - 公司在美国设立子公司LUXIN HEMP开展工业大麻加工制造及销售业务[23] - 公司控股子公司上海绿馨电子科技有限公司开展新型烟草制品相关业务[24] - 公司旗下顺灏怡隆“燚龙”品牌电子烟已在北京和深圳部分零售门店上市[24] - 美众联和深圳绿新丰产品主要出口北美、南美等国家和地区[24] - 公司积极推动在新能源钠离子电池产业的研发和市场推广[25] - 公司在多地拥有20余家全资或控股子公司，加速布局新型烟草、新材料、钠离子电池领域[81] - 公司设立广东顺灏钠电新能源科技有限公司[80] 行业市场规模预测 - 全球包装市场2016 - 2026年复合年增长率为3.8%，将从8063亿美元增长到11621亿美元[26] - 预计到2023年中国包装行业销售收入将达20916.28亿元，利润总额达1334.77亿元[27] - 预计到2024年全球工业大麻市场规模约达100亿美元[28] 财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入542,840,218.94元，较上年同期调整后减少17.18%[14] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润6,294,857.59元，较上年同期调整后增长1,073.59%[14] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额96,921,339.39元，较上年同期调整后增长1.46%[14] - 本报告期末总资产2,693,763,155.18元，较上年度末调整后减少7.51%[14] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产1,873,315,121.74元，较上年度末调整后增长0.39%[14] - 非流动资产处置损益15,209,425.01元，为青海锦泰钾肥有限公司股权转让收益[18] - 计入当期损益的政府补助3,045,318.84元，主要是收到与资产相关的政府补助[18] - 持有交易性金融资产等产生的公允价值变动损益及投资收益3,682,622.80元[18] - 2023年上半年公司实现营业收入54284.02万元，归属于母公司的净利润为629.49万元，较上年同期增长1073.59%[32] - 截至2023年6月30日，公司总资产269376.32万元，归属母公司净资产187331.51万元，资产负债率24.28%[32] - 本报告期营业收入542,840,218.94元，同比减少17.18%[44] - 本报告期营业成本413,437,332.93元，同比减少20.62%[44] - 本报告期销售费用24,706,574.97元，同比增加4.15%[44] - 本报告期管理费用73,193,491.53元，同比减少11.63%[44] - 本报告期财务费用 -740,890.81元，同比减少138.43%[44] - 本报告期所得税费用11,389,133.88元，同比增加116.28%[44] - 公司本报告期营业收入合计542,840,218.94元，上年同期为655,484,190.95元，同比减少17.18%[46] - 贸易商本报告期营业收入70,530,249.32元，占比12.99%，同比增长4.68%[46] - 镀铝纸本报告期营业收入221,977,628.29元，占比40.89%，同比减少14.18%[46] - 华东地区本报告期营业收入188,989,356.54元，占比34.81%，同比减少3.97%[46] - 投资收益为 -3,994,340.47元，占利润总额比例 -21.81%，具有可持续性[48] - 公允价值变动损益为6,050,430.26元，占利润总额比例33.03%，不具有可持续性[48] - 资产处置收益为14,720,319.05元，占利润总额比例80.37%，不具有可持续性[48] - 本报告期末货币资金484,962,925.80元，占总资产比例18.00%，比重较上年末增加1.53%[49] - 本报告期末应收账款240,019,784.40元，占总资产比例8.91%，比重较上年末减少4.10%[49] - 其他业务收入本报告期为87,839,930.67元，占比16.18%，同比减少22.25%[46][47] - 报告期内存货为383,861,886.14元，占比14.25%，较上期增长1.00%[50] - 短期借款为37,163,798.71元，占比1.38%，较上期减少1.11%[50] - 合同负债为11,366,895.14元，占比0.42%，较上期增长0.18%[50] - 交易性金融资产为181,188,430.51元，占比6.73%，较上期增长5.91%[50] - 应收款项融资为82,350,639.18元，占比3.06%，较上期减少2.05%[50] - 主要境外资产中，Luxin Hemp股权资产规模为69,929,685.59元，占公司净资产比重3.43%[52] - 交易性金融资产本期购买金额为883,249,141.73元，出售金额为732,138,502.93元，期末数为181,188,430.51元[53] - 报告期投资额为883,360,877.23元，上年同期为101,000,000.00元，变动幅度为774.61%[57] - 长期借款为79,900,000.00元，占比2.97%，较上期增长0.98%[50] - 应付职工薪酬为6,213,264.40元，占比0.23%，较上期减少0.54%[50] - 2023年6月30日货币资金为484,962,925.80元，较2023年1月1日的479,584,172.65元有所增加[138] - 2023年6月30日交易性金融资产为181,188,430.51元，较2023年1月1日的24,027,361.45元大幅增加[138] - 2023年6月30日应收账款为240,019,784.40元，较2023年1月1日的378,865,429.54元有所减少[138] - 2023年6月30日流动资产合计为1,422,702,789.39元，较2023年1月1日的1,607,599,450.13元有所减少[138] - 2023年6月30日非流动资产合计为1,271,060,365.79元，较2023年1月1日的1,304,918,570.30元有所减少[139] - 2023年6月30日资产总计为2,693,763,155.18元，较2023年1月1日的2,912,518,020.43元有所减少[139] - 2023年6月30日短期借款为37,163,798.71元，较2023年1月1日的72,606,154.41元有所减少[139] - 2023年6月30日应付账款为171,732,932.79元，较2023年1月1日的210,258,421.01元有所减少[139] - 2023年6月30日流动负债合计524,128,329.31元，较期初769,634,836.17元有所下降；非流动负债合计129,805,011.77元，较期初103,442,879.02元有所上升；负债合计653,933,341.08元，较期初873,077,715.19元有所下降[140] - 2023年6月30日所有者权益合计2,039,829,814.10元，较期初2,039,440,305.24元略有上升；负债和所有者权益总计2,693,763,155.18元，较期初2,912,518,020.43元有所下降[140] - 2023年6月30日母公司流动资产合计813,039,238.45元，较期初901,742,697.60元有所下降；非流动资产合计1,677,980,447.77元，较期初1,687,426,940.11元略有下降；资产总计2,491,019,686.22元，较期初2,589,169,637.71元有所下降[141] - 2023年6月30日母公司流动负债合计293,610,489.67元，较期初433,592,592.13元有所下降；非流动负债合计89,373,029.54元，较期初68,017,584.22元有所上升；负债合计382,983,519.21元，较期初501,610,176.35元有所下降[142] - 2023年6月30日母公司所有者权益合计2,108,036,167.01元，较期初2,087,559,461.36元有所上升；负债和所有者权益总计2,491,019,686.22元，较期初2,589,169,637.71元有所下降[142] - 2023年半年度营业总收入542,840,218.94元，较2022年半年度的655,484,190.95元下降约17.18%[142] - 2023年半年度营业总成本543,341,616.60元，较2022年半年度的663,349,791.51元下降约18.09%[142] - 2023年6月30日货币资金226,160,868.22元，较期初248,337,388.39元下降约9.09%[140] - 2023年6月30日交易性金融资产181,188,430.51元，较期初24,027,361.45元上升约654.02%[140] - 2023年6月30日长期借款79,900,000.00元，较期初58,000,000.00元上升约37.76%[140][142] - 公司2023年上半年营业成本4.13亿元，较2022年同期的5.21亿元有所下降[143] - 2023年上半年税金及附加463.50万元，较2022年同期的428.49万元增长7.94%[143] - 2023年上半年销售费用2470.66万元，较2022年同期的2372.28万元增长4.14%[143] - 2023年上半年管理费用7319.35万元，较2022年同期的8282.46万元下降11.63%[143] - 2023年上半年研发费用2811.01万元，较2022年同期的2977.73万元下降5.60%[143] - 2023年上半年财务费用 -74.09万元，较2022年同期的192.77万元下降138.43%[143] - 2023年上半年营业利润1677.54万元，较2022年同期的886.40万元增长89.25%[143] - 2023年上半年净利润692.61万元，较2022年同期的448.74万元增长54.3

营业收入变化 - 本报告期营业收入433,304,791.15元，比上年同期增长20.76%；年初至报告期末营业收入976,145,010.09元，比上年同期减少3.76%[3] - 营业总收入从1,014,298,169.21元降至976,145,010.09元，降幅约3.76%[13] 净利润变化 - 本报告期归属于上市公司股东的净利润19,399,814.27元，比上年同期增长1,056.31%；年初至报告期末为25,694,671.86元，比上年同期增长1,060.48%[3] - 净利润从3,207,336.93元增至34,133,659.76元，增幅约964.29%[14] - 归属于母公司股东的净利润从 - 2,675,177.31元增至25,694,671.86元[14] 经营活动现金流量净额变化 - 本报告期经营活动产生的现金流量净额41,283,780.43元，年初至报告期末比上年同期减少26.58%[3] - 经营活动现金流入小计本期为12.08亿元，上期为12.94亿元；现金流出小计本期为11.67亿元，上期为12.38亿元；现金流量净额本期为4128.38万元，上期为5622.64万元[15] 资产与所有者权益变化 - 本报告期末总资产2,781,386,569.14元，比上年度末减少4.50%；归属于上市公司股东的所有者权益1,892,582,203.71元，比上年度末增长1.42%[3] 非流动资产处置损益与政府补助 - 本报告期非流动资产处置损益65,350.64元，年初至报告期期末为15,274,775.65元，主要是青海锦泰钾肥有限公司股权转让收益[5] - 本报告期计入当期损益的政府补助2,343,148.22元，年初至报告期期末为5,388,467.06元，主要是收到与资产相关的政府补助[5] 部分资产项目变化 - 交易性金融资产期末数102,147,688.62元，较年初数增长325.13%，原因是新增购买理财产品[7] - 应收款项融资期末数88,137,545.39元，较年初数减少40.79%，原因是应收票据已到期[7] - 短期借款期末数13,996,810.93元，较年初数减少80.72%，原因是归还短期借款[7] 资产处置收益变化 - 资产处置收益本期发生额15,183,996.66元，较上期发生额增长2205.31%，主要是青海锦泰钾肥有限公司股权转让收益[7] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为62,982名[8] - 顺灏投资集团有限公司持股比例20.10%，持股数量213,013,150股，质押60,107,392股[8] - 王丹持股比例8.49%，持股数量89,982,504股，冻结60,647,392股[8] 特定日期资产数据 - 2023年9月30日货币资金为521,853,441.92元，1月1日为479,584,172.65元[11] - 2023年9月30日交易性金融资产为102,147,688.62元，1月1日为24,027,361.45元[11] - 2023年9月30日应收账款为351,389,806.72元，1月1日为378,865,429.54元[11] - 2023年9月30日存货为420,058,113.71元，1月1日为385,951,569.38元[11] - 2023年9月30日流动资产合计为1,532,667,293.59元，1月1日为1,607,599,450.13元[11] - 2023年9月30日非流动资产合计为1,248,719,275.55元，1月1日为1,304,918,570.30元[11] - 2023年9月30日资产总计为2,781,386,569.14元[11] 负债项目变化 - 流动负债合计从769,634,836.17元降至588,456,050.34元，降幅约23.54%[12] - 非流动负债合计从103,442,879.02元增至128,037,446.58元，增幅约23.78%[12] - 负债合计从873,077,715.19元降至716,493,496.92元，降幅约17.93%[12] 营业成本与利润变化 - 营业总成本从1,016,809,081.31元降至949,807,856.70元，降幅约6.59%[13] - 营业利润从10,977,385.33元增至48,592,924.71元，增幅约342.66%[13] - 利润总额从10,313,344.88元增至49,439,006.28元，增幅约379.37%[14] 基本每股收益变化 - 基本每股收益从 - 0.0025元增至0.0242元[14] 投资与筹资活动现金流量变化 - 投资活动现金流入小计本期为12.14亿元，上期为3.69亿元；现金流出小计本期为11.85亿元，上期为4.40亿元；现金流量净额本期为2869.75万元，上期为 - 7091.68万元[15] - 筹资活动现金流入小计本期为4399.68万元，上期为2.58亿元；现金流出小计本期为1.29亿元，上期为2.07亿元；现金流量净额本期为 - 8464.55万元，上期为5081.35万元[16] 现金及现金等价物相关变化 - 汇率变动对现金及现金等价物的影响本期为183.46万元，上期为386.80万元；现金及现金等价物净增加额本期为 - 1282.96万元，上期为3999.10万元[16] - 期初现金及现金等价物余额本期为3.82亿元，上期为2.63亿元；期末现金及现金等价物余额本期为3.69亿元，上期为3.03亿元[16] 新会计准则调整项目 - 2023年起执行新会计准则，递延所得税资产从8794.61万元调整为9333.53万元，增加538.92万元[17] - 递延所得税负债从488.86万元调整为1031.60万元，增加542.73万元[17] - 盈余公积从1.20亿元调整为1.20亿元，减少1780.19元[17] - 未分配利润从1.86亿元调整为1.86亿元，减少3.63万元[17] - 归属于母公司所有者权益合计从18.66亿元调整为18.66亿元，减少3.81万元[17]

委托理财决策 - 第六届董事会第二次会议通过委托理财议案[2] 委托理财额度 - 拟用不超30000万元闲置自有资金理财[1][2][3][8] - 额度有效期自2024年8月15日起一年[2][4][8] 资金使用与来源 - 资金可滚动使用，任一时点投资不超30000万元[1][2][3][8] - 资金为闲置自有资金，无募集和信贷资金[3] 受托方与投资方向 - 受托方为合格专业理财机构[3] - 投资信用高、流动性好的金融工具[3] 风险控制与实施 - 通过多种方式控制投资风险[6] - 授权法定代表人签署文件，管理层实施[2][4][8]

信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免业务内部管理制度[2] - 符合条件的信息可暂缓或免于披露[3] - 暂缓披露临时性商业秘密期限原则上不超两个月[3] 申请流程 - 各部门及子公司报送申请，经审议通过并提交资料[6] - 内部上报需填表格，经审批、审核、决定后存档[7][8] 后续处理 - 已暂缓、豁免信息出现特定情形应及时核实披露[8] - 建立责任追究机制，惩戒违规人员[9] 制度生效 - 制度自董事会审议通过之日起生效[13] - 由董事会负责制定、解释和修改[12]

业绩总结 - 2023年第一季度营业收入调整后为275,190,263.90元，较上年同期减少21.95%[8] - 2023年第一季度归属于上市公司股东的净利润调整后比上年同期增长317.64%[8] - 2023年半年度报告中，本报告期营业收入556,994,239.20元，较上年同期调整后减少15.03%[14] - 2023年半年度报告中，归属于上市公司股东的净利润本报告期为7,043,528.28元，较上年同期调整后增长1,189.39%[14] - 报告期内公司营业收入为54284.02万元，较上年同期减少17.18%[15][18] - 归属于母公司的净利润为629.49万元，较上年同期增长1073.59%[15][18] - 2023年第三季度报告更正后，年初至报告期末营业收入为1,000,449,310.06元，较上年同期减少1.37%[96] - 2023年第三季度报告更正后，年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为28,457,394.88元，较上年同期增长1,163.76%[96] - 年初至报告期营业收入为10.14298亿元，较上年同期调整后增长20.76%[98] - 归属于上市公司股东的净利润为2076.01万元，较上年同期调整后减少814.27万元[98] - 2023年第四季度营业收入更正后为4.492279亿元[101] - 2023年归属于上市公司股东的第四季度净利润更正后为270.7988万元[101] - 更正后2024年第一季度营业收入365,447,516.43元，较上年同期增长32.80%[107] - 更正后2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润19,568,422.76元，较上年同期增长159.09%[107] 资产与负债 - 截至2023年6月30日，公司总资产269376.32万元，较上年度末减少7.51%[15][18] - 归属母公司净资产187331.51万元，较上年度末增长0.39%[15][18] - 公司资产负债率24.28%[18] - 本报告期末存货为383,861,886.14元，占总资产14.25%，上年末为385,951,569.38元，占比13.25%，比重增加1.00%[1] - 本报告期末长期股权投资为267,196,161.03元，占总资产9.92%，上年末为269,946,188.97元，占比9.27%，比重增加0.65%，本期计提减值准备[1] - 本报告期末固定资产为559,509,375.64元，占总资产20.77%，上年末为581,655,152.19元，占比19.97%，比重增加0.80%[1] - 本报告期末长期借款为79,900,000.00元，占总资产2.97%，上年末为58,000,000.00元，占比1.99%，比重增加0.98%，报告期长期借款增加[1] - 本报告期末交易性金融资产为181,188,430.51元，占总资产6.73%，上年末为24,027,361.45元，占比0.82%，比重增加5.91%，报告期购买股票、银行理财增加[1] - 本报告期末递延所得税资产为83,561,724.96元，占总资产3.10%，上年末为93,335,284.20元，占比3.20%，比重减少0.10%[1] 费用与收益 - 财务费用本期发生额790,015.84元，较上期减少61.86%，原因是利息费用减少[11] - 其他收益本期发生额1,933,278.87元，较上期增长658.80%，原因是政府补助确认金额增加[11] - 资产处置收益本期发生额14,630,162.23元，较上期增长5817.69%，原因是本期青海锦泰股权处置完成[11] - 研发投入本报告期为2811.01万美元，上年同期为2977.73万美元，同比减少5.60%[20] - 所得税费用期末数为1530.53万元，较年初数增长115.39%[99] 业务板块 - 新型烟草板块业务营业收入与上年基本持平，毛利率增加约1.83%[16][18] - 镀铝纸营业收入221,977,628.29元，占比40.89%，同比降14.18%[1] - 复膜纸营业收入35,193,924.79元，占比6.48%，同比增28.56%[1] - 华东地区营业收入188,989,356.54元，占比34.81%，同比降3.97%[1] - 海外地区营业收入42,145,579.34元，占比7.76%，同比增51.54%[1] - 贸易商营业收入70,530,249.32元，毛利率18.47%，同比增4.85%[1] 其他 - 公司于2024年8月15日审议通过会计差错更正及相关定期报告更正议案[1] - 深圳绿新丰销售订单一般预收30%-50%，发货前收取全款或累计预收款足以覆盖已发生成本[2] - 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例更正后为42.76%[105] - 公司前五名供应商合计采购金额374,780,801.08元，占年度采购总额比例37.43%[106]

子公司财务报告 - 子公司每日上报当日资金使用报表，每月25日上报下月资金使用计划[16] - 子公司每周一提交上一周快报，每月结束后5日内提供上月财务报表[16] - 子公司每季度结束后7日内提供上季度财务报表，每半年结束后10日内提供半年度财务报表[16] - 子公司每个会计年度结束后30日内提供上一年度财务报表及相关资料[16] 子公司投资决策 - 每一会计年度对外投资和交易总额不高于子公司最近一期经审计净资产1%，或单项投资不高于0.3%且均不高于100万元，由子公司总经理决议[22] - 每一会计年度对外投资和交易总额不高于子公司最近一期经审计净资产3%，或单项投资不高于1%且均不高于500万元，由子公司董事会决议[22] - 每一会计年度对外投资和交易总额不高于子公司最近一期经审计净资产5%，或单项投资不高于2%且均不高于1000万元，由子公司股东（大）会决议[22] 子公司重大事项 - 子公司发生改制重组等可能影响组织结构重大变化事项，或交易金额达子公司最近一期经审计净资产5%以上，由子公司提请公司董事会或股东大会决议[23] - 委派人员发现子公司重大事项应2日内报告公司[28] - 子公司重大事项审批后2个工作日内报公司备案[29] 重大事项报告指标 - 重大事项交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[35] - 重大事项交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上需报告[35] - 重大事项交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上需报告[35] - 重大事项交易标的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入10%以上需报告[35] - 重大事项交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上需报告[36] - 重大事项交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上需报告[36] 子公司会议管理 - 子公司董事会等会议通知和议题须在会议召开3日前报公司董事会秘书[36] 子公司审计监督 - 公司内审部门定期或不定期对子公司实施审计监督并形成书面报告[39] - 审计报告内容涵盖子公司财务收支、经营管理等多方面[39] - 子公司接到审计通知后需做好准备并配合审计[40] - 子公司须认真执行经公司批准的审计报告和意见书[40] 人员管理 - 公司委派到子公司的人员应定期述职并报备内审部门[40] 制度相关 - 本制度由公司董事会审议制定，自通过之日起生效[42] - 本制度修改也需董事会审议通过[42] - 该制度文件日期为2024年8月15日[43]

业绩数据 - 2022年末长期股权投资应计提减值准备1,123,494.93元，2023年一季度补充计提[4] - 2023年第一季度、半年度、前三季度多确认营业收入370万元、1,415.4万元、2,430.43万元，分别占公司营业收入的1.3%、2.5%、2.4%[13] 信息披露 - 2024年8月17日披露控股子公司项目投资协议到期及解除公告[8] - 2024年8月17日披露更新后的《2023年年度报告（更正后）》[12] - 发布2023年半年度、第三季度及2024年第一季度更正后报告[15] 整改措施 - 组织财务人员专项学习，提高会计核算水平[5] - 完善公司治理结构，细化重大事项内部报送流程[8] - 组织相关人员学习法律法规，参加合规培训[8] - 完善并强化财务管理，增加多轮复核机制[12] - 着手修改相关制度[12] - 财务中心组织学习企业会计准则，规范收入确认与核算[15] - 加强财务与业务部门沟通协作，提高信息传递效率[15] - 加强对子公司业务和财务管控，防范内控风险[15] 整改相关 - 整改责任人包括董事长、总裁、财务总监、财务中心[16] - 整改期限已完成，今后持续规范执行[17] 后续规划 - 以整改为契机，重新梳理业务流程，确保业务数据披露准确[18] - 持续加强内部管理，强化董监高及主要领导人员责任[18]

投资审议规则 - 证券投资额度占净资产10%以上且超1000万，投资前需董事会审议披露；超50%且超5000万，需经董事会后股东大会审议[6] - 委托理财额度占净资产10%以上且超1000万，投资前需董事会审议披露；超50%且超5000万，需经董事会后股东大会审议[6] 损益处理 - 证券投资交割损益占净利润10%以上且超100万，应立即采取措施并披露[13] 资金使用限制 - 公司不得使用募集资金从事证券投资[4] 部门职责 - 投资部负责证券投资及委托理财项目运作和管理[9] - 财务部门负责证券投资及委托理财项目资金筹集、使用管理和保证金管理[9] - 审计部负责对证券投资及委托理财项目审计与监督[9] 信息披露 - 公司应在定期报告中披露报告期内证券投资及委托理财情况[13] - 委托理财出现理财产品募集失败等情形，公司应及时披露进展和应对措施[13] 内幕信息管理 - 内幕信息知情人对未公开信息负有保密义务，违规将受相应处分[15]

业绩总结 - 2024上半年末信用和其他资产减值损失合计573.27万元，占净利润21.19%[2] - 本报告期信用减值损失净增加15.10万元，其他资产减值损失净增加558.17万元[5] - 减少2024年上半年度净利润474.86万元，减少所有者权益474.86万元[5] 数据详情 - 应收账款减值252,599.58元，占净利润绝对值0.93%[4] - 其他应收款减值 -101,564.45元，占比 -0.38%[4] - 存货减值5,581,676.28元，占比20.63%[4] - 存货期末账面余额424,229,941.17元，已计提跌价准备61,507,961.49元[6] - 存货资产可收回金额362,721,979.68元[6] - 本次存货计提金额5,581,676.28元，含跌价准备转回763.12元[9]