募集资金支取与使用限制 - 公司一次或十二个月内累计从专户支取金额超5000万元或募集资金净额20%，应通知保荐机构等[9] - 超募投计划完成期限且投入未达计划金额50%，需重新论证项目[18] - 以募集资金置换自筹资金，原则上在资金转专户后六个月内实施[22] - 现金管理产品期限不超十二个月，非保本且不得质押[25] - 闲置募集资金临时补充流动资金单次不超十二个月[27] - 至迟在同一批次募投项目整体结项时明确超募资金使用计划[28] - 部分募集资金永久补充流动资金需到账超一年且不影响其他项目[30] 节余资金与用途变更 - 节余资金低于项目募集资金净额10%按程序使用，超10%需股东会审议[31] - 节余资金低于500万元或低于项目募集资金净额1%可豁免程序并在年报披露[31] - 改变募集资金用途超额度、期限或用途严重视为擅自改变[32][33] 项目终止与新投资 - 终止原募投项目需科学选新投资项目并进行可行性分析[20] 资金使用审批与披露 - 使用暂时闲置募集资金现金管理或临时补流需董事会审议、保荐机构意见并披露[25][27] 资金使用监督与检查 - 会计部门对募集资金使用设台账记录收支和投入[35] - 内部审计机构至少每季度检查募集资金存放、管理与使用情况[35] - 董事会每半年度核查募投项目进展并出具专项报告[35] - 会计师事务所对年度募集资金情况出具鉴证报告[35] - 募投项目实际与预计使用金额差异超30%应调整投资计划[36] - 保荐机构等至少每半年现场检查募集资金情况[38] - 保荐机构每年对募集资金情况出具专项核查报告并披露[38] - 鉴证结论为特定情况，董事会应分析理由、提整改措施并在年报披露[38] 制度相关 - 本制度由股东会授权董事会制定、修改、解释，经股东会审议通过生效[40] - 本制度中“以上”等含本数，“超过”等不含本数[40]

理财产品管理 - 制定管理制度规范交易、防风险、维护权益[2] - 用自有资金进行中短期、低风险理财，期限不超一年[2] 操作要求 - 与合法金融机构交易，以公司或子公司名义设账户[4] - 按审批额度控制资金规模，不影响正常经营[4] 流程规定 - 购买需履行审批程序，决议后两交易日内披露信息[6] 部门职责 - 融资部负责操作、核算等，审计部负责监督审计[9] 风控保密 - 相关人员遵守保密制度，岗位相互独立[11] - 融资部发现问题及时通报并控制风险[13]

委员会组成与提名 - 委员会由3名董事组成，含2名独立董事[4] - 委员由董事长等提名[4] 会议规则 - 定期会议每年召开1次[11] - 2/3以上委员出席方可举行会议[13] - 决议需全体委员过半数同意[14] - 会议记录保存10年[14] 委员相关 - 人数低于规定人数2/3时董事会应增补[5] - 委员任期与同届董事会董事一致，可连选连任[4] 薪酬方案 - 董事薪酬计划经董事会同意后提交股东会审议[9] - 高级管理人员薪酬分配方案报董事会批准[9]

董事会秘书设置 - 公司设董事会秘书一名，为高级管理人员，由董事会聘任[4] 任职与解聘 - 不得担任董事会秘书的情形包括被中国证监会采取禁入措施期限未届满等[3] - 解聘董事会秘书应充分理由，出现规定情形之一应一个月内解聘[11][14] 职责与协助 - 董事会秘书主要职责包括负责公司信息披露事务等[10] - 聘任董事会秘书同时应聘任证券事务代表协助履职[13] 空缺处理 - 董事会秘书空缺期间，先由董事长代行职责，超三个月董事长代行并六个月内完成聘任[15] 《细则》相关 - 《细则》由公司董事会负责制定、修改、解释，经审议通过后生效[17]

新策略 - 公司制定内部问责制度完善法人治理[2] - 问责针对履职不力致公司利益受损行为[2] - 问责坚持公开、公正、公平原则[3] - 问责范围含十二种情形[4] - 问责形式有五种[7] - 高管等问责可附带经济处罚[6] - 董事问责提出及罢免有规定[5][7] - 被问责人需说明过失并制定防范措施[8] - 制度由董事会负责制定等并经审议生效[8]

利润分配比例 - 单一年度现金分配利润不少于当年度可分配利润的20%[7] - 分配税后利润时提取10%列入法定公积金[14] 重大投资界定 - 未来12个月内对外投资等累计支出超最近一期经审计净资产50%且超3000万元，或超总资产30%[7] 分红占比规定 - 成熟期无重大支出，现金分红在利润分配中占比最低80%[8] - 成熟期有重大支出，现金分红在利润分配中占比最低40%[8] - 成长期有重大支出，现金分红在利润分配中占比最低20%[9] 公积金转增规定 - 法定公积金转增资本时，留存公积金不少于转增前注册资本的25%[15] 股利派发时间 - 股东会决议或董事会制定方案后，须在两个月内完成股利派发[15] 政策调整规定 - 调整《公司章程》现金分红政策，需经出席股东会的股东所持表决权的2/3以上通过[13] 其他规定 - 以每三年为周期制定股东分红回报规划[17] - 制度由董事会制定、修改、解释，报股东会审议生效[22] - 制度生效时间为2025年10月30日[23]

选聘规定 - 选聘会计师事务所应经董事会审计委员会审核，董事会、股东会审议[2] - 新聘请的会计师事务所最近三年应未受证券期货业务相关行政处罚[5] - 可提聘请议案的包括审计委员会、独立董事或1/3以上董事[7] - 竞争性谈判需与三家以上（含三家）事务所进行[7] 评价标准 - 评价事务所时，质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价权重不高于15%[9] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计承担公司审计业务满5年后连续5年不得参与[11] - 承担上市审计业务，上市后连续执行期限不得超两年[11] 文件保存 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[12] 改聘情况 - 出现五种情况公司应改聘事务所[14] - 除特定情况外，年报审计期间不得改聘[15] - 改聘需在股东会决议公告中详细披露情况[16] - 事务所主动终止，审计委员会了解原因并报告董事会，公司履行改聘程序[17] 监督管理 - 审计委员会监督选聘及审计工作，违规严重按程序处理[19] - 公司不再续聘有特定严重行为的事务所并扣减费用[19] 信息披露 - 审计委员会书面意见和决议需在年报披露的应披露[21] - 公司应在年报中披露事务所服务年限、审计费用等信息[21] - 应充分披露选聘决议及被改聘事务所陈述意见[22] 制度说明 - 制度未尽事宜依国家法律、法规及公司章程执行[24] - 由股东会授权董事会制定、修改、解释，经审议通过生效[24] - 制度文件日期为2025年10月30日[25]

定期报告相关 - 公司定期报告包括年报、半年报和季报，年报需经审计[3] - 董事会秘书负责定期报告组织编制和披露工作，证券部具体执行[14] - 董事会秘书负责预约定期报告披露时间，需征求相关人员意见[16] 内幕交易限制 - 定期报告披露前，相关内幕信息知情人不得买卖公司股票[5] 管理层与独立董事沟通 - 会计年度结束后，管理层向独立董事汇报并安排考察[10] 审计工作安排 - 财务负责人在审计前向独立董事提交年度审计资料[10] - 审计委员会协商确定年报审计时间并督促提交报告[12] 报告编制与送达 - 报告期前3日制定工作时间表[16] - 董事会秘书起草定期报告框架并组织部署编制工作[21][22] - 董事会会议前送达审核稿[19] 业绩预告规定 - 年度结束20日内告知预计业绩，1个月内进行年度业绩预告[21] - 净利润变动超50%等情况需进行业绩预告[22] - 半年度结束15日内进行特定情形业绩预告[25]

制度内容 - 制定外部信息使用人管理制度[2] - 董事等遵守信息披露内控及保密义务[2][3] - 涉及内幕信息对外报道等需经审核[3] 制度执行 - 报送未公开信息登记备案并签保密协议[3][4][5] - 提醒外部单位不得泄露重大信息[6] 制度生效 - 制度由董事会制定解释，2025年10月30日发布[6][7]

子公司管理 - 公司控制全资和控股子公司[8] - 推荐董事应占子公司董事会成员半数以上[9] - 子公司高级管理人员任免需报公司备案[9] - 子公司影响股价事项应当日通报公司[13] - 子公司决议及纪要需抄送公司存档[14] - 子公司总经理需编制年度报告和计划报公司批准[18] - 子公司未经批准不得擅自进行重大事项[18] - 子公司应定期报送月度、季度、年度报告[19] - 子公司关联交易适用公司制度[20] - 子公司利润分配须事先报告母公司并获批[20]