跨境通宝电子商务股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会议事规则 第一章 总 则 第二条 薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责审议并监督 执行具有有效激励与约束作用的薪酬制度和绩效考核制度，拟定董事、监事和高 级管理人员的薪酬方案、绩效考核制度以及激励方案，向董事会提出建议，并对 董事和高级管理人员的业绩和行为进行评估，监督方案的实施。 第二章 人员组成 第三条 本委员会成员由 3 名董事组成，其中独立董事当过半数以上并由独立董 事担任主席。 第一条 为进一步规范跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称"本公司" 或"公司"）董事和高级管理人员的产生，进一步健全本公司董事和高级管理人 员薪酬管理制度，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简 称"公司法"）、《上市公司治理准则》、《跨境通宝电子商务股份有限公司章程》 （以下简称"公司章程"）及其他有关规定，公司特设立董事会薪酬与考核委员 会（以下称"本委员会"），并制定本议事规则。 第五条 本委员会委员应符合中国有关法律、法规及相关证券监管部门对本委员 会委员资格的要求。 第六条 本委员会设主席 1 名，由独立董事委员担任，负责主持本委 ...

审计人员与报告 - 审计部配备专职审计人员不少于3人，设审计负责人1名[4] - 审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[7] 审计计划与报告时间 - 每季度结束后对公司进行综合审计并报告情况[9] - 会计年度结束前两个月提交下一年度内部审计工作计划[10] - 会计年度结束后两个月提交上一年度内部审计工作报告[10] 审计流程 - 审计三日前向被审计对象发书面审计通知书，专案审计除外[15] 申诉处理 - 被审计对象对审计处理决定有异议，可在接到决定一周内向董事长申诉[15] - 董事长接到申诉十五日内根据权限处理或提请董事会审议[15] 档案管理 - 审计档案在年度结束后6个月内送交公司档案室归档[16] - 审计工作底稿保管期限为5年，季度财务审计报告保管期限5年，其他审计工作报告保管期限为10年[16] 特定审计报告 - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[18] 专项审计 - 至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计[21] - 在业绩快报对外披露前，对业绩快报进行审计[21] 审查事项 - 审查对外投资等重要事项后及时审计，关注审批程序、合同履行等内容[23][24][25][20][21] - 审查募集资金使用情况，关注存放、使用合规性等内容[21] - 审查业绩快报，关注会计准则遵守、会计政策等内容[21] - 审查信息披露事务管理制度，关注制度制定、信息范围等内容[22][23] 奖惩建议 - 可对规范遵守制度、成绩显著的部门和个人建议奖励[25] - 可对违规部门和个人建议行政处分、追究经济责任[25] 人员违规处理 - 内部审计人员违规，董事会给予行政处分、追究经济责任[25][28]

跨境通宝电子商务股份有限公司 第二条 本制度所称子公司是指根据公司总体发展战略规划、产业结构调 整或市场业务需要而依法设立的由公司投资的具有独立法人主体资格的公司。 子公司设立形式包括： 1、全资子公司：是指公司在该子公司中持股比例为 100%。 2、控股子公司：是指公司持股在 50%以上，或未达到 50%但能够决定其董事 会半数以上成员的组成，或者通过协议或其他安排能够实际控制的子公司，或者 按照企业会计准则，其财务报表应合并到公司财务报表之中的子公司。 3、公司设立的分支机构以及子公司投资设立的子公司参照执行。 第三条 公司作为出资人，依据中国证监会和深圳证券交易所对上市公司 规范运作和法人治理结构的要求，以股东或控制人的身份行使对子公司的重大事 项监督管理，对投资企业依法享有投资收益、重大事项决策的权力。本制度旨在： 1、明确向子公司委派的董事、监事及重要高级管理人员的选任方式和职责 权限等； 子公司管理制度 第一章 总则 第一条 为加强对跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称"公司"） 下属子公司的管理和有效控制经营风险，促进子公司规范运作，维护公司和全体 投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》（以 ...

信息披露时间 - 公司暂缓披露临时性商业秘密期限原则上不超两个月[5] - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露[8] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起2个月内披露[8] - 预计全年度净利润为负值或业绩大幅变动，应在会计年度结束后1个月内业绩预告[9] 信息披露标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需披露[18] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需披露[18] - 交易标的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入10%以上且超1000万元需披露[18] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需披露[18] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需披露[18] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需披露[18] - 连续十二个月累积或单项涉案超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的诉讼仲裁需披露[19] - 预计公司净利润与上年同期相比上升或下降50%以上等情况需披露[19] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需披露[16][34] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需披露[34] 信息披露流程 - 公司应在董事会等就重大信息形成决议等时点履行披露义务[20] - 各部门及下属公司负责人应及时向董事会秘书报告未公开重大信息[23] - 临时报告披露需经董事会秘书分析判断、合规性审查，按规定履行审批程序后报送深交所并公告[24] - 定期报告由高级管理人员编制草案，经董事会、监事会审议，董事会秘书组织送审与披露[26] 信息披露责任人 - 董事长为信息披露工作第一责任人，董事会秘书是直接负责人[29] - 董事会秘书为投资者关系活动负责人，未经同意任何人不得进行[42] - 证券部负责管理公司信息披露文件、资料档案，董事会秘书是第一负责人[44] - 公司各部门和下属公司负责人是信息披露事务管理和报告第一责任人[46] - 公司董事长、总经理、董事会秘书对临时报告信息披露负主要责任[48] - 公司董事长、总经理、财务负责人对财务报告信息披露负主要责任[48] 信息披露检查 - 董事会每季度对公司信息披露工作检查一次[31] - 监事会和独立董事每季度对公司信息披露情况检查一次[32] 其他 - 年度报告财务会计报告需经有资格会计师事务所审计，中期报告特定情形下须审计，季度报告一般无须审计[40] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告，董事会应作专项说明[40] - 业绩说明会应网上直播并提前公告相关信息[42] - 公司对外披露信息文件由证券部管理，相关文件保存期限不少于10年[45] - 监事会对外披露信息需提前10天书面通知董事会[49] - 持有公司5%以上股份的法人或自然人是关联人[53][54] - 过去12个月内或未来12个月内符合特定情形的法人或自然人是关联人[53][54] - “及时”指自起算日起或触及披露时点的两个交易日内[53] - 公司出现信息披露违规，董事会应检查并对责任人纪律处分[51] - 公司董事等持股5%以上的股东及其一致行动人等应报送关联人名单及关系说明[35] - 通过委托或信托等方式持有公司5%以上股份的股东或实际控制人应告知委托人情况[35] - 公司内幕信息知情人包含持有公司5%以上股份的股东及其相关人员等[37]

人员设置 - 公司设总经理1名，副总经理若干名，财务负责人1名，由董事会聘任或解聘[2] - 总经理及其他高级管理人员每届任期三年，连聘可连任[26] 会议制度 - 总经理办公会例会每月召开1次，可开临时会议[13] - 总经理办公会议需二分之一以上应参加人员出席方可举行[17] 报告制度 - 总经理每半年书面报告工作，向董事会报告八项、监事会报告五项内容[21][22] 薪酬奖惩 - 总经理等实行年薪制，报酬由薪酬与考核委员会制定并报董事会批准[29] - 完成年度指标获奖励，未完成受处罚[29] 制度实施 - 制度自董事会批准之日起实施，两种情形下修改[31][34]

跨境通宝电子商务股份有限公司 衍生性商品交易业务管理制度 第一章 总则 第一条 为规范跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称"公司"）及下 属分子公司衍生性商品交易业务及相关信息披露工作，加强对衍生性商品交易业 务的管理，控制投资风险，健全和完善公司衍生性商品交易业务管理机制，确保 公司资产安全，制定本制度。 第二条 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳 证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司信息披露工作指引第 7 号——交易与关联交易》等有关法律、法规、部门规章和业务规则，以及《跨境 通宝电子商务股份有限公司对外投资管理制度》《跨境通宝电子商务股份有限公 司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制定本制度。本制度适用于公 司及所属的全资、控股子公司。未经相关审批同意，公司及全资、控股子公司不 得开展衍生性商品交易业务。 第三条 本制度所称衍生性商品交易，是指期货交易以外的，以互换合约、 远期合约和非标准化期权合约及其组合为交易标的的交易活动。衍生品的基础资 产既可以是证券、指数、利率、汇率、货币、商品等标的，也可以是上述标的的 组合；主要是在银行及金融机构办理的以规避和防 ...

会议召开 - 董事会每年至少上下半年各开一次定期会议[3] - 特定情形下董事会应召开临时会议[3] - 董事长应在规定时间内召集主持董事会会议[4] - 不同类型董事会会议通知时间不同[4] 会议通知变更 - 董事会定期会议通知变更需提前三日书面通知[6] 会议举行 - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[6] - 一名董事不得接受超两名董事委托[7] 提案审议 - 董事会审议提案须超全体董事半数投赞成票[9] - 提案未通过且条件未大变一个月内不再审议[10] - 部分董事可要求提案暂缓表决[11] 关联表决 - 董事回避表决时相关会议举行及决议规则[10] 利润分配决议 - 董事会就利润分配决议有特定流程[10] 会议记录 - 董事会会议记录应包含多项内容[11] - 与会董事需对记录签字确认[12] 决议公告 - 董事会决议公告由秘书办理，相关人员有保密义务[12] 决议落实 - 董事长应督促落实董事会决议并通报情况[12] 规则实施 - 本规则经股东会审议通过实施及修改[13] 档案保存 - 董事会会议档案保存期限为十年[13]

董事会提名 - 公司董事会提名杨波为第六届董事会独立董事候选人[1] - 提名人声明时间为2024年11月29日[40] 被提名人条件 - 具备五年以上履行独立董事职责必需的工作经验[16] - 需在会计等专业岗位有5年以上全职工作经验[18] - 及其直系亲属不是直接或间接持有公司已发行股份1%以上的股东[20] - 及其直系亲属不在直接或间接持有公司已发行股份5%以上的股东任职[21] - 最近十二个月内不具有特定情形[26] - 最近三十六个月未受到证券交易所公开谴责或三次以上通报批评[32] - 担任独立董事的境内上市公司数量不超过三家[35] - 在公司连续担任独立董事未超过六年[36]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[2] - 直接或间接持股1%以上或为前十股东的自然人股东及其亲属不得担任[6] - 在持股5%以上股东或前五股东单位任职人员及其亲属不得担任[6] 独立董事选举与任期 - 董事会等可提出独立董事候选人[8] - 选举两名以上独立董事实行累积投票制[9] - 独立董事连续任职不超六年[9] 独立董事辞职与补选 - 特定情形辞职或被解职，公司60日内完成补选[10] - 因辞职致比例不符或缺会计专业人士，履职至新任产生，60日内补选[11] 独立董事履职要求 - 连续两次未亲自且不委托出席董事会，30日内提议解除职务[15] - 每年现场工作不少于15日[19] - 工作记录及资料保存至少10年[21] 审计委员会规定 - 每季度至少开一次会，可开临时会议[16] - 会议须三分之二以上成员出席[17] 独立董事职权行使 - 行使特别职权需全体独立董事过半数同意[13] - 关联交易等经全体独立董事过半数同意提交董事会[15] - 财务报告等经审计委员会全体成员过半数同意提交董事会[16] 信息披露要求 - 股东会讨论事项发布通知时披露独立董事意见及理由[14] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[21] 会议通知与决议 - 专门会议定期提前五日、不定期提前三日通知，紧急情况除外[34] - 专门会议决议需全体独立董事过半数同意[25] 公司对独立董事支持 - 定期通报运营情况，提供资料并组织考察[34] - 及时发董事会会议通知，保存资料至少十年[34] 费用与津贴 - 公司承担聘请专业机构及行使职权费用[50] - 津贴标准董事会制订、股东会审议，年报披露[51] 其他规定 - 可设专项基金，年报披露设立及使用情况[52] - 可建立责任保险制度降低履职风险[53] - 董事法律责任适用于独立董事[38] - 可取消和收回特定情形独立董事津贴并披露[38] - 制度由董事会负责解释和修改，自审议通过实施及修改[40]

公司治理 - 公司制定规程完善法人治理结构，强化审计委员会决策功能[2] 审计委员会职责 - 对董事会负责，决议需提交董事会审议[4] - 年度财务报表审计中有六项主要职责[4] 汇报与安排 - 会计年度结束后三十日内，总经理和财务负责人汇报情况[6] - 与会计师事务所协商确定审计工作时间安排[6] 审核流程 - 注册会计师进场前和出初步意见后审阅报表[6][7] - 事务所完成审计后五个工作日内提交审核[7] 报告与决议 - 向董事会提交审计报告表决决议时附相关报告和决议[9] - 原则上不得在年报审计期间改聘事务所[9] 保密义务 - 年度报告编制和审议期间，委员负有保密义务[11]