内部控制 - 公司董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[4] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财报内控重大缺陷[5] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 内控有不能防错纠错可能性，推测未来内控有效性有风险[6]

业绩总结 - 2024年度与关联方实际发生日常关联交易总金额为2399.30万元[2] - 2025年预计与关联人发生日常关联交易总金额不超过6333.66万元[1] - 2025年截至披露日已发生关联交易金额为557.33万元[5] 关联交易数据 - 2025年预计向关联人销售商品及提供劳务金额为1246.00万元，较2024年增长约275.57%[1][2] - 2025年预计向关联人采购商品金额为582.00万元，较2024年增长约209.87%[1][2] - 2025年预计接受关联人提供劳务金额为993.00万元，较2024年增长约124.83%[1][2] - 2025年预计向关联人租赁房屋金额为3512.66万元，较2024年增长约144.26%[1][2] - 2025年向关联人销售商品及提供劳务截至披露日已发生金额为24.80万元[4] - 2025年接受关联人提供劳务截至披露日已发生金额为58.87万元[5] - 2025年向关联人租赁房屋截至披露日已发生金额为473.66万元[5] 关联交易差异 - 向海尔集团公司及其控制企业销售商品及提供劳务实际与预计金额差异 -88.51%[9] - 向青岛海尔生物科技有限公司采购实际与预计金额差异 -100%[9] - 向青岛好品海智信息技术有限公司采购实际与预计金额差异 -72.96%[9] - 向安徽海擎信息科技有限公司采购实际与预计金额差异 -27.91%[9] - 接受青岛海尔国际旅行社有限公司提供劳务实际与预计金额差异 -65.01%[9] - 接受海尔集团公司及其控制企业提供劳务实际与预计金额差异 -38.99%[9] - 向海尔集团（青岛）金盈控股有限公司租赁办公场地实际与预计金额差异 -0.08%[10] - 向四川品尧锦物业管理有限公司租赁经营场地实际与预计金额差异 0%[10] - 向青岛盈康医院管理有限公司租赁经营场地实际与预计金额差异 -7.46%[10] 其他要点 - 截至2025年3月27日，公司及子公司与海尔集团公司控制企业累计发生未提交董事会审议关联交易总金额688.33万元[12] - 公司及下属子公司交易对象为海尔集团公司控制的企业，属关联法人[22] - 公司已就接受关联人提供服务与海尔集团公司控制的下属企业签订相关服务协议[30] - 四川友谊医院已就租赁经营场所与关联方签订《租房合同》[32] - 2025年度日常关联交易预计事项定价按市场价格结算，对公司无不利影响[34] - 2025年3月26日公司第六届董事会2025年第一次独立董事专门会议全票审议通过2025年度日常关联交易预计议案[36] - 独立董事认为2025年度日常关联交易预计事项正常，无损害公司及中小股东利益情形[36] - 监事会认为2025年度日常关联交易预计事项符合公司实际和业务发展需要[37] - 保荐机构核查认为盈康生命2025年度日常关联交易预计事项决策程序符合规定[38] - 保荐机构认为公司本次日常关联交易属正常交易行为[38] - 保荐机构对盈康生命2025年度日常关联交易预计事项无异议[39]

国泰君安证券股份有限公司 关于盈康生命科技股份有限公司 2024 年度持续督导跟踪报告 | 保荐机构名称：国泰君安证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：盈康生命（300143） | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：毛宁 | 联系电话：010-83939152 | | 保荐代表人姓名：陈聪 | 联系电话：010-83939181 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1. 公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 次 | | 2. 督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于防止关 联方占用公司资源的制度、募集资金管理制度、内控制度、 | 是 | | 内部审计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3. 募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 2 次 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件一致 | 是 | | 4. 公司 ...

财务审计 - 审计报告认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 关键审计事项包括商誉减值和营业收入[7] 财务数据 - 2024年末公司资产总计35.37亿元，较2023年末增长47.35%[18] - 2024年度营业总收入15.59亿元，较2023年度增长6%[27] - 2024年度净利润1.16亿元，较2023年度增长16.92%[27] 股本变动 - 2024年公司以8.99元/股非公开发行107,897,664股股份，发行后总股本750,064,674股[55] - 2024年公司注销2021年回购股份方案剩余的613,070股回购股份，注销后总股本749,451,604股[56] 资产情况 - 2024年末货币资金为12.40亿元，较2023年末增长158.08%[18] - 2024年末应收账款合计307,561,327.09元，年初为303,848,573.19元[135] - 2024年末固定资产账面价值为265,187,192.34元，年初为204,274,715.80元[155] 负债情况 - 2024年末负债合计10.58亿元，较2023年末增长8.95%[21] - 2024年末短期借款余额90,080,611.11元，年初余额168,150,722.22元[174] - 2024年末应付账款余额210,476,936.70元，年初余额169,437,299.16元[175] 股东权益 - 2024年末股东权益合计24.78亿元，较2023年末增长73.40%[21] - 2024年本年未分配利润年初余额为 -1,513,495,428.28元，年末余额为 -1,398,071,615.80元[187] 企业合并 - 同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表[63] - 非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自取得控制权之日起纳入合并财务报表[64] 收入确认 - 国内医疗设备销售需安装验收的商品，安装完成并取得验收报告后确认收入[104] - 出口医疗设备销售一般在办妥报关出口手续并交付船运机构后确认收入[105] 税收政策 - 本公司企业所得税税率为25%[126] - 玛西普医学科技发展（深圳）有限公司2023 - 2026年度企业所得税优惠税率为15%[127] 项目建设 - 高新区产业园建设项目预算359,000,000.00元，工程累计投入占预算比例66.01%[159] - 赛博刀科室建设项目预算45,552,070.00元，本期增加4,489,259.85元，本期转入固定资产40,492,420.91元[159]

关于苏州广慈肿瘤医院有限公司 2024 年度 承诺业绩实现情况的鉴证报告 和信专字（2025）第 000076 号 | | | 一、承诺业绩实现情况的鉴证报告 1-2 二、承诺业绩实现情况的专项说明 盈康生命科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的盈康生命科技股份有限公司（以下简称"盈康生命 "） 编制的《关于苏州广慈肿瘤医院有限公司 2024 年度承诺业绩实现情况的专项说 明》（以下简称"专项说明"）执行了鉴证工作。 一、盈康生命董事会的责任 盈康生命管理层的责任是参照中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司重 大资产重组管理办法》编制专项说明，并保证其内容真实、准确、完整，以及不 存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 二〇二五年三月二十七日 盈康生命科技股份有限公司 鉴证报告 关于苏州广慈肿瘤医院有限公司 2024 年度承诺业绩实现情况的鉴证报告 和信专字（2025）第 000076 号 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对专项说明发表鉴证意见。我们按 照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外 的其他鉴 ...

市场扩张和并购 - 2021年公司以4.5亿元购入苏州广慈100%股权[10] 业绩总结 - 苏州广慈2021 - 2024年度承诺净利润分别不低于3744.64万、4867.92万、5931.96万、7042.92万元[11] - 2024年12月31日苏州广慈全部权益价值评估为98900万元[15] - 截至2024年12月31日注入标的未发生减值[17] 其他新策略 - 业绩承诺期届满后公司聘请事务所对目标公司进行减值测试[14] - 盈康医管当期业绩承诺应补偿金额按特定公式计算[13]

会议与报告 - 2024年公司按时编制并披露《2023年年度报告》等四份报告[20] - 2024年董事会、股东大会召集召开符合法定程序[5] 独立董事履职 - 2024年独立董事应出席董事会会议9次，均亲自出席[6] - 2024年独立董事参加5次股东大会[6] - 2024年独立董事应出席专门会议8次，均亲自出席[7] - 2024年独立董事累计现场工作时间达15日[13] 审计委员会会议 - 2024年1月16日审计委员会第三次会议通过2023年审计工作等事项[9] - 2024年2月5日审计委员会第四次会议通过2024年内部审计计划等事项[9] - 2024年4月18日审计委员会第五次会议通过2023年年度报告等事项[9] - 2024年4月25日审计委员会第六次会议通过2024年第一季度报告等事项[9] 董事会会议 - 2024年2月5日第六届董事会第六次（临时）会议审议2024年度日常关联交易预计事项[17] - 2024年4月19日第六届董事会第七次会议审议因公开招标形成关联交易事项[17] - 2024年9月23日第六届董事会第十次（临时）会议审议关联交易及共同投资进展事项[17] - 2024年10月25日第六届董事会第十一次（临时）会议审议子公司关联交易事项[17] - 2024年12月10日第六届董事会第十四次（临时）会议审议委托管理协议事项[17] 薪酬与考核委员会会议 - 2024年4月18日薪酬与考核委员会第三次会议审议确认2023年薪酬并制定2024年方案[10] - 2024年9月23日薪酬与考核委员会第四次会议审议授予预留部分限制性股票事项[10] 限制性股票 - 2024年9月23日公司以5.08元/股向22名激励对象授予96.90万股第二类限制性股票[22] - 2024年11月8日公司作废77.2253万股限制性股票[22][23] - 2023年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属数量为189.6247万股，归属人数为171人[23] - 2023年首次授予部分第一个归属期的189.6247万股于2024年11月25日上市流通[23] 其他 - 2024年公司未更换会计师事务所[21] - 2024年任期内公司无会计政策等更正情形（除会计准则变更）[24] - 2024年任期内公司未发生提名或任免董事等情况[25] - 2024年任期内公司未发生聘任或解聘财务总监情况[27] - 2025年独立董事将继续履职维护公司及股东权益[29]

公司治理 - 2024年公司董事会、股东大会召集召开符合法定程序，重大经营决策合法有效[5] - 2024年独立董事应出席董事会会议9次，亲自出席9次[6] - 2024年独立董事参加5次股东大会[7] - 2024年独立董事应出席专门会议8次，亲自出席8次[8] 委员会会议 - 2024年4月18日薪酬与考核委员会第三次会议审议2023年董事薪酬及制定2024年薪酬方案[9] - 2024年9月23日薪酬与考核委员会第四次会议通过授予预留部分限制性股票事项[9] - 2024年11月8日薪酬与考核委员会第五次会议通过2023年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就事项[10] - 2024年4月18日战略与ESG委员会第一次会议审议通过公司中长期发展战略目标及2024年度经营规划[10] 信息披露与审计 - 2024年公司按时编制并披露多份报告[18] - 2024年公司未更换会计师事务所，和信会计师事务所为审计机构[19] 限制性股票 - 2024年9月23日，公司以5.08元/股向22名激励对象授予96.90万股第二类限制性股票[20] - 2024年11月8日，公司作废77.2253万股限制性股票，首次授予部分第一个归属期归属数量为1,896,247股，归属人数为171人[21] - 2023年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属的1,896,247股于2024年11月25日上市流通[22] 未来展望 - 2025年独立董事将加强沟通、提高决策质量、保护股东权益、促进公司发展[28]

盈康生命科技股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人陈晓满作为盈康生命科技股份有限公司（以下简称"公司"）的第六届董 事会独立董事，审计委员会委员、提名委员会主任委员和战略与ESG委员会委员。 在任职期间严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事管 理办法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号— —创业板上市公司规范运作》等相关法律法规以及《公司章程》《独立董事工作制 度》的规定和要求，在2024年度工作中，诚实、勤勉、独立的履行职责，积极出席 相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司重大事项发表了独立意见，充分发挥 了独立董事及各专门委员会委员的作用，切实维护了公司和股东特别是中小股东的 利益，较好的发挥了独立董事的独立性和专业性作用。现将2024年度本人履行独立 董事职责情况报告如下： 一、独立董事基本情况 作为公司的独立董事，本人拥有专业资质及能力，在从事的专业领域积累了丰 富的经验。本人个人工作履历、专业背景及兼职情况等相关情况如下： 陈晓满，1980年1月 ...

文章核心观点 3月28日晚盈康生命披露2024年年度报告，公司营收、利润双增长，经营提质增效，高质量发展态势向好，各业务板块表现良好 [1] 分组1：整体业绩表现 - 2024年公司实现营收15.59亿元，同比增长6.01%；归母净利润1.15亿元，同比增长14.92% [1] - 2024年公司经营现金流2.59亿元，同比增长36.4%，总资产达35.37亿元，较去年初增长47.35% [1] 分组2：医疗服务板块 - 公司持续深耕肿瘤特色，通过学科差异化路径驱动业务增长，2024年末经营及管理10家医院及养老机构，医疗服务收入11.92亿元，同比提升3.76% [2] - 2024年肿瘤收入3.8亿元，占医疗服务收入比重达31.9%，提升17%，门诊达496,658人次，同比提升4%，入院达48,355人次，同比提升6%，三、四级手术量持续提升 [2] - 公司围绕“三专体系”差异化发展，引入多项临床新技术，开展区域领先手术，2024年50%病区通过“三心”示范病区验收 [3] 分组3：AI创新应用平台 - 公司自2021年起战略布局“AI+医疗”，是业内率先实现集团化AI部署的企业，秉持“三全”概念打造智慧医疗服务和健康管理平台 [4] - 公司数字化应用经历三个阶段，已基本形成AI+医疗三层布局，重塑医院诊疗生态 [4] 分组4：医疗器械板块 - 2024年公司医疗器械业务收入3.67亿元，同比提升14.05%，在多个市场空白国家实现突破，南美洲地区客户量增长75% [5] - 公司推动产品和渠道高端升级，对标国际一流产品，CT高压注射器Discovery - D系列上市，国内领先 [5] - 2024年公司突破三甲医院高端市场，全国三甲医院客户提升至617家，渗透率超35%，同比提升107% [5]