注：上表合计存在尾差系四舍五入原因导致。 编制单位：立高食品股份有限公司 单位：万元 法定代表人：彭裕辉 主管会计工作负责人：赵松涛 会计机构负责人（会计主管人员）：王世佳 | | 广州昊道食品有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,452.83 | 2,097.17 | | 2,500.00 | 1,050.00 往来款 | | 非经营性往来 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 河南立高食品有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 11,783.49 | 9,725.47 | | 10,300.00 | 11,208.96 往来款 | | 非经营性往来 | | | 广州致能冷链物流有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 200.00 | 2,200.00 | | 2,400.00 | 0.00 往来款 | | 非经营性往来 | | | 广东立高食品营销有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 11,088.00 | 14,344.46 | | 19,143.62 | 6,2 ...

公司基本信息 - 公司股票简称立高食品，代码300973，上市于深圳证券交易所[7] - 公司法定代表人是彭裕辉[7] - 董事会秘书是王世佳，证券事务代表是欧阳群[8] - 联系地址为广州市白云区云城东路559 - 571号宏鼎云璟汇2栋5楼，电话020 - 36510920 - 882，传真020 - 36503261，电子信箱dongmiban@ligaofoods.com[8] - 公司注册地址、办公地址、邮政编码、网址、电子信箱等在报告期（2024年1月1日至6月30日）无变化[9] 利润分配计划 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[2] - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[86] 产品相关信息 - 动物奶油、稀奶油、淡奶油脂肪含量为10%到80%[5] - 公司具备六大类超百款冷冻烘焙食品生产制造能力，产品品规总量超800种[21][23] - 冷冻烘焙食品保存期通常6到9个月[24] - 公司自主研发的UHT稀奶油于2023年5月上市并获良好市场反馈[25] - 饮品奶油于2023年上市[25] - 公司“美蒂雅速冻阿方索芒果果溶”获2022年度国际美味奖二星奖章[21] - 公司“美蒂雅乳脂植脂奶油”“汝之友含乳脂植脂奶油”“玉荔起司馅”获2022年度国际美味奖一星奖章[21] - 公司自主研发的360PRO国产稀奶油上市近一年取得较好市场影响力[21] 可转债信息 - 可转债（立高转债）于2023年3月7日向不特定对象发行，债券代码123179[6] - 2023年3月7日公司发行950.00万张可转换公司债券，发行总额95,000.00万元，存续期六年，票面利率第一年0.30%、第二年0.40%、第三年0.80%、第四年1.50%、第五年2.30%、第六年3.00%，初始转股价格97.02元/股[134] - 2023年6月2日“立高转债”转股价格由97.02元/股调整为96.52元/股，2024年6月28日由96.52元/股调整为96.02元/股[134] - “立高转债”转股起止日期为2023年9月13日至2029年3月6日，累计转股金额21,800.00元，累计转股数222股，转股数量占比0.00%，尚未转股金额949,978,200.00元，未转股金额占比100.00%[136] - 华能贵诚信托有限公司－华能信托·璟立集合资金信托计划报告期末持有可转债数量1,442,910张，金额144,291,000.00元，占比15.19%[137] - 西北投资管理（香港）有限公司－西北飞龙基金有限公司报告期末持有可转债数量439,997张，金额43,999,700.00元，占比4.63%[137] 财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入为1,781,419,614.08元，较上年同期增长8.88%[13] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为135,273,533.17元，较上年同期增长25.03%[13] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额为176,878,848.41元，较上年同期增长2,083.54%[13] - 本报告期末总资产为3,906,822,113.51元，较上年度末减少0.83%[13] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产为2,478,873,365.49元，较上年度末增长0.29%[13] - 非流动性资产处置损益为 -380,009.85元[17] - 计入当期损益的政府补助为10,262,322.36元[17] - 报告期内公司实现营业收入17.81亿元，同比增长8.88%[38] - 公司归属于上市公司股东的净利润1.35亿元，同比增长25.03%，扣除非经常性损益后的净利润为1.25亿元，同比增长20.66%[38] - 非经常性损益对公司净利润的影响金额为1034万元[38] - 公司资产减值损失计提为1020.89万元[38] - 公司在售产品SKU较去年年末缩减超20%[38] - 按可比口径计算的平均入库均价下降约2%[38] - 公司2024年上半年主营业务收入17.77亿元，同比增长8.83%，营业成本11.99亿元，同比增长9.32%，毛利率32.53%，同比下降0.31%[40][42] - 2024年1 - 6月直接材料成本9.24亿元，占主营业务成本比重77.08%，同比增加8.88%[44] - 2024年1 - 6月直接人工成本8741.80万元，占主营业务成本比重7.29%，同比下降1.80%[44] - 2024年1 - 6月外购成品成本579.04万元，占主营业务成本比重0.48%，同比下降47.59%；外协贴牌成本131.34万元，占主营业务成本比重0.11%，同比增长455.03%；委托加工成本144.47万元，占主营业务成本比重0.12%，同比增长86.51%[44] - 2024年上半年合计费用11.99亿元，较2023年上半年的10.97亿元增长9.32%，其中制造费用1.40亿元，占比11.63%，运输费4794.71万元，占比4.00%[45] - 2024年1-6月公司营业收入17.81亿元，同比增长8.88%；营业成本12.01亿元，同比增长9.35%[55] - 2024年1-6月经营活动产生的现金流量净额1.77亿元，同比增加2083.54%；投资活动产生的现金流量净额-2.38亿元，同比下降25.18%[55] - 2024年1-6月筹资活动产生的现金流量净额-1.14亿元，同比下降114.84%；现金及现金等价物净增加额-1.76亿元，同比下降130.79%[55] - 烘焙食品行业营业收入17.67亿元，同比增长8.71%；营业成本11.89亿元，同比增长9.16%；毛利率32.73%，同比下降0.28%[56] - 国内地区营业收入17.39亿元，同比增长7.01%；营业成本11.73亿元，同比增长7.75%；毛利率32.54%，同比下降0.46%[56] - 2024年1-6月销售费用2.15亿元，同比增长10.05%，其中运输费4070.43万元，同比增长28.99%；业务推广费2051.46万元，同比增长45.12%[55][57][58] - 2024年1-6月折旧及摊销310.57万元，同比增长287.93%，主要为新增计入使用权租赁摊销所致[58] - 2024年6月末在建工程金额为426,934,597.99元，占总资产10.93%，较上年末增加40.83%，主要因工程项目投入增加[59] - 2024年6月末应收票据金额为461,506.80元，占总资产0.01%，较上年末下降74.42%，主要因票据已兑付[59] - 2024年6月末其他应收款金额为28,857,206.82元，占总资产0.74%，较上年末下降49.65%，主要因土地保证金减少[59][60] - 2024年6月末应付职工薪酬金额为45,879,900.17元，占总资产1.17%，较上年末下降35.90%，主要因2023年应付奖金在本期支付[60] - 2024年6月末一年内到期的非流动负债金额为46,670,984.97元，占总资产1.19%，较上年末增加107.59%，主要因银行借款增加[60] - 2024年6月末库存股金额为50,493,896.18元，占总资产1.29%，较上年末增加100%，主要因公司股份回购[60] - 2024年报告期投资额为239,641,633.14元，上年同期投资额为172,529,340.28元，变动幅度为38.90%[63] - 以公允价值计量的金融资产期末金额为291,596,748.94元，初始投资成本为285,180,000.00元，累计投资收益为117,373.45元[64] - 募集资金总额为204,370.54万元，报告期投入7,507.14万元，已累计投入108,343.15万元，累计变更用途的募集资金总额为43,685.15万元，比例为21.38%[65] - 截至报告期末货币资金年末账面价值4,793,996.83元受限，受限原因为保证金[62] - 截至报告期末，公司累计投入募投项目的募集资金10.834315亿元[66] - 报告期内委托理财发生额9.685227亿元，未到期余额4.902129亿元，均无逾期未收回金额及已计提减值金额[72] - 本报告期末流动比率3.41，上年末3.46，本报告期末比上年末增减-1.45%；资产负债率36.17%，上年末36.88%，增减-0.71%；速动比率2.65，上年末2.78，增减-4.68%[139] - 本报告期扣除非经常性损益后净利润12,493.35万元，上年同期10,353.87万元，本报告期比上年同期增减20.66%[139] - 本报告期EBITDA全部债务比27.48%，上年同期26.11%，本报告期比上年同期增减1.37%；利息保障倍数6.52，上年同期8.27，增减-21.16%[139] - 本报告期现金利息保障倍数34.92，上年同期19.25，本报告期比上年同期增减81.40%；EBITDA利息保障倍数9.42，上年同期11.12，增减-15.29%[139] - 本报告期末货币资金883,629,637.20元，期初余额1,060,595,511.92元；交易性金融资产250,000,000.00元，期初余额253,531,000.00元[141] - 公司非流动资产合计从期初的19.63亿元增长至期末的21.43亿元，增幅约9.2%[142] - 公司资产总计从期初的39.40亿元降至期末的39.07亿元，降幅约0.83%[142] - 公司流动负债合计从期初的5.71亿元降至期末的5.17亿元，降幅约9.47%[143] - 公司非流动负债合计从期初的8.82亿元增长至期末的8.96亿元，增幅约1.51%[143] - 公司负债合计从期初的14.53亿元降至期末的14.13亿元，降幅约2.74%[143] - 公司所有者权益合计从期初的24.87亿元增长至期末的24.94亿元，增幅约0.27%[143] - 母公司流动资产合计从期初的22.29亿元降至期末的20.15亿元，降幅约9.6%[145] - 母公司非流动资产合计从期初的11.18亿元增长至期末的12.56亿元，增幅约12.3%[145] - 母公司资产总计从期初的33.47亿元降至期末的32.71亿元，降幅约2.27%[145] - 母公司短期借款从期初的3803.59万元降至期末的3803.25万元，降幅约0.01%[145] - 2024年上半年营业总收入17.81亿元，2023年上半年为16.36亿元，同比增长8.88%[147] - 2024年上半年营业总成本16.24亿元，2023年上半年为15.01亿元，同比增长8.23%[148] - 2024年上半年净利润1.34亿元，2023年上半年为1.07亿元，同比增长24.29%[149] - 2024年上半年归属于母公司股东的净利润1.35亿元，2023年上半年为1.08亿元，同比增长25.03%[149] - 2024年上半年综合收益总额1.34亿元，2023年上半年为1.07亿元，同比增长24.24%[149] - 2024年上半年基本每股收益0.8022元，2023年上半年为0.6389元，同比增长25.56%[149] - 2024年上半年流动负债合计4.25亿元，2023年为3.89亿元，同比增长9.44%[146] - 2024年上半年非流动负债合计7.84亿元，2023年为7.85亿元，同比下降0.1%[146] - 2024年上半年负债合计12.10亿元，2023年为11.74亿元，同比增长3.07%[146] - 2024年上半年所有者权益合计20.61亿元，2023年为21.73亿元，同比下降5.16%[146] 各条业务线数据关键指标变化 - 冷冻烘焙食品收入占比约60%，同比基本持平；烘焙食品原料收入占比约40%，同比增长约25%[38] - 上半年稀奶油销售收入超2亿元，奶油类产品营收同比增长超80%[38] - 流通渠道收入占比接近55%，同比增长近15%；商超渠道收入占比接近30%，同比个位数下滑；餐饮、茶饮及新零售等创新渠道收入占比超15%，合计同比

业绩总结 - 2024年半年度计提各项资产减值准备974.33万元[2] - 2024年半年度转回信用减值损失46.55万元[3] - 2024年半年度计提存货跌价损失1020.89万元[3] - 应收账款减值损失41.55万元[4] - 其他应收款减值损失5万元[4] - 2024年上半年计提减值减少半年度税前利润总额974.33万元[13] - 2024年上半年计提减值减少报告期末所有者权益[13] 减值政策 - 以预期信用损失为基础对金融资产计提减值准备[5] - 非流动非金融资产资产负债表日判断是否减值[9] - 商誉等无形资产每年进行减值测试[9] - 资产可收回金额低于账面价值时计提减值准备[10] 数据说明 - 本次计提资产减值损失最终数据以2024年年度报告为准[13]

募集资金情况 - 首次公开发行股票募集资金总额11.97亿元，净额11.06亿元，2021年4月12日到位[1] - 向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额9.5亿元，净额9.38亿元，2023年3月13日到位[2] - 首次公开发行股票募集资金利息收入扣除手续费净额2357.65万元，累计使用7.93亿元[5] - 向不特定对象发行可转换公司债券募集资金利息收入扣除手续费净额1626.1万元，累计使用2.91亿元[7] - 截至2024年6月30日，首次公开发行股票募集资金专户余额8635.84万元[5] - 截至2024年6月30日，向不特定对象发行可转换公司债券募集资金专户余额2.14亿元[7] 资金使用与管理 - 2021年6月9日同意用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金201308623.41元[28] - 2023年7月24日同意以募集资金置换已支付发行费用自筹资金4162518.81元[29] - 2023年12月22日同意使用不超2.5亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2024年6月30日已使用2.5亿元[31] - 2024年4月26日同意用不超6亿元闲置募集资金现金管理和不超5亿元自有资金委托理财，截至2024年6月30日未到期金额4.5亿元[32] 项目调整与进度 - 2021年拟终止“长兴生产基地建设及技改项目”“研发中心建设项目”，变更剩余募集资金43685.15万元用途为“华东生产基地建设及技改项目”[40] - 2023年3月31日审议通过部分募投项目调整议案，三水和华东项目新增实施主体[15] - 2023年12月22日审议通过增加华东项目实施主体议案[16] - 2024年7月9日决定将华东生产基地建设及技改项目达到预定可使用状态日期延期至2026年12月[47] - 三水生产基地扩建项目截至期末投资进度为93.08%，预计2025年5月达到预定可使用状态[46] - 长兴生产基地建设及技改项目截至期末投资进度为100.00%[46] - 华东生产基地建设及技改项目截至期末投资进度为32.87%，预计2026年12月达到预定可使用状态[46][47] - 卫辉市冷冻西点及糕点面包食品生产基地建设项目截至期末投资进度为99.49%，2021年12月达到预定可使用状态，本报告期实现效益4283.54万元[46] - 智能信息化升级改造建设项目截至期末投资进度为101.02%，2023年12月达到预定可使用状态[46] - 补充流动资金截至期末投资进度为100.00%，2021年4月达到预定可使用状态[46] - 立高食品总部基地建设项目（第一期）截至期末投资进度7.22%，预定可使用状态日期为2026年12月[50] 其他情况 - 累计变更用途的募集资金总额为43685.15万元，比例为39.50%[46] - 已累计投入募集资金总额为79291.27万元[46] - 报告期投入募集资金总额为3219.07万元[46] - 立高食品总部基地建设项目（第一期）进度放缓因配合产能转移及综合因素影响[50] - 华东生产基地建设及技改项目进度不及预期因优化产能布局和工程规模大、方案优化[54]

| 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1、公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 次 | | 2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的情 | | | 况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但 不限于防止关联方占用公司资源的制度、募集 | | | | 是 | | 资金管理制度、内控制度、内部审计制度、关 | | | 联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3、募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 6 次 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文 | 是 | | 件一致 | | | 4、公司治理督导情况 | | | （1）列席公司股东大会次数 | 次 1 | | （2）列席公司董事会次数 | 0 次，已阅相关文件 | | （3）列席公司监事会次数 | 次，已阅相关文件 0 | | 5、现场检查情况 | | | （1）现场检查次数 | 1 次 | | （2）现场检查报告是否按照本所规定报送 | 不适用 | | ...

会议信息 - 立高食品第三届监事会第六次会议于2024年8月29日召开，通知8月19日送达[3] - 会议应出席监事3人，实际出席3人[3] 审议事项 - 审议通过《2024年半年度报告》及其摘要议案，3票同意[4] - 审议通过《2024年半年度募集资金存放与使用情况专项报告》议案，3票同意[5][6]

证券代码：300973 证券简称：立高食品 公告编号：2024-064 债券代码：123179 债券简称：立高转债 立高食品股份有限公司 第三届董事会第七次会议决议公告 （一）审议通过《关于不向下修正"立高转债"转股价格的议案》 自 2024 年 7 月 30 日至 2024 年 8 月 19 日，公司股票已出现任意连续三十个交易日 中至少有十五个交易日的收盘价格低于当期转股价格的 85%的情形，已触发《立高食品 股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》中约定可转债转股价格向 下修正的条件。 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 立高食品股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会第七次会议于 2024 年 8 月 19 日在公司会议室以现场结合通讯形式召开，会议通知于 2024 年 8 月 16 日以书面、电 话及邮件等形式送达。董事长彭裕辉先生主持会议，会议应出席董事 6 人，实际出席董 事 6 人。本次会议的召集和召开符合《公司法》《公司章程》《董事会议事规则》的有关 规定，会议决议合法、有效。 二、董事会 ...

可转债发行 - 2023年3月7日发行950万张可转债，总额9.5亿元，期限6年[3] 转股期限与价格 - 转股期限自2023年9月13日至2029年3月6日，初始价97.02元/股[3] - 2023年6月2日起调为96.52元/股，2024年6月28日起调为96.02元/股[4] 价格修正 - 向下修正条件为连续三十日至少十五日收盘价低于当期价85%[5] - 2024年7月30日至8月19日触发，8月19日决定不修正[2] - 2024年8月20日至2025年2月19日再触发亦不修正，2月20日重新起算[2]

| 证券代码：300973 | 证券简称：立高食品 | 公告编号：2024-063 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123179 | 债券简称：立高转债 | | 立高食品股份有限公司 1、证券代码：300973 证券简称：立高食品 2、债券代码：123179 债券简称：立高转债 3、转股价格：人民币 96.02 元/股 4、转股期限：2023 年 9 月 13 日至 2029 年 3 月 6 日 2、可转债上市情况 关于预计触发可转债转股价格向下修正条件的提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 5、根据《立高食品股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》（以 下简称"《募集说明书》"）中的相关约定："在本次可转债存续期间，当公司股票在任意连 续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格低于当期转股价格的 85%时，公司董 事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会表决。" 本次触发转股价格修正条件的期间从 2024 年 7 月 30 日起算，自 2024 年 7 月 30 日 至 2 ...

股份回购 - 2024年1月29日同意用自有资金回购，金额5000万 - 1亿，价格不超66.60元/股[2] - 2024年6月28日回购价格上限调整为66.10元/股[3] - 截至2024年7月31日，累计回购1,813,777股，占总股本1.07%[3] - 截至2024年7月31日，最高成交价38.23元/股，最低25.75元/股[3] - 截至2024年7月31日，成交总金额60,493,954.18元（不含费用）[3]