选聘主体与职责 - 提出聘请会计师事务所议案主体为审计委员会或1/2以上独立董事或1/3以上董事[5] - 审计委员会选聘职责包括制定政策流程、提议启动工作等内容[6] 选聘方式与程序 - 选聘方式有竞争性谈判、公开招标等，需保障公平公正[7] - 选聘程序含审计委员会启动、事务所报送资料、多层审核等步骤[9] 选聘评价要素 - 选聘评价要素分值权重中质量管理水平不低于40%，审计费用报价不高于15%[10] 审计委员会关注情形 - 审计委员会需关注如连续变更事务所等情形并形成书面审核意见[12] 合同与聘期 - 股东会审议通过后公司与事务所签合同，聘期一年可续聘[13] 审计人员更换限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担审计业务满5年后连续5年不得参与[14] 改聘要求 - 改聘时审计委员会需调查评价，公司不得随意在年报审计期改聘[16] - 更换事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[17] 审计委员会职责 - 审计委员会应督促选聘的会计师事务所核查验证公司财务会计报告[19] 违规处理 - 发现选聘会计师事务所违规造成严重后果，审计委员会应报告董事会处理[19] - 对违规相关责任人，董事会可通报批评[19] - 经股东会决议解聘会计师事务所，违约经济损失由公司直接负责人和其他直接责任人员承担[19] - 情节严重时，对相关责任人员给予经济处罚或纪律处分[19] - 会计师事务所将审计项目分包或转包等严重违规，经股东会决议公司不再选聘[19] - 董事会应将相关处罚及时报告证券监管部门[19] 信息披露 - 公司应在年度报告中披露会计师事务所等服务年限、审计费用等信息[19] - 公司每年应披露对会计师事务所履职评估报告和监督职责情况报告[20] 制度生效与解释 - 本制度经董事会审议通过后生效，由董事会负责解释[23][24]

交易原则与资金限制 - 金融衍生品交易须坚持套期保值原则[4] - 不得使用募集资金投资，按审批额度控制规模[5] 审议条件 - 预计动用交易保证金和权利金上限满足条件需股东会审议[7] - 预计任一交易日持最高合约价值满足条件需股东会审议[8] - 进行非套期保值目的交易需股东会审议[8] 交易管理 - 额度使用期限不超12个月，金额不超投资额度[9] - 财务部负责操作，向总经理报告风险敞口[11] 信息披露与止损 - 衍生品交易损益及亏损达标准应临时公告[13] - 针对金融衍生品设定止损限额并严格执行[15] 责任追究与制度生效 - 违规交易或管理不善追究人员责任[20] - 上报虚假信息追究责任人责任[21] - 制度经董事会审议通过后生效[23]

信息披露制度 - 制定信息披露暂缓与豁免业务管理制度[2] - 国家秘密应豁免披露，特定情形下商业秘密可暂缓或豁免[3] 审批流程 - 相关部门提交《审批表》及材料，董秘办初审，董秘审核，董事长审批[7][9] 后续处理 - 暂缓披露临时报告原因消除后及时披露并说明[6] - 登记材料报送注册地证监局和交易所，保存十年[7][10] 保密要求 - 知情人签署保密承诺函并登记[9]

人员管理 - 内幕信息知情人含持有公司5%以上股份的股东及其董监高等[7] - 公司董事会领导并总体负责内幕信息及其知情人管理事务[3] - 公司审计委员会对内幕信息及知情人管理制度实施情况进行监督[3] 信息报备 - 公司应在内幕信息首次依法公开披露后五个交易日内向深交所报备知情人档案[10] - 重大事项进程备忘录应在内幕信息依法披露后五个交易日内向深交所报送[17] - 公司发生重大事项应按规定向深交所报送内幕信息知情人档案[19] - 公司筹划重大资产重组，应于首次披露重组事项时报送内幕信息知情人档案[19] - 发现内幕信息知情人违规，公司应在二个工作日内报送相关情况及处理结果[21] 信息管理 - 内幕信息知情人档案和重大事项进程备忘录至少保存十年[12] - 公司向持有公司5%以上股份的股东、实际控制人提供未公开信息前，应确认已签保密协议或其负有保密义务[14] - 公司依据法律法规向特定外部信息使用人报送年报相关信息，提供时间不得早于公司业绩快报披露时间[14] - 持有公司5%以上股份的股东等无合理理由要求提供未公开信息，董事会应拒绝[15] 流程规定 - 公司内幕信息产生主体应指定专人自重大事项商议筹划或突发事项发生重要时点起，及时向董事会秘书书面报告工作进度等[9] - 专门责任人向董事会秘书报送涉及内幕信息事项工作进度等的时限为事项重要时点发生当日[9] - 对外报送涉及内幕信息的资料须经董事会秘书审核同意并报董事长批准，报送时限为事项发生当日[11] 违规处理 - 对违反制度擅自泄露内幕信息的知情人，董事会视情节问责处分并追究法律责任[23] - 公司内部任职人员违反制度，视情节给予通报批评等处分[24] - 持有公司5%以上股份的股东等违反制度，董事会发函提示风险，违规的交监管部门处罚[25] - 中介服务机构违反制度，公司提示风险、终止合作，违规的提请监管机构处罚[25] 制度生效 - 制度自董事会审议通过之日起生效[29]

关联资金往来 - 2025年期初其他关联资金往来余额31991.65万元[3] - 2025年上半年发生额5954.42万元，偿还40.26万元，期末余额27182.30万元[3] 子公司资金情况 - 东莞市高贝瑞自动化科技有限公司期末余额1000.00万元[3] - 东莞市联瑞电子科技有限公司期末余额0.00万元[3] - 苏州市达瑞电子材料有限公司期末余额300.00万元[3] - 美国达瑞电子有限公司期末余额0.07万元[3] - 达瑞（越南）电子科技有限公司期末余额869.12万元[3] - 深圳市瑞元新材料有限公司期末余额191.67万元[3]

投资信息 - 公司子公司瑞创未来以4200万元自有资金认缴深圳卓源达瑞份额，占比48.27031%[3] - 合伙企业认缴出资总额为8701万元[3][15][17] - 本次投资无需提交公司董事会或股东会审议，不涉及关联交易和重大资产重组[5] - 本次投资尚需报送工商登记机关办理登记手续，投资标的尚需备案[2] 企业相关数据 - 普通合伙人广东卓源亚洲中科注册资本1000万元，各股东有相应认缴比例[6] - 深圳市强瑞精密技术股份有限公司注册资本10344.1270万元，截至2025年3月31日各股东有持股比例[9] - 深圳卓源金石创业投资合伙企业认缴出资额3800万元，各合伙人有认缴比例[9][10] 投资风险与期限 - 本次投资存在回收期长等风险[2] - 合伙企业存续期限为8年，1 - 4年投资期，5 - 8年退出期，可延1年[15] 费用与决策 - 投资期按实缴出资总额2%、退出期按1%支付管理费，延长期及清算期无需支付[19][20] - 投资决策委员会拟由5名成员组成，管理人委派3名，瑞创未来委派2名，3票赞成通过[25] 投资领域与收益分配 - 合伙企业专注早中期投资，重点投资人工智能等领域未上市公司[22] - 可分配收益先返累计实缴资本，超额收益20%给管理人，80%按实缴比例分配[31][32] 其他要点 - 全体合伙人应按协议一次性实缴，执行事务合伙人提前通知[17] - 会计年度与公历年度相同，年度报表需审计含现金流量表[36]

募集资金情况 - 公司2021年4月12日首次公开发行1305.3667万股，募集资金总额21.93016056亿元，净额20.3809686589亿元[2] - 截至2025年6月30日，累计投入募投项目14.340216亿元，本报告期投入1.6792亿元[3] - 截至2025年6月30日，项目结余资金转入自有资金3508.27万元，超募资金永久补充流动资金4842.46万元[3] - 截至2025年6月30日，累计募集资金利息收入净额1.136237亿元，期末未使用募集资金余额6.341917亿元[4] - 截至2025年6月30日，使用暂时闲置募集资金现金管理金额5.84亿元，专户存放余额5019.17万元[4] - 2021年4月28日，公司用募集资金置换自筹资金2.372143亿元[11] - 截至2025年6月30日，公司无使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况[12] - 2024年相关会议同意公司及子公司用不超11亿元闲置募集资金现金管理，有效期至2024年年度股东大会召开之日[13] - 2025年相关会议同意公司及子公司用不超8亿元闲置募集资金现金管理，有效期至2025年年度股东大会召开之日[14] - 截至2025年6月30日，公司无募集资金投资项目实施地点、方式变更情况[9] - 截至2025年6月30日，公司累计使用暂时闲置募集资金现金管理未到期余额5.84亿元[17] - 报告期内公司用募集资金现金管理收益518.92万元[17] 投资项目情况 - 3C电子装配自动化设备生产项目计划投资10,681.12万元，募集资金承诺投资10,319.00万元，2024年12月31日结余2,064.85万元用于永久补充流动资金[18] - 可穿戴电子产品结构件生产项目计划投资16,820.22万元，募集资金承诺投资16,294.40万元，2025年6月30日结余1,443.42万元用于永久补充流动资金[19][20] - 公司募集资金总额203,809.69万元，累计变更用途的募集资金总额30,083.29万元，比例为14.76%[29] - 截至2025年6月30日，公司未使用首次公开发行募集资金余额63,419.17万元，专户余额5,019.17万元，现金管理余额58,400.00万元[22] - 截至2025年6月30日，公司累计用240.82万元银行承兑汇票支付募集资金投资项目款项，已兑付182.10万元[23] - 达瑞新材料及智能设备总部项目（一期）消费电子精密功能性器件生产项目，募集资金承诺投资38,424.93万元，调整后投资27,097.54万元，截至期末投资进度95.23%[29] - 达瑞新材料及智能设备总部项目（一期）可穿戴电子产品结构件生产项目，募集资金承诺投资25,947.58万元，调整后投资16,294.40万元，截至期末投资进度93.00%[29] - 达瑞新材料及智能设备总部项目（一期）3C电子装配自动化设备生产项目，募集资金承诺投资19,421.72万元，调整后投资10,319.00万元，截至期末投资进度85.14%[29] - 达瑞新材料及智能设备总部项目（一期）研发中心建设项目，募集资金承诺投资13,146.18万元，调整后投资13,146.18万元，截至期末投资进度81.30%[29] - 本报告期投入募集资金总额16,792.00万元，累计投入143,402.16万元[29] - 补充流动资金金额为50,000.00万元，占比100.00%[30] - 达瑞新材料及智能设备总部项目（二期）电池结构与功能性组件项目承诺投资85,629.85万元，已投入32,970.10万元，占比38.50%[30] - 承诺投资项目小计金额为202,486.97万元，已投入143,402.16万元[30] - 超募资金为56,869.28万元，其中55,546.56万元投入达瑞新材料及智能设备总部项目（二期）[31] - 补充流动资金的超募资金为1,322.72万元，占比100.00%[30] - 超募资金投向小计金额为1,322.72万元[30] - 合计金额为203,809.69万元，已投入144,724.88万元[30] - 达瑞新材料及智能设备总部项目（一期）部分项目预定可使用状态时间由2025年3月25日调整至2026年9月25日[30] - 达瑞新材料及智能设备总部项目（一期）——3C电子装配自动化设备生产项目本报告期效益为 -258.57万元[30] - 截至2025年6月30日，达瑞新材料及智能设备总部项目（一期）——3C电子装配自动化设备生产项目已出货5,363.11万元[30] 现金管理产品情况 - 广发银行大额存单2024年第022 - C2024022Y001产品金额1500万元，预期年化收益率1.9%[15] - 广发银行公司大额存单2024年第028期产品金额1000万元，预期年化收益率2%[15] - 宁波银行定期存款2024年10月23日存入900万元，预期年化收益率2%[15] - 广发银行公司大额存单2024年第034期产品金额3000万元，预期年化收益率1.65%[15] - 国泰君安证券睿博系列全天候指数24038号收益凭证金额2000万元，预期年化收益率0.5% - 4.7%[15] - 中国中金财富证券安享921号收益凭证金额2000万元，预期年化收益率2.19%[15] - 中信建投收益凭证“看涨宝”583期产品金额3000万元，预期年化收益率0.05% - 3.83%[15] - 宁波银行2025年单位结构性存款7202507112号产品金额2000万元，预期年化收益率1.0% - 2.3%[16]

人员离任 - 董事辞任自公司收到通知生效，高管辞职自董事会收到报告生效[4] - 董事任期届满未获连任自选举决议通过自动离任[5] 人员解任 - 股东会可解任非职工代表董事，职代会可解任职工代表董事，董事会可解聘高管[5] 离任管理 - 离任应工作交接并办妥移交手续，涉经济责任可离任审计[8][9] 股份转让 - 董事、高管任期内和届满后6个月内每年转让股份不超25%，离职半年内不得转让[10][11] 薪酬退还与异议复核 - 证实重大违规高管10工作日退还多领绩效薪酬，离任人员可15日申请复核[11][13]

会议相关 - 公司第四届董事会第四次会议于2025年8月13日召开，5位董事全部出席[2] 报告与制度 - 《2025年半年度报告》及其摘要编制合规获全票通过[3][5] - 《2025年半年度募集资金专项报告》显示资金使用合规获全票通过[7][9] 制度修订 - 公司对《总经理工作细则》等多项制度进行修订并获全票通过[10][12][14][17][19][21][24][32][34] 制度制定 - 公司制定《董事、高级管理人员离职管理制度》获全票通过[37][39] 公告信息 - 公告由东莞市达瑞电子股份有限公司董事会于2025年8月15日发布[42]

财务表现 - 2025年上半年营业收入14.05亿元 同比增长28.04% [1] - 2025年上半年净利润1.32亿元 同比增长25.32% [1] 利润分配 - 公司计划不派发现金红利 [1] - 不送红股 [1] - 不以公积金转增股本 [1]