二零二四年八月 法律意见书 北京市中伦（广州）律师事务所 关于金禄电子科技股份有限公司 调整 2023 年限制性股票激励计划授予价格的 法律意见书 北京市中伦（广州）律师事务所 关于金禄电子科技股份有限公司 调整 2023 年限制性股票激励计划授予价格的 法律意见书 致：金禄电子科技股份有限公司 北京市中伦（广州）律师事务所（以下简称"本所"）接受金禄电子科技股 份有限公司（以下简称"公司"或"金禄电子"）的委托，根据本所与公司签订 的《专项法律服务合同》，指派本所陈竞蓬律师、叶可安律师（以下简称"本所 律师"）担任金禄电子科技股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划（以下简 称"本次限制性股票激励计划"）的专项法律顾问，就公司本次限制性股票激励 计划所涉及的有关法律事项出具本法律意见书。 本所根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华 人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、中国证券监督管理委员会（以 下简称"中国证监会"）发布的《上市公司股权激励管理办法》（以下简称"《管 理办法》"）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024 年修订）》（以 下简称"上市规则"）等法律法 ...

会议情况 - 公司第二届董事会第十五次会议于2024年8月14日在广东清远召开，7名董事全部出席[1] 议案表决 - 《关于2024年半年度报告及其摘要的议案》等多议案表决7票同意[2][3][5][6][7] - 《关于调整2023年限制性股票激励计划授予价格的议案》5票同意，2名关联董事回避[8] 信息披露 - 《2024年半年度报告》等多报告同日在巨潮资讯网披露[2][3][5]

根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》等有关规定的要 求，金禄电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）对2024年半年度控股股东及其他关 联方占用公司资金情况进行了核查。具体内容公告如下： 2024 年半年度，公司控股股东及其他关联方不存在违规占用公司资金的情况，也不 存在以前年度发生并累积至 2024 年 6 月 30 日的控股股东及其他关联方违规占用公司资 金的情况。具体情况详见附件《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》。 特此公告。 股票代码：301282 股票简称：金禄电子 公告编号：2024-062 金禄电子科技股份有限公司 2024年半年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 法定代表人：李继林 主管会计工作的负责人：张双玲 会计机构负责人：张双玲 2024年1-6月 编制单位：金禄电子科技股份有限公司 单位：人民币万元 | | | 占用方与上 | 上市公司 | 2024 | 年期初 | ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2024年上半年营业收入为751,987,437.79元，较上年同期增长21.44%[13] - 归属于上市公司股东的净利润为39,608,433.05元，较上年同期增长37.79%[13] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为25,917,835.24元，较上年同期增长13.86%[13] - 经营活动产生的现金流量净额为 -49,720,365.98元，较上年同期减少10,834.82%[13] - 基本每股收益为0.27元/股，较上年同期增长42.11%[13] - 稀释每股收益为0.27元/股，较上年同期增长42.11%[13] - 加权平均净资产收益率为2.37%，较上年同期增加0.66个百分点[13] - 2024年6月30日总资产为2,703,195,996.32元，较上年度末减少0.84%[13] - 2024年6月30日归属于上市公司股东的净资产为1,678,274,921.62元，较上年度末增长1.25%[13] - 报告期内公司实现营业收入75,198.74万元，同比增长21.44%，净利润3,960.84万元，同比增长37.79%[41] - 主营业务收入为70,660.79万元，同比增长18.94%，其中汽车、通信、储能领域产品销售收入均增长[41] - 扣除非经常性损益后的净利润为2,591.78万元，同比增长13.86%，因多种因素毛利率同比下降2.09个百分点[41] - 经营活动产生的现金流量净额为 - 4,972.04万元，同比大幅下降10,834.82%，与净利润差异大[42] - 承接订单金额同比增长34.18%，上半年产能利用率达90%以上，产量同比增加38.98%[41] - 营业成本65,154.59万元，同比增长24.44%，销售费用、管理费用、研发投入均有增长[42] - 投资收益336.01万元，占利润总额比例8.49%，其他收益1665.71万元，占比42.08%[44] - 货币资金占总资产比例减少5.87个百分点，应收账款占比增加1.92个百分点[45] - 短期借款占总资产比例减少2.90个百分点，主要系到期还款所致[45] - 报告期投资额为292,701,030.26元，上年同期投资额为542,460,355.55元[49] - 公司流动资产期末余额为15.85亿元，期初余额为17.10亿元，较期初减少7.31%[138] - 公司非流动资产期末余额为11.18亿元，期初余额为10.16亿元，较期初增加10.04%[139] - 公司资产总计期末余额为27.03亿元，期初余额为27.26亿元，较期初减少0.84%[139] - 公司流动负债期末余额为9.31亿元，期初余额为9.74亿元，较期初减少4.38%[139] - 公司非流动负债期末余额为0.94亿元，期初余额为0.95亿元，较期初减少0.70%[139] - 公司负债合计期末余额为10.25亿元，期初余额为10.69亿元，较期初减少4.18%[139] - 公司所有者权益合计期末余额为16.78亿元，期初余额为16.57亿元，较期初增加1.26%[140] - 母公司流动资产期末余额为9.53亿元，期初余额为10.88亿元，较期初减少12.46%[141] - 母公司非流动资产期末余额为11.30亿元，期初余额为11.30亿元，较期初增加0.03%[141] - 母公司资产总计期末余额为20.83亿元，期初余额为22.18亿元，较期初减少6.09%[141] - 2024年上半年营业总收入7.52亿美元，较2023年上半年的6.19亿美元增长21.44%[143] - 2024年上半年营业总成本7.26亿美元，较2023年上半年的5.89亿美元增长23.22%[143] - 2024年上半年营业利润3987.26万美元，较2023年上半年的2947.91万美元增长35.25%[143] - 2024年上半年净利润3960.84万美元，较2023年上半年的2874.53万美元增长37.79%[143] - 2024年上半年综合收益总额3957.68万美元，较2023年上半年的2897.36万美元增长36.60%[144] - 2024年上半年基本每股收益和稀释每股收益均为0.27美元，2023年上半年均为0.19美元[144] - 2024年6月底资产总计21.56亿美元，较期初的22.35亿美元下降3.54%[142] - 2024年6月底负债合计6.12亿美元，较期初的6.91亿美元下降11.35%[142] - 2024年6月底所有者权益合计15.44亿美元，较期初的15.44亿美元基本持平[142] - 2024年6月底非流动资产合计12.03亿美元，较期初的11.47亿美元增长4.91%[142] 非经常性损益情况 - 非流动性资产处置损益为-475,422.16元，计入当期损益的政府补助为12,065,597.64元，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的损益为4,470,477.23元，委托他人投资或管理资产的损益为156,036.69元，债务重组损益为116,815.71元，其他营业外收入和支出为-226,919.45元，所得税影响额为2,415,987.85元，非经常性损益合计为13,690,597.81元[16][17] 行业市场数据 - 2023年度全球PCB产值预计为695.14亿美元，同比下降约15%[19] - 2024年上半年我国国内生产总值61.7万亿元，同比增长5.0%，规模以上电子及通信设备制造业增加值同比增长12.5%，计算机、通信和其他电子设备制造业规模以上工业企业营业收入同比增长8.0%，利润总额同比增长24%[20] - 2024年上半年我国新能源汽车产销量分别达492.9万辆和494.4万辆，同比分别增长30.1%和32%，市场占有率达35.2%[20] - 2024年第一季度全球服务器市场销售额达407.5亿美元，同比增长59.9%；出货量增长5.9%，达282.0万台[20] - 我国2024年上半年印刷电路产品出口数量为232亿块，同比增加16.9%；出口金额为672.58亿元，同比增加16.0%[20] PCB业务线相关情况 - 公司专业从事印制电路板（PCB）的研发、生产及销售，产品应用涵盖汽车电子、通信电子等领域[21] - 公司PCB产品在传统汽车领域应用于安全气囊部件等多个部件[22] - 公司PCB产品在智能电动汽车领域应用于电池管理系统等多个部件及配套设施[23][24][25] - 公司生产的通信PCB用于5G基站天线等通信领域[26] - 公司位列2023年度综合PCB百强第42位及内资PCB百强第24位[33] - 公司PCB已配套应用于2023年度国内动力电池装机量排名前十企业中的八家企业的BMS[33] - PCB业务营业收入70,660.79万元，毛利率7.91%，同比减少3.99个百分点[43] 公司技术与团队情况 - 截至报告期末，公司及子公司累计获得专利授权近140项，其中发明专利40余项[38] - 累计有14项产品被认定为“广东省高新技术产品”或“广东省名优高新技术产品”[38] - 报告期内，公司及子公司获得专利授权6项，其中发明专利2项[38] - 公司创始人拥有20年以上PCB行业研发、生产和管理经验[39] - 主要管理团队和核心技术人员行业工作经验超过15年[39] 公司生产与销售模式 - 公司采取“以销定产”的生产模式[29] - 公司采取“向下游制造商直接销售、通过贸易商销售”相结合的销售模式[31] 公司业绩驱动因素 - 公司主要业绩驱动因素包括新能源等下游应用领域强劲增长、系统实施降本增效[35] 金融资产相关情况 - 交易性金融资产期初数为251,249,904.20元，本期公允价值变动损益为1,679,284.94元，本期购买和出售金额均为200,000,000.00元，期末数为251,171,052.06元[46] - 应收款项融资期初数为24,758,642.77元，其他变动为1,317,530.14元，期末数为26,076,172.91元[46] - 以公允价值计量的金融资产和负债合计期初数为276,008,546.97元，本期公允价值变动损益为1,679,284.94元，本期购买和出售金额均为200,000,000.00元，其他变动为 - 440,606.94元，期末数为277,247,224.97元[46] - 以公允价值计量的金融资产合计初始投资成本为274,758,642.77元，本期公允价值变动损益为1,679,284.94元，报告期内购入和售出金额均为200,000,000.00元，累计投资收益为4,822,289.14元，其他变动为 - 440,606.94元，期末金额为277,247,224.97元[51] 募集资金与投资项目情况 - 募集资金总额为101,605.28万元，报告期投入募集资金总额为9,069.84万元，已累计投入募集资金总额为62,077.50万元[52] - 报告期内变更用途的募集资金总额为58,513.00万元，累计变更用途的募集资金总额为58,513.00万元，累计变更用途的募集资金总额比例为57.59%[52] - 截至2024年6月30日，公司尚未使用募集资金42,257.36万元[52] - 年产400万㎡高密度互连和刚挠结合-新能源汽车配套高端印制电路板建设项目（二期）预计2024年末全部建成并投产，截至期末累计投入32,876.99万元，投资进度56.19%[54][56] - 偿还金融负债及补充流动资金项目募集资金20,000万元，截至2024年6月30日实际使用20,028.50万元，完成率100.14%[54] - PCB扩建项目预计2028年1月全部建成并投产，截至期末累计投入9,172.00万元，投资进度39.72%[54] - 2022年10月公司同意全资子公司湖北金禄使用募集资金置换已投入募投项目的自筹资金15,076.82万元，2022年12月完成置换[55] - 截至2024年6月30日，年产400万㎡高密度互连和刚挠结合-新能源汽车配套高端印制电路板建设项目（二期）募集资金结余25,636.01万元[55] - 截至2024年6月30日，偿还金融负债及补充流动资金项目专户存储累计利息62.05万元，结余募集资金33.55万元[55] - 承诺投资项目小计总投资78,513.00万元，截至期末累计投入52,905.50万元[54] - 超募资金投向小计总投资23,092.28万元，截至期末累计投入9,172.00万元[54] - 公司合计总投资101,605.28万元，截至期末累计投入62,077.50万元[54] - 超募资金23,092.28万元，截至报告期末用于PCB扩建项目投资9,172.00万元[54] - 募投项目刚性电路板建设产能由60万平米调增至132万平米[57] - 公司投资23.40亿元建设印制电路板扩建项目，已以3965.00万元取得41,953.95㎡土地使用权[124] - 湖北金禄拟6亿元建设PCB扩能项目，获取约124亩土地使用权，合同未实际履行[128] 子公司经营情况 - 湖北金禄注册资本8.8513亿元，总资产16.088亿元，净资产10.299亿元，营业收入4.3143亿元，营业利润2890.37万元，净利润2716.86万元，营业收入同比增长40.58%，净利润同比增长47.68%[61] - 凯美诺注册资本105.58万元，总资产1.3291亿元，净资产 -785.23万元，营业收入1.9651亿元，营业利润 -18.27万元，净利润7.27万元[61] 产能建设情况 - 截至报告期末，新增180万平米PCB年产能的募投项目累计已完成120万平米PCB年产能的建设并投产[66] 公司业务受外部因素影响情况 - 公司境外营业收入占主营业务收入的比重接近四成，且主要以美元计价及结算[65] - 报告期内，受市场竞争加剧及部分汽车电子客户年度降价影响，公司产品价格及毛利率下滑[63] - 报告期内尤其是第二季度以来，主要原材料覆铜板、铜球、铜箔、金盐采购价格同比均出现不同程度上涨[64] - 报告期内，美元对人民币升值使公司获得一定的汇兑收益[65] 公司投资者关系与治理情况 - 2024年4月10日公司通过网络平台线上交流接待参加2023年度业绩说明会的投资者[67] - 2024年第一次临时股东大会投资者参与比例42.46%，于1月4日召开，审议通过多项议案[70] - 2024年第二次临时股东大会投资者参与比例42.45%，于3月14日召开，审议通过回购公司股份方案的议案[70] - 2023年度股东大会投资者参与比例51.14%，于4月24日召开，审议通过多项议案[70] - 赵玉梅于2024年3月28日因个人原因离任

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 金禄电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2023年8月29日召开的第二届董 事会第八次会议及第二届监事会第八次会议审议通过了《关于继续使用暂时闲置募集资 金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司湖北金禄科技有限公司（以下简称"湖 北金禄"）继续使用不超过50,000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性 高、流动性好的投资产品，投资产品的期限不超过12个月。上述资金额度自2023年10月 13日起的12个月内可循环滚动使用。具体内容详见公司于2023年8月30日在巨潮资讯网 上披露的《关于继续使用暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》。 近日，公司使用部分暂时闲置募集资金进行了现金管理，现将有关情况公告如下： 一、本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况 | 序 认购方 发行方 | 产品名称 | 产品类 | 购买金 额（万 | 起息日 | 到期日 | 预期年化收 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 号 | | 型 | | | | 益率 ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 金禄电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年2月26日召开的第二届董 事会第十二次会议、第二届监事会第十二次会议及于2024年3月14日召开的2024年第二 次临时股东大会逐项审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司以自有资 金通过集中竞价交易方式回购公司部分股份，并在未来适宜时机将回购股份用于员工持 股计划或股权激励。本次拟用于回购的资金总额不低于人民币3,000万元且不超过人民币 5,000万元（均含本数），回购价格上限为人民币24.90元/股，回购实施期限为自公司股 东大会审议通过本次回购股份方案之日起12个月内。具体内容详见公司分别于2024年2 月27日及2024年3月23日在巨潮资讯网上披露的《关于回购公司股份方案的公告》《回 购股份报告书》。 股票代码：301282 股票简称：金禄电子 公告编号：2024-053 根据《上市公司股份回购规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第9号— —回购股份》等相关规定，公司应当在回购期间每个月的前三个交易日内披露截至上月 末的回购进展情 ...

股票代码：301282 股票简称：金禄电子 公告编号：2024-052 金禄电子科技股份有限公司 关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的进展公告（二十一） 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 金禄电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2023年8月29日召开的第二届董 事会第八次会议及第二届监事会第八次会议审议通过了《关于继续使用暂时闲置募集资 金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司湖北金禄科技有限公司（以下简称"湖 北金禄"）继续使用不超过50,000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性 高、流动性好的投资产品，投资产品的期限不超过12个月。上述资金额度自2023年10月 13日起的12个月内可循环滚动使用。具体内容详见公司于2023年8月30日在巨潮资讯网 上披露的《关于继续使用暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》。 近日，湖北金禄使用部分暂时闲置募集资金进行了现金管理，现将有关情况公告如 下： | 序 | 认购方 | 发行方 | 产品名称 | 产品类 | 购买金 额（万 | 起息日 | 到期日 | 预期年化收 | | - ...

股票代码：301282 股票简称：金禄电子 公告编号：2024-051 金禄电子科技股份有限公司 关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的进展公告（二十） 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 金禄电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2023年8月29日召开的第二届董 事会第八次会议及第二届监事会第八次会议审议通过了《关于继续使用暂时闲置募集资 金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司湖北金禄科技有限公司（以下简称"湖 北金禄"）继续使用不超过50,000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性 高、流动性好的投资产品，投资产品的期限不超过12个月。上述资金额度自2023年10月 13日起的12个月内可循环滚动使用。具体内容详见公司于2023年8月30日在巨潮资讯网 上披露的《关于继续使用暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》。 近日，公司使用部分暂时闲置募集资金进行了现金管理，现将有关情况公告如下： | 序 | 认购方 | 发行方 | 产品名称 | 产品类 | 购买金 额（万 | 起息日 | 到期日 | 预期年化收 | | --- | ...

股票代码：301282 股票简称：金禄电子 公告编号：2024-050 金禄电子科技股份有限公司 1 关于回购公司股份的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 金禄电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年2月26日召开的第二届董 事会第十二次会议、第二届监事会第十二次会议及于2024年3月14日召开的2024年第二 次临时股东大会逐项审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司以自有资 金通过集中竞价交易方式回购公司部分股份，并在未来适宜时机将回购股份用于员工持 股计划或股权激励。本次拟用于回购的资金总额不低于人民币3,000万元且不超过人民币 5,000万元（均含本数），回购价格上限为人民币24.90元/股，回购实施期限为自公司股 东大会审议通过本次回购股份方案之日起12个月内。具体内容详见公司分别于2024年2 月27日及2024年3月23日在巨潮资讯网上披露的《关于回购公司股份方案的公告》《回 购股份报告书》。 根据《上市公司股份回购规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第9号— —回购股份》等相关规定，公司应当在 ...

金禄电子科技股份有限公司 关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的进展公告（十九） 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 金禄电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2023年8月29日召开的第二届董 事会第八次会议及第二届监事会第八次会议审议通过了《关于继续使用暂时闲置募集资 金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司湖北金禄科技有限公司（以下简称"湖 北金禄"）继续使用不超过50,000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性 高、流动性好的投资产品，投资产品的期限不超过12个月。上述资金额度自2023年10月 13日起的12个月内可循环滚动使用。具体内容详见公司于2023年8月30日在巨潮资讯网 上披露的《关于继续使用暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》。 近日，湖北金禄使用部分暂时闲置募集资金进行了现金管理，现将有关情况公告如 下： | 序 | 认购方 | 发行方 | 产品名称 | 产品类 | 购买金 额（万 | 起息日 | 到期日 | 预期年化收 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | -- ...