案件背景与核心判决 - 汇丰银行因其卢森堡单位涉及伯纳德·麦道夫投资欺诈案 将在第三季度业绩中计提11亿美元拨备[1] - 法院判决涉及Herald Fund SPC于2009年对汇丰卢森堡单位提起的诉讼 该基金要求归还其在欺诈案中损失的证券和现金[1] - 法院驳回了汇丰单位就证券归还索赔提出的上诉 但接受了其就现金归还索赔提出的上诉[2] 诉讼索赔金额与后续法律程序 - 根据汇丰银行2025年中期报告 Herald基金提出的证券和现金归还索赔金额为25亿美元外加利息 或56亿美元外加利息的损害赔偿[3] - 汇丰银行表示将向卢森堡上诉法院提起第二次上诉 如果失败 将在后续程序中就支付金额提出异议[2] 公司业务关联 - 多家非美国汇丰公司曾向一系列基金提供托管 行政及类似服务 这些基金的资产投资于伯纳德·麦道夫投资证券[3]

事件概述 - 汇丰控股因与麦道夫投资欺诈案相关的长期诉讼裁决，将在第三季度业绩中计入11亿美元拨备 [1] - 卢森堡上诉法院于10月24日作出裁决，部分驳回了汇丰证券服务卢森堡公司的上诉 [1] 法律诉讼进展 - 卢森堡上诉法院驳回了汇丰子公司就Herald Fund SPC索赔的证券赔偿提出的上诉 [1] - 法院接受了汇丰子公司就另一项现金赔偿索赔提出的上诉 [1] - 汇丰卢森堡子公司将向卢森堡上诉法院提出第二次上诉 [1] 财务影响评估 - 此次11亿美元拨备预计对公司的普通股一级资本比率影响约为15个基点 [1] - 该拨备被视为"重大值得注意项目"，但不会影响公司扣除值得注意项目的全年有形权益回报或股息支付 [1] - 考虑到未决上诉和赔偿计算的复杂性，最终的财务影响可能与当前估计有很大不同 [1] 公司历史关联 - 汇丰作为多家投资于麦道夫投资证券公司的基金的服务提供商卷入该欺诈丑闻 [1] - Herald Fund SPC于2009年起诉汇丰卢森堡子公司，要求归还其在欺诈中声称损失的资产 [1]

案件背景与核心事件 - 汇丰控股将在第三季度业绩中计提11亿美元的拨备 此拨备与卢森堡法院就一起涉及伯纳德·马多夫投资诈骗的长期诉讼做出的裁决相关 [1] - 公司卷入该丑闻是因其曾作为数只投资于伯纳德·L·马多夫投资证券有限责任公司的基金的服务提供商 Herald Fund SPC于2009年起诉汇丰卢森堡单位 要求追回其在诈骗中损失的资产 [1] - 案件源于Herald Fund SPC要求追回在马多夫公司倒闭中损失的证券和现金 该公司是历史上最大庞氏骗局之一的核心 [4] 法院裁决与后续法律行动 - 卢森堡最高法院于10月24日驳回了汇丰证券服务卢森堡公司就Herald Fund SPC提出的证券追回索赔提出的上诉 但接受了其就另一项现金追回索赔提出的上诉 [2] - 汇丰证券服务卢森堡公司现将在卢森堡上诉法院进行第二次上诉 如果失败 公司将在后续程序中质疑需支付的金额 [2] 财务影响与会计处理 - 该拨备预计将对公司的普通股权一级资本比率产生约15个基点的影响 [3] - 拨备将被视为“重大特别项目” 并且不会影响其全年剔除此类项目后的有形股本回报率或股息支付 [3] - 鉴于上诉尚未裁决以及计算追回金额的复杂性 最终财务影响可能与当前估计存在显著差异 [4]

法律诉讼进展 - 汇丰控股子公司HSBC Securities Services Luxembourg (HSSL)正就与Bernard L Madoff投资证券公司诈骗案相关的Herald Fund SPC提出的归还证券及现金申索进行辩护 [1] - 卢森堡最高法院于2025年10月24日驳回了HSSL就归还证券申索提出的上诉，但接纳了HSSL就归还现金申索提出的上诉 [1] - HSSL将就归还证券申索向卢森堡上诉法院提出第二次上诉 [1] - 若HSSL在第二次上诉中败诉，公司将在后续诉讼中对需要支付的金额提出抗辩 [1] 财务影响 - 公司将在2025年第三季的综合财务业绩中确认11亿美元的准备金 [2] - 该准备金预计对集团的普通股权一级资本比率造成约15个基点的影响 [2] - 鉴于第二次上诉尚待审理以及确定归还金额的复杂性，最终的财务影响可能存在重大不同 [2] - 此项准备金将分类为重大须予注意项目，不会对2025财政年度不计及须予注意项目的平均有形股本回报率或任何股息造成影响 [2]

法律诉讼 - 2025年10月24日卢森堡最高法院驳回HSSL证券申索上诉，接纳现金申索上诉，HSSL将二次上诉[6] - 若二次上诉败诉，公司将在后续诉讼中对支付金额抗辩[7] 财务业绩 - 公司将在2025年第三季综合财务业绩中确认11亿美元准备，影响一级资本比率约15个基点[7] - 准备不影响2025财年不计注意项目的回报率或股息[7] 信息公布 - 公司按计划于2025年10月28日公布2025年第三季业绩[8]

公司宣布，继购入此等股份后，回购经已完成。自回购开始，公司已按成交量加权平均价每股普通股 9.8038 英镑自英国地点回购 136,301,568 股普通股，及按成交量加权平均价每股普通股 102.5661 港元自 香港联交所回购 9104.04万股普通股，以作注销，代价总额约为 30 亿美元。 智通财经APP讯，汇丰控股(00005)公布，2025 年 10 月 24 日，已向 Merrill Lynch International购买 129.72万股股份以作注销，每股股份所支付的成交量加权平均价为103.2808 港元。 ...

股份回购 - 2025年10月24日从香港联交所购入1,297,200股每股面值0.5美元普通股用于注销[8] - 当日香港联交所回购最高103.5000港元，最低102.9000港元，加权均价103.2808港元[8] - 自回购开始英国按每股9.8038英镑回购136,301,568股[9] - 自回购开始香港按每股102.5661港元回购91,040,400股[9] - 此次回购代价约30亿美元，已完成[9] 股本情况 - 注销英国回购股份后，已发行普通股股本为17,201,971,220股具投票权普通股[9]

证券之星消息，10月27日鹏华基金旗下张羽翔管理的鹏华港股通中证香港银行投资指数基金(LOF)公布 三季报，近1年净值增长率34.47%。其中汇丰控股持仓占比16.27%，为该基金第一大重仓股；详细数据 如下： 以上内容为证券之星据公开信息整理，由AI算法生成（网信算备310104345710301240019号），不构成 投资建议。 | 重仓股 | 增减仓 | 順度 | 持有息数 | 持仓市值 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 汇丰控股 (00005) | 減仓 | -3.64% | 1140.96万股 | 11.4亿元 | | 建设银行 (00939) | 減仓 | -3.64% | 14387.9万股 | 9.83亿元 | | 工商银行 (01398) | 减仓 | -3.64% | 15521.3万股 | 8.13亿元 | | 中国银行 (03988) | 减仓 | -3.64% | 14954.1万股 | 5.82亿元 | | 渣打集团 (02888) | 減仓 | -3.64% | 419.18万股 | 5.73亿元 | | 农业银行 (01288) | 減仓 ...

赛事概况 - 2025汇丰中国高尔夫全明星赛于上海佘山开赛，汇集了LIV Golf球员托马斯·皮特斯以及七位中国明星职业球员王馨迎、窦泽成、刘钰、丁文一、刘依一、周彦含、隋响 [1] - 参与赛事的中国球员均是从汇丰中国青少年高尔夫发展计划成长起来的优秀校友 [1] 公司战略与行业影响 - 2025年全明星赛恰逢汇丰160周年，也是汇丰支持中国青少年高尔夫发展20周年 [4] - 公司宣布与LIV Golf建立全球合作伙伴关系，旨在连接全球高尔夫资源，支持该项运动在中国的成长 [4] - 通过此次合作，公司持续坚持对中国高尔夫运动发展的长期承诺 [4]

货币政策预期 - 汇丰银行预计美联储下周将再次降息25个基点 [1] - 降息后联邦基金利率目标区间将降至3.75%-4.00% [1]