核心交易概述 - 佳宁娜集团通过其全资附属公司佳宁娜地产发展，出售其持有的目标公司Profit Share Investments Limited全部100%股权 [1] - 交易对手方为Silver Chaser Holdings Limited，交易于2026年2月13日订立买卖协议 [1] - 交易完成后，目标公司将不再为佳宁娜附属公司，其财务业绩不再并入集团综合财务报表 [1] 交易标的详情 - 目标公司Profit Share Investments Limited是一家于英属处女群岛注册成立的有限公司，主要从事投资控股业务 [1] - 截至公告日期，目标公司的单一及唯一资产为于被投资集团的约4.62%间接应占权益 [1] - 出售前，目标公司为佳宁娜的全资附属公司 [1] 交易目的与影响 - 出售事项为集团提供了变现其于目标公司投资的机会 [1] - 出售所得款项将用于重新调配财务资源以支持集团未来发展 [1] - 出售事项所得款项将用于减少集团债务 [1] - 董事会认为，出售事项符合集团整体策略规划，将优化集团资源配置并强化集团的现金流量 [1]

交易概述 - 佳宁娜直接全资附属公司佳宁娜地产发展有限公司拟出售Profit Share Investments Limited的100%股权，代价为4500万港元 [1] - 交易预计于2026年2月13日进行 [1] 交易标的详情 - 目标公司Profit Share Investments Limited的唯一资产为于被投资集团的约4.62%间接应占权益 [1] 交易目的与影响 - 出售事项为集团提供变现其于目标公司投资的机会 [1] - 出售所得款项将重新调配财务资源用于未来发展 [1] - 出售事项所得款项将减少集团的债务 [1] - 出售事项符合集团整体策略规划 [1] - 董事会认为出售事项将优化集团资源配置，并强化集团的现金流量 [1]

交易概述 - 佳宁娜直接全资附属公司佳宁娜地产发展有限公司拟出售Profit Share Investments Limited的100%股权 [1] - 交易买方为Silver Chaser Holdings Limited [1] - 交易代价为4500万港元 [1] - 交易日期为2026年2月13日 [1] 交易标的资产 - 目标公司Profit Share Investments Limited的唯一资产为于被投资集团的约4.62%间接应占权益 [1] 交易目的与影响 - 出售事项为集团提供变现其于目标公司投资的机会 [1] - 出售所得款项将重新调配财务资源用于集团未来发展 [1] - 出售事项所得款项将减少集团的债务 [1] - 出售事项符合集团整体策略规划 [1] - 董事会认为出售事项将优化集团资源配置 [1] - 董事会认为出售事项将强化集团的现金流量 [1]

交易概述 - 佳宁娜集团于2026年2月13日订立买卖协议，出售其全资附属公司Profit Share Investments Limited的100%股权 [1] - 交易完成后，目标公司将不再为佳宁娜的附属公司，其财务业绩不再纳入集团综合财务报表 [1] 交易标的详情 - 目标公司Profit Share Investments Limited于英属处女群岛注册成立，主要从事投资控股业务 [1] - 目标公司的单一资产为于被投资集团约4.62%的间接应占权益 [1] 交易动机与资金用途 - 出售事项为集团提供了变现其于目标公司投资的机会，并将重新调配财务资源用于未来发展 [1] - 出售所得款项将用于减少本集团债务 [1] 交易影响与董事会观点 - 董事会认为，出售事项符合集团整体策略规划 [1] - 出售事项将优化集团资源配置，并强化集团的现金流量 [1]

公司业绩预期 - 公司预期截至2025年12月31日止六个月的收入将下跌约38.7% 由相应期间的约56,029,000港元减少21,686,000港元至约34,343,000港元 [1] - 预计同期公司拥有人应占亏损约为2200万港元至2500万港元 较相应期间的亏损约19,238,000港元增加约3,000,000港元至6,000,000港元 [1] 收入变动原因 - 收入减少的主要原因是在2025年6月30日止年度内处置了资讯科技业务分部计算分析及处理中心的产生收益之资产 [1] - 汽车租赁及接驳巴士服务分部收入减少约30% 或约7,000,000港元 是导致总收入下降的另一原因 [1] 亏损变动分析 - 在相应期间 公司确认了按公平值计入损益之金融负债之公平值亏损约9,348,000港元 而本期间并无此项亏损 [1] - 本期间管理费用有所减少 这些因素部分抵消了收入下降的影响 减轻了净亏损所受的冲击 [1]

公司业绩预期 - 永嘉集团预期截至2025年12月31日止年度将取得除税后亏损约1.8亿港元，较2024年度的亏损6200万港元显著扩大 [1] - 2025年度亏损包括来自持续经营业务的亏损约2000万港元（2024年：2600万港元）及来自已终止经营业务的亏损约1.6亿港元（2024年：3600万港元） [1] 业务分部表现与调整 - 公司决定终止高级时装零售业务，该业务在2025年度产生已终止经营业务的经营亏损约1.56亿港元（2024年：经营亏损2900万港元） [2] - 高级时装零售业务的亏损主要来自非现金项目，包括商誉减值约8000万港元，以及已终止经营店铺的存货与物业、厂房及设备减值约5500万港元 [2] - 终止高级时装零售业务的原因是香港及中国大陆市场持续低迷，消费者需求疲弱，导致该分部持续面对重大挑战并产生重大经营亏损 [2] - 公司将资源重新分配以发展全新业务分部“时装品牌及专营业务”，该业务在2025年度取得经营溢利约6600万港元（2024年：经营亏损3400万港元） [2] - 运动服生产业务在2025年度取得经营亏损约2600万港元（2024年：经营溢利1600万港元），主要由于东南亚生产设施处理主要订单时出现原材料问题，导致生产及运输成本高于预期 [2] - 高级功能户外服装生产业务在2025年度取得经营亏损约800万港元（2024年：经营溢利3800万港元），主要由于公司进行策略调整，减少依赖外判成衣生产商并逐步增加内部产能，导致收益暂时下降 [3] 行业与市场环境 - 香港及中国大陆市场持续低迷，消费者需求疲弱，对高级时装零售业务构成重大挑战 [2]

公司治理变动 - 中华银科技董事会于2026年2月13日通过决议，根据公司章程细则第89(3)条，立即撤销郭俊豪的执行董事职位 [1] - 撤销职位的原因是郭俊豪连续六个月缺席董事会会议及讨论，且未获得董事会特别许可 [1]

公司融资活动与资金用途 - 公司于交易时段后与配售代理订立配售协议，拟配售最多5000万股新股份 [1] - 配售价为每股0.30港元，较协议日期收市价0.34港元折让约11.76% [1] - 配售事项最多净筹约1436万港元 [1] - 配售所得款项净额中，约718万港元将用于扩展集团电动车业务，约718万港元用作集团一般营运资金用途 [1] 债务资本化与财务结构 - 公司同日拟向Unicorn Global Group Limited发行本金总额为9800万港元的可换股债券 [1] - 可换股债券的初步转换价为每股0.34港元 [1] - 截至协议日期，集团欠付认购方的未偿还债务总额约为9800万港元 [1] - 董事认为，将债务资本化为可换股债券将降低集团的负债及资本负债水平，增强其财务实力 [1] 综合资金安排与战略支持 - 认购可换股债券的现金部分及配售事项的所得款项，将为集团的营运及未来发展提供额外营运资金支持 [1]

公司融资活动 - 公司于2026年2月13日交易时段后与配售代理订立配售协议，拟通过配售代理配售最多5000万股新股份 [1] - 配售股份的配售价为每股0.30港元，较协议日期联交所收市价每股0.34港元折让约11.76% [1] - 配售事项预计最多净筹约1436万港元 [1] 募集资金用途 - 配售所得款项净额中，约718万港元将用于扩展集团电动车业务 [1] - 配售所得款项净额中，约718万港元将用作集团一般营运资金用途 [1] 可换股债券发行 - 公司同日拟向Unicorn Global Group Limited发行本金总额为9800万港元的可换股债券 [1] - 可换股债券的初步转换价为每股换股股份0.34港元 [1] 债务重组与财务影响 - 截至2026年2月13日，集团欠付认购方的未偿还债务总额约为9800万港元 [1] - 将上述债务金额资本化为可换股债券，旨在降低集团的负债及资本负债水平，增强其财务实力 [1] - 认购价的现金部分及配售事项的所得款项将为集团营运及未来发展提供额外营运资金支持 [1]

公司治理变动 - 中华银科技董事会于2026年2月13日通过决议，撤销郭俊豪的执行董事职位 [1] - 撤销原因为郭俊豪连续六个月缺席董事会会议及讨论，且未经董事会特别许可 [1]