公司IPO终止 - 长城搅拌拟终止首次公开发行股票并在深交所创业板上市及撤回申请文件 [1] - 公司创业板IPO保荐机构为东方证券 会计师事务所为立信 律师事务所为锦天城 评估机构为银信 [3] - 深交所2022年9月30日受理上市申请 2023年9月15日获上市委审议通过 [6] 公司财务数据 - 2022-2024年度营业收入分别为5.51亿元、6.52亿元、6.83亿元 2024年同比增长4.76% [4] - 2022-2024年度归母净利润分别为1.08亿元、1.66亿元、1.40亿元 2024年同比下降15.41% [4] - 2022-2024年度扣非净利润分别为0.99亿元、1.31亿元、1.19亿元 2024年同比下降9.57% [4] 募投项目规划 - 拟公开发行不超过4500万股A股 拟募集资金4.34亿元 [5] - 搅拌设备生产扩建项目拟投入3.74亿元 研发中心建设项目拟投入5979.15万元 [6] 公司治理结构 - 虞培清等7人合计直接持有公司89.42%股份 为公司实际控制人 [6] - 11名股东存在亲属关系 其中7名实际控制人合计持股90.47% [8] 上市委问询重点 - 推广服务商模式：2022-2024年通过推广服务商实现收入占比从32.82%增至41.93% 前五大服务商含前员工控制企业 [7] - 研发费用：2022年研发费用2009.7万元 其中薪酬增长37.80% 材料投入增长74.36% [8] - 公司治理：需说明是否建立完善现代企业制度 防范家族不当控制的措施 [9] 行业及竞争格局 - 公司主营搅拌设备研发生产 可比公司包括恒丰泰、欧迈机械、国茂股份等 [4] - 2024年研发费用占营收比例2.94% 研发人员薪酬大幅增长 [8]

公司IPO申报 - 三瑞智能创业板IPO获深交所受理 保荐机构为国泰海通证券 会计师事务所为立信会计师事务所[2] - 公司拟募资7.69亿元 用于无人机及机器人动力系统扩产以及研发中心及总部建设项目[2] 公司基本情况 - 公司成立于2009年 注册资本3.6亿元 主营业务为无人机电动动力系统及机器人动力系统的研发、生产和销售[2] - 控股股东及实际控制人为吴敏 合计控制公司81.06%的表决权[2] 行业地位 - 按2024年销售额统计 公司在全球民用无人机电动动力系统（不含动力电池）行业的市场份额仅次于大疆创新 排名全球第二[2] 管理层结构 - 董事会由7名董事组成 包括3名独立董事 任期均为2023年8月8日至2026年8月7日（除杨李娟为2024年3月15日就任）[4][5] - 吴敏担任董事长兼总经理 万志坚担任董事兼副总经理 李毅担任董事兼首席执行官[4] - 独立董事包括徐祠（由吴骏提名）、蒋阳（由吴敏提名）和杨李娟（由吴敏提名）[4][5] 核心管理人员背景 - 吴敏为1977年生 大专学历 毕业于南昌高等专科学校机械电子工程专业 具有丰富的航空技术企业任职经历[3] - 独立董事蒋阳为南京航空航天大学控制与导航专业博士在读 现任南昌航空大学无人机研究所教师[5] - 独立董事杨李娟为1990年9月生 博士学历 毕业于江西财经大学会计学专业 曾任中国人民银行江西省分行副主任科员 现任江西财经大学助理研究员[5][6]

公司概况 - 江西艾芬达暖通科技股份有限公司申请深交所创业板IPO审核状态变更为"提交注册"，拟募资6.6468亿元，浙商证券为其保荐机构 [1] - 公司专业从事暖通家居产品的研发、设计、生产和销售，主要产品包括卫浴毛巾架系列产品和温控阀、暖气阀、磁性过滤器等暖通零配件 [1] - 公司拥有年产超过200万套卫浴毛巾架的生产能力，在卫浴毛巾架的工艺设计和制造等方面积累了丰富经验 [1] 业务与市场 - 公司卫浴毛巾架等产品属于新型采暖散热器，在欧美等发达国家较为普及 [2] - 公司与Kingfisher、Travis Perkins、Wolseley、OBI Group、Kartell UK等欧洲知名建材、卫浴、暖通产品批发商、零售商、品牌商保持长期良好合作关系 [2] 募投项目 - 年产130万套毛巾架自动化生产线技改升级项目，投资总额26,142.02万元 [2] - 年产100万套毛巾架自动化生产线建设项目，投资总额35,325.98万元 [2] - 补充流动资金5,000.00万元 [2] 财务数据 - 2022-2024年度营业收入分别为7.62亿元、8.3亿元、10.5亿元 [2] - 2022-2024年度净利润分别为9,311.01万元、16,391.25万元、11,794.92万元 [2] - 2024年资产总额131,908.42万元，归属于母公司所有者权益73,101.71万元 [3] - 2024年资产负债率42.76%，较2023年43.52%和2022年57.54%持续下降 [3] - 2024年扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润12,760.89万元 [4] - 2024年研发投入占营业收入比例为3.18% [4]

公司违规行为 - 公司对发出商品相关事项的问询回复与实际情况不符，未充分披露发出商品环节相关内部控制不规范等事项 [2][3] - 公司披露的收入确认依据与实际执行情况不符，未充分披露收入确认相关内部控制不规范等事项 [4] - 公司未充分披露研发相关内部控制不规范，问询回复与实际情况不符 [5][6] - 公司未充分披露原材料采购和生产入库相关内部控制不规范，问询回复与实际情况不符 [7] - 公司未充分披露信息系统内部控制不规范、公司治理不规范等问题 [8] 财务数据问题 - 报告期各期末，公司发出商品余额占各期末存货比例分别为45 35%、71 79%、75 22%和79 14% [2] - 公司2022年度个别客户发出商品少结转成本，涉及金额231 55万元 [3] - 公司报告期各期无验收单情形占比分别为5 92%、3 09%、7 20%和16 40% [4] - 公司跨期收入金额为2571 21万元，对应结转营业成本约为1811 80万元，对2022年利润总额影响额约为759 42万元，占2022年利润总额比例为10 33% [4] - 公司2020-2022年研发费用分别为1026 21万元、1414 07万元和1437 77万元，复合增长率18 37% [5] 内部控制问题 - 公司采取先发货、后签合同模式，销售合同未与发出商品匹配，导致发出商品与销售出库、成本结转勾稽关系不准确 [3] - 公司研发领料、投料、大试环节相关内部控制不规范，部分研发领料未准确、完整记录出入库情况及后续去向 [6] - 公司原材料采购不相容岗位未有效分离，成本会计同时负责外购入库单的制单、记账、审核 [7] - 公司生产领料、投料、成品灌装及产成品入库环节缺乏控制和记录 [7] - 公司金蝶系统部分操作日志缺失，财务数据异地备份未有效执行 [8] 处分决定 - 公司及公司董事长、总经理、财务总监被通报批评 [1][9] - 保荐代表人王文磊、颜昌军被通报批评 [13] - 项目签字注册会计师朱晓红、徐灵玲被通报批评 [15] - 项目保荐人五矿证券被采取书面警示的自律监管措施 [17] - 项目申报会计师中审众环所被采取书面警示的自律监管措施 [20]

公司IPO终止审核 - 厦门渡远户外用品股份有限公司创业板IPO于2024年4月25日被深交所终止审核，原因是公司及保荐机构东兴证券撤回申报 [2] - 公司IPO于2023年6月16日过会，但过会后22个月一直未能提交注册，此前在2023年4月26日曾被暂缓审议 [2] - 公司成立于2012年10月，2020年12月整体变更为股份公司，注册资本3000万元，实际控制人林锡臻合计控制公司63.60%股份 [3] 公司业务与产品 - 公司主要从事房车游艇配套产品和水上休闲运动产品的研发、设计、生产和销售 [4] - 房车游艇配套产品包括小微型水泵、便携油桶、游艇房车专用马桶等，其中小微型水泵2022年收入占比49.70% [5] - 水上休闲运动产品包括皮划艇、桨板等，其中皮划艇2022年收入占比23.65% [5] - 公司自有品牌SEAFLO小微型水泵进入全球主流房车制造商供应链，在美国房车前装市场平均市占率接近20% [5] - 公司相关产品长期位于美国亚马逊船用水泵最畅销产品之列 [6] - 公司是国内少有能与Xylem、Pentair等全球知名公司在房车游艇小微型水泵领域直接竞争的企业 [5] - 以2022年海关出口数据推算，公司皮划艇出口量在国内皮划艇出口企业中排名第一 [6] 财务表现 - 2020-2022年公司营业收入分别为1.93亿元、3.52亿元、3.10亿元，2022年同比下降11.89% [7] - 2020-2022年扣非归母净利润分别为5145万元、7009万元、6042万元，2022年同比下降13.80% [7] - 2022年资产负债率(合并)为25.93%，较2021年的37.98%有所下降 [8] - 2022年研发投入占营业收入比例为4.50% [8] - 公司选择适用创业板上市标准"最近两年净利润均为正，且累计净利润不低于5000万元" [8] 销售与客户 - 公司外销收入占比超过80%，其中对美国出口占比分别为25.08%(2020年)、19.10%(2021年)、19.08%(2022年) [9] - 2020-2022年第一大客户均为美国Seaflo Marine，贡献收入占比分别为19.82%、13.72%、17.50% [9] - 2022年前五大客户合计贡献收入占比43.61% [10] - 销往美国的产品主要为小微型水泵等房车游艇配套产品，在美国加征关税商品清单之列 [11] 员工情况 - 2020-2022年末公司员工数分别为317人、510人、435人，2021年末同比增长60.88%，2022年末同比下降14.71% [12] 上市委问询问题 - 上市委关注股份权属问题，询问是否存在代持协议规避纳税义务、股权冻结事项是否充分披露等问题 [13] - 关注境外收入问题，要求说明向Seaflo Marine销售金额持续增长及第四季度波动较大的原因 [14] - 关注研发投入问题，要求说明研发费用中职工薪酬上涨的原因及合理性 [14] - 需进一步落实事项包括核实林豫松低价转让股权原因及合理性，核实向Seaflo Marine销售波动原因等 [15]

同宇新材 创业板IPO审核状态变更为提交注册 ，预计融资13亿元。 ...

浙江中科磁业股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市发行结果公告 保荐人（主承销商）：天风证券股份有限公司 浙江中科磁业股份有限公司（以下简称"中科磁业"或"发行人"）首次公 开发行人民币普通股（A 股）（以下简称"本次发行"）并在创业板上市的申请已 经深圳证券交易所（以下简称"深交所"）创业板上市委员会审议通过，并已获 中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）同意注册（证监许可〔2023〕 364 号）。本次发行的保荐人（主承销商）为天风证券股份有限公司（以下简称 "天风证券"或"保荐人（主承销商）"）。发行人的股票简称为"中科磁业"， 股票代码为"301141"。 发行人和保荐人（主承销商）协商确定本次发行的发行价格为 41.20 元/股， 发行数量为 2,215 万股，全部为新股发行，无老股转让。 本次发行价格不超过剔除最高报价后网下投资者报价的中位数和加权平均 数，剔除最高报价后通过公开募集方式设立的证券投资基金（以下简称"公募基 金"）、全国社会保障基金（以下简称"社保基金"）、基本养老保险基金（以 下简称"养老金"）、企业年金基金和职业年金基金（以下简称"年金基金"）、 符合《保险资金 ...