上海君澜律师事务所 关于 江苏日盈电子股份有限公司 解除限售相关事项 之 法律意见书 二〇二五年六月 上海君澜律师事务所 法律意见书 上海君澜律师事务所 关于江苏日盈电子股份有限公司 法律意见书 致：江苏日盈电子股份有限公司 上海君澜律师事务所（以下简称"本所"）接受江苏日盈电子股份有限公 司（以下简称"公司"或"日盈电子"）的委托，根据《上市公司股权激励管 理办法》（以下简称"《管理办法》"）及《江苏日盈电子股份有限公司 2024 年限制性股票与股票期权激励计划》（以下简称"《激励计划》"或"本次激 励计划"）的规定，就日盈电子本次激励计划限制性股票首次授予部分第一期 解除限售条件成就相关事项（以下简称"本次解除限售"）相关事项出具本法 律意见书。 对本法律意见书，本所律师声明如下： （一）本所律师依据《中华人民共和国证券法》《律师事务所从事证券法 律业务管理办法》和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定及 本法律意见书出具日以前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵 循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证，保证本法律意见书所 认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、 ...

公司存货情况 - 报告期各期末存货余额分别为10,244.83万元、12,032.80万元、14,136.06万元、15,467.06万元，呈现逐年增长趋势[1] - 存货类别包括原材料、在产品、半成品、委托加工物资、库存商品、发出商品等，存放地点涵盖总部、子公司仓库、生产车间及外协厂商[2] - 公司采取永续盘存制，建立了完善的存货管理制度，覆盖采购入库、领用、产成品入库、出库、保管及盘点等全环节[2] 存货盘点程序 - 盘点前程序：组建盘点小组、暂停出入库、清理未入库商品、确保存货堆放整齐[4] - 盘点中程序：实地盘点（原材料、在产品、半成品、库存商品）、定期对账（委托加工物资）、期后对账（在途商品）[2] - 盘点后程序：签字确认结果、处理差异（复盘、查明原因）、审批调整账务[6] 盘点执行情况 - 2024年盘点时间：深圳总部（12月30-31日）、武汉子公司（12月30-31日）、北美子公司（2025年2月26日）、德国子公司（12月18日）、墨西哥子公司（12月30日）[4] - 寄售仓盘点时间：博格华纳宁波仓（2025年2月11日）、博世苏州仓（2月12日）、依维柯寄售仓（2月13日）、纬湃天津寄售仓（2月14日）等[4] - 报告期内盘点金额占自有仓库存货余额比例为100%，实物与账面无重大差异，少量盘盈盘亏已分析原因并完成账务调整[6]

发行方案核心内容 - 本次向特定对象发行A股股票方案已通过公司第三届董事会第四次会议及2024年第二次临时股东大会审议通过，尚需报经中国证监会履行发行注册程序[1] - 发行对象为不超过35名特定投资者，包括证券投资基金管理公司、证券公司、信托公司等机构投资者，所有发行对象均以现金方式认购[1] - 定价基准日为发行期首日，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%[1] - 发行股票数量不超过公司本次发行前总股本的30%，最终发行数量将根据募集资金总额除以发行价格确定[2] 募集资金用途 - 本次发行拟募集资金总额不超过63,202.65万元[2] - 募集资金将用于汽车空气悬架系统及部件生产建设项目、座椅系统集成及部件生产建设项目及补充流动资金[3] - 在募集资金到位前，公司将以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后予以置换[3] 行业发展趋势 - 2024年全球汽车销量达9,531.47万辆，同比增长2.65%，其中亚太地区销量占比53.93%[15] - 中国新能源汽车2024年产销分别完成1,288.8万辆和1,286.6万辆，同比增长35.2%和35.1%，市场渗透率达31.6%[22] - 全球5G连接数持续增长，中国5G移动电话用户达10.14亿户，5G基站达425.1万个[25] 公司竞争优势 - 公司定位于精密智能制造，重点围绕"智能座舱"和"智能底盘"系统领域开发产品[26] - 已取得ISO 14001、ISO 9001、IATF 16949等认证，被评为江苏省高新技术企业、专精特新中小企业等[27] - 获得诺基亚"铱金供应商"、采埃孚天合"最佳交付奖"、博格华纳"最佳合作伙伴奖"等客户认可[28]

评级结果 - 公司主体信用等级为"AA" 评级展望为"稳定" [1][2] - "爱玛转债"信用等级为"AA" [1][2] - 本次评级结果与前次评级结果一致 未发生变化 [2] 评级机构及时间 - 评级机构为中证鹏元资信评估股份有限公司 [1][2] - 前次评级时间为2024年6月24日 [1] - 本次评级时间为2025年6月24日 [2] 评级依据 - 评级基于对公司经营状况 行业情况 财务情况等的综合分析与评估 [2] - 评级报告披露于上海证券交易所网站 [2] 相关债券信息 - 涉及债券为2023年2月公开发行的可转换公司债券"爱玛转债" [1] - 债券代码113666 转债简称爱玛转债 [1]

信息披露管理规范 - 公司制定本规范旨在规范董事、高级管理人员及其他相关主体的对外信息发布行为，加强信息披露事务管理，依据《上市公司信息披露管理办法》及公司内部《信息披露管理办法》[1] - 规范所指信息包括所有可能影响股票交易价格且未公开的信息，如定期报告、临时公告、财务快报、统计数据及需报批的重大事项等[1] - 信息披露工作由董事会统一领导和管理，董事会秘书负责具体对外公布事宜[1] 信息发布流程与责任 - 董事及高级管理人员需保证披露信息真实、准确、完整，并履行及时公平披露义务[1] - 对外宣传文件需提交证券事务部，经董事会秘书审核并签发书面意见后方可发布[2] - 未经董事会书面授权，董事及高级管理人员不得代表公司发布未公开信息[2] 保密义务与内幕信息管理 - 董事、高级管理人员作为内幕信息知情人，在信息未公开前负有保密责任，不得向第三方泄露或进行内幕交易[2] - 定期报告编制及重大事项筹划期间，相关涉密人员不得通过业绩座谈会、分析师会议等形式提前泄露内容[2] - 控股股东及实际控制人接受媒体采访或调研时，不得提供未披露重大信息或虚假陈述[3] 外部信息报送控制 - 无法律依据的外部统计报表需拒绝报送，依法报送时需将接收方登记为内幕知情人并履行审批流程[3] - 外部单位或个人不得泄露或利用公司未公开重大信息进行证券交易，否则需承担赔偿责任或法律责任[4][5] - 对外报送信息时需书面提醒接收方履行保密义务[3] 规范执行与效力 - 公司各部门及子公司需严格执行本规范，并督促外部单位或个人遵守[5] - 规范与法律或公司章程冲突时，以法律及公司章程为准[5] - 本规范由董事会解释，经审议后生效[5]

核心观点 - 科博达技术股份有限公司2022年限制性股票激励计划第三个解除限售期解除条件已成就，375名激励对象可解除限售1,468,600股限制性股票，占总股本的0.3636% [12][17] - 公司拟回购注销部分限制性股票，涉及2名激励对象共2,600股，回购价格分别为22.35元/股（离职人员）和22.35元/股加银行同期存款利息（绩效考核未达标人员） [19][21][22] - 本次回购注销资金为公司自有资金，总金额59,401.18元 [23] 解除限售情况 解除限售条件 - 第三个解除限售期为授予登记完成之日起36个月至48个月内，解除限售比例为授予数量的30% [12] - 公司层面业绩考核达标：2024年营业收入同比增长112.65%至59.68亿元，净利润同比增长115.52%至7.31亿元，远超目标值（营收增长52%、净利润增长33%） [15][16] - 激励对象层面：374人满足100%解除限售条件，1人因个人绩效考核仅满足60%解除限售条件 [17] 解除限售规模 - 实际可解除限售股票数量1,468,600股，占公司总股本0.3636% [17] - 原激励对象424人中，375人符合本次解除限售条件（1人离职、1人绩效未达标、47人未进入本期解除限售） [17] 回购注销情况 回购原因 - 1名激励对象因离职不再符合资格，需回购1,400股 [19] - 1名激励对象因个人绩效考核未达标（等级C），需回购其未解除限售的40%部分（1,200股） [21] 回购价格调整 - 回购价格经三次派息调整：原始授予价24.10元/股扣除累计每股分红1.75元（2022-2024年每10股分别派5元、6元、6.5元），最终为22.35元/股 [19][22] - 绩效考核未达标部分的回购需额外支付银行同期存款利息 [22] 程序合规性 - 本次解除限售及回购注销已获董事会、监事会、股东大会审议通过，独立董事发表明确同意意见 [5][10][11] - 法律意见书确认相关事项符合《公司法》《上市公司股权激励管理办法》及公司《股票激励计划》规定 [11][18][23]

限制性股票激励计划解除限售条件 - 公司2022年限制性股票激励计划第三个解除限售期解除限售条件已达成，限售期为2022年7月5日至2025年7月4日，限售期届满后解除限售比例为40% [1][7] - 公司未出现财务会计报告或内部控制被出具否定意见、未按法律法规进行利润分配等情形，满足解除限售条件 [2][3] - 激励对象未出现被证券交易所或证监会认定为不适当人选、重大违法违规行为等情形，满足解除限售条件 [3][4] 业绩考核目标达成情况 - 以2021年营业收入5.97亿元和净利润7310万元为基数，2024年营业收入增长率为112.65%，净利润（扣非后）增长率为115.52%，剔除股份支付费用影响后净利润增长率为119.56% [5] - 公司层面解除限售比例为100%，业务单元层面解除限售比例根据业绩承诺协议执行，个人层面374名激励对象考核结果为B及以上，解除限售比例为100%，1名激励对象考核结果为C，解除限售比例为60% [5][6][7] 激励计划调整及解除限售安排 - 原424名激励对象中49名因离职不再具备资格，已回购注销237,500股，实际授予激励对象调整为375人，授予数量调整为3,674,500股 [7] - 监事会同意对375名激励对象所获授的1,468,600股限制性股票办理解除限售 [7]

土地资源利用与保护 - 江苏以占全国1.1%的国土面积承载6%的人口并创造10.2%的经济总量，土地开发强度达22.5%为全国最高[1][5] - 2023年全省耕地面积6223.29万亩，完成国家保护任务，2024年粮食总产量达762亿斤连续11年超700亿斤[2][4] - 通过土地流转整治新增耕地2万多亩，小麦平均亩产较全区高67公斤，对全区粮油生产贡献率达9.32%[3] 耕地保护措施 - 优先划定耕地和永久基本农田保护红线，更新永久基本农田储备区并加强优质耕地管护[3] - 实施"小田变大田"整治后净增耕地488亩，田块从3200多个整合为69块提升规模化水平[4] - 开展"耕地保护进万村"主题宣传4400场，严格实行"先补后占"占补平衡管理[3][4] 低效用地盘活 - "十四五"以来累计再开发低效用地90万亩，处置批而未供土地107万亩、闲置土地19万亩[7] - 通过产业更新等模式提升容积率至1.76，建筑面积从5000㎡增至2.8万㎡带动年产20万套汽车配件项目[8] - 建设"苏地慧用"智慧平台实现全过程管理，单位GDP建设用地面积下降22.2%[7] 土地机制创新 - 摸排存量集体经营性建设用地26万余亩，2024年成交143宗2211.22亩金额10.7亿元[9] - 全国率先实行用地用林合并审批，材料精简35%审查时间缩短37%[10] - 完成13个市级74个县级生态修复规划，南水北调工程修复87万亩进度超95%[10]

公司退市相关公告 - 公司因2023年度经审计净利润为负且营业收入低于1亿元(7954.06万元)，自2024年5月6日起被实施退市风险警示 [1] - 公司未在法定期限内(截至2025年4月30日)披露2024年年度报告，深交所决定终止其股票上市 [1] - 公司股票自2025年6月25日起进入15个交易日的退市整理期，期满后将被摘牌 [1] - 公司1996年上市后多次濒临退市，2005年被*ST，2006-2013年暂停上市7年，2016年再次被*ST [1] 公司经营状况 - 公司主营业务从汽车零配件制造和新能源电池材料委托加工转向委托加工及贸易，盈利能力持续承压 [2] - 2023年扣除后营收仅7954.06万元，2024年前三季度营收仅7005.77万元 [2] - 2024年预计亏损3300-4300万元，营业收入约3-3.5亿元，与会计师存在较大分歧 [3] - 公司曾与赣锋锂业签订《合作框架协议》，拟在新能源产业链开展合作 [2] 公司保壳措施 - 公司1500万元收购新余锂想新能源有限公司，成为其全资股东 [2] - 新余锂想新能源成立于2024年4月，计划建设年加工2万吨电池级碳酸锂产能 [2] - 2024年第四季度通过收购资产突击增加收入超过2亿元 [3] 行业跨界现象分析 - 新能源汽车产业链带动下，众多企业跨界进入锂电行业 [3] - 2023年至今已有超过100笔跨界锂电案例，多数已退出 [3] - 跨界企业普遍存在对行业认识不足、应变能力差、难以形成协同效应等问题 [3] - 行业竞争加剧、产能过剩导致许多跨界项目暂停或终止 [3]

及轻型动力电池技术高峰论坛 活动主题： 换电之城 智慧两轮 主办单位： 起点锂电、起点钠电、起点两轮车及换电 活动时间： 2025年7月10-11日 活动地点： 深圳宝安登喜路国际酒店 倒计时19天 2025第五届起点两轮车换电大会 6月18日晚间， *ST恒立（000622）发布多项公告，内容涉及公司收到行政处罚事先告知书、股票进入退市整理期交易、收到股票终止上 市决定等。 具体来看， *ST恒立因2023年度经审计的净利润为负值且营业收入低于1亿元，公司股票交易自2024年5月6日起被实施退市风险警示。截至 2025年4月30日，公司未在法定期限内披露过半数董事保证真实、准确、完整的2024年年度报告。 天眼查 App显示，去年8月，新余锂想新能源有限公司发生工商变更，原股东江西智锂科技股份有限公司退出，新增*ST恒立为全资股东，同 时公司法定代表人及主要人员均发生变更。 根据规定以及深交所上市审核委员会的审议意见，深交所决定 *ST恒立股票终止上市，并自2025年6月25日起进入退市整理期。退市整理期 的期限为十五个交易日，退市整理期届满的次一交易日，深交所所对公司股票予以摘牌。 资料显示， *ST恒立 ...