内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比为97.33%[9] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营业收入总额之比为99.31%[9] 缺陷定量标准 - 财务报告内控财务错报重大、重要、一般缺陷定量标准[14] - 非财务报告内控经济损失重大、重要、一般缺陷定量标准[15] 其他 - 针对内控一般缺陷公司已立查立改[16][17] - 董事长（已获授权）为宋海良[19]

业绩总结 - 审计公司审核能建股份2024年度财报及金融业务汇总表并出具报告[3] - 审计认为金融业务汇总表如实反映业务情况[8] 数据相关 - 对能建集团及其附属企业贷款期末余额3552900千元，利息收入 - 66718千元[10] - 对能建集团及其附属企业吸收存款期末余额2947832千元，利息费用35532千元[10] - 对联营等关联方吸收存款期末余额565144千元，利息费用18923千元[10]

会议信息 - 公司第三届监事会第三十一次会议于2025年3月28日召开，3名监事实际参与表决[1] 议案审议 - 审议通过2024年年度报告及其摘要等多项议案，部分需提交股东大会批准[1][4][5][8][9][10] - 同意聘请天健会计师事务所为2025年度审计机构[9]

业绩总结 - 2024年度公司所属企业资产核销及资产减值准备转销59,529.16万元，当年计提1,919.51万元，以前年度已计提57,609.65万元[7] 未来展望 - 2025年公司计划投资1354亿元[12] 其他新策略 - 第三届董事会第四十四次会议于2025年3月14日发通知，3月28日召开，8名董事应参与表决，实际参与8名[1] - 《关于公司2024年年度报告及其摘要的议案》等多项议案表决8票同意，0票反对，0票弃权[1][4][5][7][8][9][10][12][14][15] - 《关于公司董事2023年薪酬兑现标准的议案》5票同意，0票反对，0票弃权，董事长和两名独立非执行董事回避表决[9] - 《关于公司2024年年度报告及其摘要的议案》等多项议案需提交股东大会审议批准[2][6][7][9][12][14] - 续聘天健会计师事务所为公司2025年度财务报告及内部控制审计机构[9] - 同意公司高级管理人员2023年薪酬兑现标准和2025年度薪酬方案[9][12] - 同意公司2025年经营计划、投资方案等[12][14] - 同意提请股东大会授权董事会及董事长办理债券发行相关事宜[14]

业绩总结 - 2024年归属于上市公司普通股股东的净利润为80.67亿元，上年度76.14亿元，上上年度75.06亿元[6] 利润分配 - A股每股派发现金红利0.0262元（含税），每10股派送0.262元（含税）[3][5] - 2024年度拟派发现金红利10.92亿元（含税），现金分红总额16.13亿元，占当年净利润20%[5] - 上年度现金分红总额10.84亿元，上上年度10.51亿元[6] - 最近三个会计年度累计现金分红总额37.48亿元，占平均净利润不低于30%[6][7] 其他 - 2024年公司总股本416.91亿股[5] - 2025年3月28日董事会、监事会审议通过2024年度利润分配预案[9][10] - 利润分配预案尚需提交2024年年度股东大会审议[5][12] - 2024年度现金分红比例低于30%因行业等因素[3][8]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入为4367.13亿元，工程建设业务收入为3470.26亿元，占比79.46%[6] - 本期营业总收入为436,712,757千元，上年同期为406,031,848千元，同比增长约7.56%[22] - 本期净利润为11,823,775千元，上年同期为11,255,507千元，同比增长约5.05%[22] - 本期归属于母公司所有者的净利润为8,396,167千元，上年同期为7,986,116千元，同比增长约5.13%[22] 资产数据 - 截至2024年12月31日，公司应收账款账面余额为921.09亿元，坏账准备为68.72亿元，账面价值为852.37亿元[8] - 截至2024年12月31日，公司合同资产账面余额为1066.88亿元，减值准备为30.32亿元，账面价值为1036.56亿元[8] - 公司货币资金期末数为91,162,208千元，上年年末数为77,288,541千元[19] - 公司存货期末数为74,877,095千元，上年年末数为67,957,770千元[19] 负债与权益数据 - 公司负债合计期末数为663,175,697千元，上年年末数为594,903,314千元[19] - 公司所有者权益合计期末数为205,829,079千元，上年年末数为188,252,879千元[19] - 2024年末短期借款为7,200,000千元，上年年末为3,500,000千元[20] - 2024年末长期借款为4,101,000千元，上年年末为2,100,000千元[20] 现金流数据 - 公司经营活动产生的现金流量净额本期为11,027,252千元，上年同期为9,486,032千元[27] - 公司投资活动产生的现金流量净额本期为 - 50,335,857千元，上年同期为 - 41,528,319千元[27] - 公司筹资活动产生的现金流量净额本期为53,362,251千元，上年同期为36,050,505千元[27] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年12月31日财务状况及2024年度经营成果和现金流量[3] - 工程建设合同收入确认因可能存在管理层不恰当收入确认风险及涉及重大判断，被确定为关键审计事项[6] - 应收账款和合同资产减值因金额重大且减值测试涉及重大判断，被确定为关键审计事项[8] 会计政策与核算 - 金融资产初始确认分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[57] - 金融负债初始确认分为四类，以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法计量[57][66] - 发出存货采用先进先出法、加权平均法计价法和个别计价法计量[83] - 同一控制下企业合并形成的长期股权投资按取得被合并方所有者权益账面价值份额确定初始投资成本[89] 税收政策 - 认定合格的高新技术企业可减按15%的税率征收企业所得税，众多公司实际税率为15%[174][175] - 2021年1月1日至2030年12月31日，西部鼓励类产业企业主营业务收入占比超60%，减按15%征企业所得税[179] - 公司所属子公司从事国家重点扶持公共基础设施项目投资经营，第1 - 3年免征企业所得税，第4 - 6年减半征收[181]

发行决议有效期 - 2023年3月30日通过发行决议，有效期至2024年3月29日[3] - 2024年、2025年分别延长决议有效期12个月[4][5] 发行授权有效期 - 2023年3月30日授权董事会办理发行事宜，有效期至2024年3月29日[6] - 2024年、2025年分别延长授权有效期12个月[6][7][9] 保荐人意见 - 认为公司会议召开符合规定，决议合法有效[10] - 对延长相关有效期事项无异议[10]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 审计公司对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[5] 内部控制情况 - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7][8] - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[6]

发行决议进展 - 2023年2 - 3月相关会议审议通过发行议案，获国资委同意及股东大会批准[6][7] - 2024 - 2025年多次延长发行授权有效期12个月[7][10] 发行情况说明 - 截至核查日未发生重大不利变化，决议程序和内容合法有效[10][11] - 延长有效期不损害公众股东利益，其他内容不变[11]

会议与调研 - 报告期内参加董事会会议10次、股东大会4次等[6] - 2024年4月考察中国能建西南区域总部战略协同机制[10] - 2024年10月赴中能建氢能公司调研绿氢全产业链发展路径[11] - 2024年独立董事参与“四新 能建”主题年度调研活动[9] 合规与治理 - 公司2024年度关联交易决策机制及操作流程合规[13] - 报告期内公司未开展募集资金行为[13] - 公司2024年度董事及高级管理人员聘任工作合法有效[15] - 公司2024年度董事、高级管理人员薪酬按方案执行[15] - 报告期内公司未对控股股东等关联方提供担保[17] - 报告期内公司内部控制体系运行有效[22] - 公司董事会依法设立5个专门委员会[24] 业绩与分红 - 2023年度公司分配现金红利10.84亿元，占当年净利润14.24%[18][19] - 公司在建筑央企中首批推出2024年中期分红计划[19] 其他事项 - 续聘天健会计师事务所为公司2024年审计机构[16] - 控股股东承诺2025年12月31日前解决业务重合问题[20][21] - 报告期内公司发布临时公告276份，获上交所信息披露A级评价[21] 未来展望 - 2025年独立董事将深化战略监督，强化治理效能建设[25]