独立董事评估 - 公司董事会对独立董事彭苏萍等四人独立性评估并出具意见[1] - 独立董事符合任职资格及独立性要求[1] - 董事会意见日期为2025年3月28日[2]

市场扩张和并购 - 2023年6月30日公司收购鲁西矿业51%股权[3][18] 业绩总结 - 截至2024年12月31日，临矿集团总资产176.68亿元、总负债104.38亿元、净资产72.3亿元[9] - 2024年度临矿集团营业收入66.26亿元，净利润5.52亿元[9] 其他新策略 - 鲁西矿业与临矿集团按比例承担统筹外费用[5] - 临矿集团承担10.37亿元统筹外费用事项构成关联交易[6] - 本次交易前鲁西矿业间接承担统筹外费用28.00亿元，交易后直接承担[10][11] - 本次交易前12个月内，公司累计已发生临时关联交易总金额为10326万元[22] 决策流程 - 2025年3月18日4名独立董事同意将相关议案提交董事会讨论审议[19] - 2025年3月28日董事会审议通过相关议案[20]

业绩总结 - 审计公司于2025年3月28日出具无保留意见审计报告[4] - 2024年度山能财司对关联企业提供金融服务收手续费1372千元[13] 数据情况 - 山东能源存放山能财司存款年末余额3488621，收息72677[12] - 其他关联方存放山能财司存款年末余额19036463，收息222901[12] - 山东能源向山能财司借款年末余额5820000，付息157738[12] - 其他关联方向山能财司借款年末余额8264950，付息259616[12] - 2024年山能财司对关联企业授信300亿，用贷140.85亿，其他服务用19.66亿，未用139.49亿[12]

人员与资质 - 截止2023年12月31日，天职国际合伙人89人，注册会计师1165人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师414人[3] 业绩数据 - 2023年度天职国际经审计的收入总额31.97亿元，审计业务收入26.41亿元，证券业务收入12.87亿元[3] - 2023年度天职国际上市公司审计客户263家，审计收费总额3.19亿元，同行业上市公司审计客户3家[3] - 2025年度公司A股、H股审计费用共计840万元，其中年报审计费用620万元，内控审计费用220万元[11] 风险保障 - 天职国际已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[4] 合规情况 - 天职国际近三年因执业行为受刑事处罚0次、行政处罚1次等[5] - 天职国际从业人员近三年因执业行为受行政处罚1次等，涉及人员37名[5] 决策事项 - 2025年3月28日，公司第九届董事会第十四次会议审议通过续聘议案[13] - 续聘天职国际、天职香港分别为公司2025年度A股、H股会计师[13] - 本次续聘会计师事务所事项需提交公司2024年度股东周年大会审议通过后生效[15]

担保相关 - 公司拟授权向子公司提供不超等值40亿美元融资担保，70%以上资产负债率对象20亿美元，70%以下对象20亿美元[3][5][6] - 公司拟授权兖煤澳洲及其控股公司向兖矿能源澳洲附属公司提供不超15亿澳元日常经营担保，70%以上资产负债率对象3亿澳元，70%以下对象12亿澳元[3][5][6] - 截至2024年12月31日，公司及控股公司累计对外担保总额为132.14亿元，占2024年经审计归属于母公司净资产825.94亿元的16.00%[13] - 2025年3月28日公司第九届董事会第十四次会议审议通过担保议案并提交2024年度股东周年大会审议批准[8] - 本次授权期限自2024年度股东周年大会结束之日起至下一年度股东周年大会结束之日止[7] 子公司财务数据 - 兖煤澳大利亚有限公司注册资本60.27亿澳元，公司持股62.26%，2024年资产负债率24.34%，净利润56.9亿元[17] - 兖煤国际（控股）有限公司注册资本6.89亿美元，公司持股100%，2024年资产负债率73.19%，净利润8.84亿元[17] - 兖矿瑞丰国际贸易有限公司注册资本2亿元，公司持股51%，2024年资产负债率90.88%，净利润0.28亿元[17] - 兖矿能源集团国际贸易有限公司注册资本3亿元，公司持股100%，2024年资产负债率40.00%，净利润0.13亿元[17] - 陕西未来能源注册资本54亿元，公司持股73.97%，2024年资产负债率15.91%，净利润51.79亿元[17] 子公司营收占比 - 兖矿榆林精细化工有限公司化工产品生产及销售营收3.39，占比11.50%[18] - 兖矿鲁南化工有限公司化工产品生产及销售营收126.15，占比29.30%[18] - 鄂尔多斯市转龙湾煤炭有限公司煤炭开采及销售营收144.12，占比25.13%[18] - 鄂尔多斯市营盘壕煤炭有限公司煤炭开采及销售营收100.08，占比67.65%[18] - 内蒙古昊盛煤业有限公司煤炭开采及销售营收162.81，占比60.66%[18] - 内蒙古荣信化工有限公司化工产品研发、生产及销售营收70.79，占比74.76%[18] - 兖州煤业榆林能化有限公司化工产品研发、生产及销售营收43.58，占比83.18%[19] - 内蒙古矿业（集团）有限责任公司矿产资源投资与管理等营收227.1，占比100.98%[19] - 乌兰察布市宏大实业有限公司电力、热力生产供应营收19.15，占比92.95%[19] - 鄂尔多斯市锋威光电有限公司太阳能、风能发电项目营收13.93，占比81.84%[19] 子公司利润及利润率 - 内蒙古博珢泰煤炭有限公司持股100%，净利润2.98，利润率1.97%[20] - 兖矿东平陆港有限公司直接间接持股87.61%，净利润9.5，利润率68.04%[20] - 兖矿东华重工有限公司持股100%，净利润25.42，利润率46.03%[20] - 兖矿物流科技有限公司持股100%，净利润35.82，利润率22.92%[20] - 山东能源集团鲁西矿业有限公司持股51%，净利润99.37，利润率77.64%[20] - 肥城矿业集团梁宝寺能源有限公司持股85%，净利润 - 5.62，利润率116.40%[20] - 山东新巨龙能源有限责任公司持股60%，净利润16.45，利润率88.29%[21] - 兖矿新疆能化有限公司持股51%，净利润19.63，利润率88.84%[21] - 兖矿新疆矿业有限公司持股51%，净利润 - 11.57，利润率216.27%[21] - 兖矿新疆煤化有限公司持股100%，净利润31.86，利润率18.37%[21] 海外公司财务数据 - 艾诗顿合营公司2024年末资产总额8.03亿澳元，负债率50%，年度净利润1.56亿澳元[24] - 澳思达煤矿有限公司2024年末净资产 -3.40亿澳元，负债率236%，年度营业收入0.02亿澳元[24] - 唐纳森煤矿有限公司2024年末资产负债率301%，年度净利润0.08亿澳元[24] - 杜拉里煤矿有限公司2024年末资产负债率329%，年度营业收入和净利润均为0[24] - 斯特拉福德煤矿有限公司2024年末净资产 -19.43亿澳元，负债率452%，年度净利润 -1.11亿澳元[24] - 莫拉本合营公司2024年末资产总额79.20亿澳元，负债率57%，年度净利润5.65亿澳元[25] - 兖煤资源有限公司2024年末资产负债率46%，年度营业收入0.24亿澳元，净利润1.18亿澳元[25] - 雅若碧煤炭有限公司2024年末资产负债率61%，年度营业收入5.93亿澳元[25] - 普瑞马煤炭有限公司2024年末资产总额263932千澳元，负债率63.22%，年度净利润1374千澳元[26] - 新泰克资源有限公司2024年末资产负债率66.54%，年度营业收入490543千澳元，净利润 -70626千澳元[26]

审计委员会构成 - 公司第九届董事会审计委员会由3名独立董事组成[1] 会议情况 - 2024年审计委员会召开七次会议，委员参加全部会议[2] 审议事项 - 2024年多次审议年报、季报、财务报告及审计机构相关议案[2][4] 工作成果 - 2024年监督评估外审工作，认可其能力经验[5] - 指导开展内审工作，制定2025年度计划[6] 内控评价 - 2024年认为公司内控运作良好，符合上市监管要求[8]

审计机构聘请 - 公司聘请天职国际和天职国际香港为2024年度A股、H股财务及内控审计机构[1] 审计人员资历 - 签字项目合伙人付志成近三年签5家、复核3家上市公司审计报告[4] - 质量复核合伙人周垚近三年签4家、复核8家上市公司审计报告[4] - 签字注册会计师周春阳近三年签7家、复核2家上市公司审计报告[4] - 签字注册会计师卯建强近三年签2家上市公司审计报告[4] 审计机构情况 - 天职国际有8000余从业人员，1100余中国注册会计师，80余高端会计人才[1] - 天职国际定期监控项目质量，已计提职业风险基金和保险累计赔偿限额不低于2亿[10][14] - 近三年天职国际无因执业行为在民事诉讼担责情况[15] 审计工作评价 - 公司认为事务所能完成2024年年报审计，报告客观完整清晰及时[16]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，不存在重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[9] 内部控制 - 纳入评价范围业务包括矿业、高端化工新材料等[10] - 重点关注高风险领域有12个[11] - 财务与非财务报告内控缺陷评价定量标准明确[14][15] - 报告期无重大、重要缺陷，一般缺陷已整改[17][18] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[13] 未来展望 - 本年度内控运行良好，将强化监督检查提升管理水平[18] 其他 - 董事长（获董事会授权）为李伟[20] - 文档日期为2025年3月28日[20]

财务审计 - 审计单位于2025年3月28日对兖矿能源2024年财务报表签署无保留意见审计报告[3] 应收款项 - 山东能源集团控制公司应收款项2024年初余额119,113千元，年末余额134,572千元[10] - 山东能源集团控制公司应收票据2024年初余额765,427千元，年末余额5,913千元[10] - 山东能源集团控制公司应收账款2024年初余额1,215,330千元，年末余额1,230,187千元[10] - 山东能源集团应收账款2024年初余额412千元，年末余额624千元[10] 其他资产 - 山东能源集团控制公司预付款项2024年初余额179,305千元，年末余额75,895千元[10] - 山东能源集团部分其他非流动资产2024年初余额970,000千元，年末余额3,820,000千元[10] - 山东能源集团部分其他非流动资产2024年初余额790,000千元，年末余额770,000千元[10] - 山东能源集团控制公司其他非流动资产2024年初余额265,826千元，年末余额76,196千元[10] 应收贷款及利息 - 兖矿能源（鄂尔多斯）有限公司其他应收贷款4000000，贷款利息96525[13] - 兖矿能源集团国际贸易有限公司其他应收贷款900000，贷款利息15411，内部存款1468434[13] - 兖矿融资租赁有限公司其他应收贷款500000，贷款利息28661，另有3805000贷款[13] - 兖煤国际控股开发有限公司其他应收贷款8336313，贷款利息287987[14] - 兖煤国际贸易有限公司其他应收贷款4100000，贷款利息98861，内部存款383[14] - 内蒙古荣信化工有限公司其他应收贷款利息33576[14] - 兖州煤业榆林能化有限公司其他应收贷款1860000，贷款利息56670[14] - 兖矿东华重工有限公司其他应收贷款400000，贷款利息11875[13] - 兖矿能源（无锡）有限公司其他应收贷款50000，贷款利息2099[13] 其他应收款总计 - 总计其他应收款中，前期金额47866512，本期增加金额44957864，本期减少金额1895886，期末金额62564458[14]

审计相关决策 - 2024年3月19日审计委员会第七次会议审议通过聘任2024年度外部审计机构及其酬金安排议案[4] - 2024年3月28日第九届董事会第六次会议审议通过聘任2024年度外部审计机构及其酬金安排议案[2] - 2024年6月21日2023年度股东周年大会审议通过聘任2024年度外部审计机构及其酬金安排议案[2] 审计流程进展 - 2025年2月13日审计委员会与注册会计师及项目经理进行审前沟通[5] - 2025年3月18日审计委员会审议通过公司2024年年度报告等议案并同意提交董事会审议[6] - 2025年3月28日董事会审计委员会发布报告[8]