江苏恒顺醋业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 2024 年，作为江苏恒顺醋业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人严 格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规和《公司章程》 等规章制度的有关要求，勤勉、忠实地履行职责，积极出席公司股东大会和董事会，认真 审议各项议案，客观地发表自己的观点和意见，利用自己的专业知识做出独立、公正的判 断，为公司经营和发展提出合理化的意见和建议，切实维护公司整体利益和全体股东利 益。现将 2024 年度履行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 毛健，男，1970 年生，工学博士，中共党员，江南大学教授、博士生导师，现任公司 独立董事。中组部"万人计划"领军人才，中国食品科学技术学会传统酿造食品分会副主 任兼秘书长，以第一发明人荣获 2017 年度国家技术发明奖二等奖。兼任古越龙山独立董 事。报告期，公司第八届董事会期满换届，本人继续担任第九届董事会独立董事。本人作 为独立董事在 2024 年度任职期间为 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日。 本人曾任 ...

人员任职 - 徐经长2024年1月1日至5月20日任独立董事[2] - 公司提名杭祝鸿等5人为第九届董事会非独立董事候选人，毛健等3人为独立董事候选人[20] 会议情况 - 任职期间公司召开2次董事会会议、1次股东大会，徐经长均出席[5] - 董事会审计委员会召开4次会议等，徐经长均出席[6] 公司运营 - 公司关联交易经审议通过，遵循市场原则，价格公允[12] - 公司未被收购，无聘任或解聘财务负责人、高级管理人员情况[14][17][21] - 公司不存在对外担保和关联方违规占用资金情形[23] - 公司募集资金存放和使用符合规定[24] 财务相关 - 公司改聘中汇会计师事务所为2024年度审计机构，聘期一年[16] - 公司不存在因会计准则变更以外原因作出会计政策等变更及重大会计差错更正情况[18] - 公司董事会审核2023年度高级管理人员薪酬与考核结果，按结果发放[22] - 公司2023年年度利润分配以总股本扣除回购股份后股数为基数，每股派发现金红利0.07元（含税）[25] - 截至2023年12月31日，公司总股本1,112,956,032股，扣除回购专用证券账户股份10,022,224股，拟派发现金红利77,205,366.56元（含税）[25] 其他 - 公司未制定股权激励及员工持股计划[28]

收入和利润（同比环比） - 公司2024年营业收入为21.96亿元，同比增长4.25%[24] - 归属于上市公司股东的净利润为1.27亿元，同比增长46.54%[24] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1.13亿元，同比增长48.30%[24] - 公司2024年基本每股收益0.12元，同比增长47.24%[25] - 2024年归属于上市公司股东的净利润1.27亿元，同比增长46.54%[32] - 公司2024年实现营业收入21.96亿元，同比增长4.25%[56] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.13亿元，同比上升48.30%[56] - 公司2023年营业收入为21.06亿元，2022年为21.39亿元[24] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为0.87亿元，2022年为1.38亿元[24] - 2024年第四季度营业收入6.65亿元，环比第三季度增长26.21%[27] - 2024年利润总额1.32亿元，同比增长29.47%[32] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长1.54%至14.34亿元，主要因销售增长及产品结构调整[59] - 直接材料成本占比72.67%，同比下降5.50个百分点，主要因原材料价格下降[65] - 研发费用同比增长11.50%至8,973万元，主要因人工及其他投入增加[59] - 调味品直接材料成本占比下降，2024年粮油价格指数115.56同比回落2.53%[82] 各条业务线表现 - 主营调味品实现收入20.93亿元，同比增长0.73%[56] - 醋系列实现收入12.66亿元，同比下降2.20%，毛利率45.31%，同比增加2.21个百分点[56] - 酒系列实现收入3.29亿元，同比上升0.47%，毛利率31.10%，同比增加5.47个百分点[56] - 酱系列实现收入1.80亿元，同比下降8.07%，毛利率10.58%，同比减少0.57个百分点[56] - 高端产品毛利率在50%以上[54] - 醋系列产品营业收入12.66亿元毛利率46.57%，同比增加3.46个百分点[83] - 醋系列产品销售量同比增长1.33%至212,746.92吨，库存量同比下降16.22%[63] - 酱系列产品毛利率下降0.57个百分点至10.58%，主要因成本降幅小于收入降幅[62] 各地区表现 - 华东大区收入占比最高达10.53亿元，毛利率提升3.09个百分点至36.91%[62] - 华东大区营业收入10.53亿元占比50.3%，毛利率37.57%同比提升3.76个百分点[84] - 西部大区收入同比增长6.50%，但毛利率下降2.18个百分点[62] - 公司华东核心市场收入贡献稳定增长，加速下沉三四线城市[43] 经营活动现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为4.94亿元，同比增长98.94%[24] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为2.48亿元，2022年为1.92亿元[24] - 2024年经营活动产生的现金流量净额同比增加98.94%[25] - 经营活动现金流量净额同比大幅增长98.94%至4.94亿元，主要因收到的货款增加[59] 研发投入 - 研发投入总额8,973万元，占营业收入比例4.09%，全部为费用化投入[71] - 研发人员151人占总人数7.48%，学历以本科(59人)和专科(60人)为主[73] - 公司报告期内申请专利42件，其中发明专利26件，PCT专利1件[41] - 公司获得授权专利25件，其中中国发明专利5件，韩国发明专利1件[41] 资产和投资 - 交易性金融资产5.35亿元同比降47.94%，因理财产品减少[77][78] - 固定资产11.54亿元同比增40.20%，因募投项目转固[77][78] - 其他流动资产7.24亿元同比增991.09%，因定期存款增加[77][78] - 收回投资现金16.80亿元同比增235.90%，主要因理财赎回增加[75][76] - 货币资金期末账面余额为253万元，较期初514.7万元下降50.8%[80] - 交易性金融资产期初数为1,027,619,262.15元，期末数为534,967,904.09元，本期公允价值变动损益为16,868,531.56元[91] - 其他权益工具投资期初数为56,993,190.77元，期末数为15,268,243.78元，计入权益的累计公允价值变动为-41,724,946.99元[91] 管理层讨论和指引 - 公司定增扩产"醋"产能项目，深耕香、陈、白、米、果醋类产品，巩固醋类产品优势[104] - 公司定增扩产的"料酒"产能项目将于2024年全面投产，以提升竞争优势[104] - 公司基于淮扬菜、川湘菜在复合调味料上有新产能布局[104] - 公司计划加大线上产品规划，逐步提高电商业务份额[104] - 公司十四五期间将围绕"醋、酒、酱"产品战略，打造"一业多品"产业格局[105] - 公司2025年经营计划包括狠抓质量、营销创新、优化体系、降本增效、深化改革等[106] - 公司重点培育和拓展餐饮市场，加快餐饮终端覆盖，并针对10ml口服醋系列中高端产品制定激励政策[108] - 公司推进恒顺体验店全国化布局，结合镇江市场经验打造网红打卡体验属性[109] - 公司加快数字化转型步伐，打造数字化营销管理系统，建立"人、货、场"数据模型[111] 风险因素 - 公司面临原辅材料价格波动风险，主要酿造原料糯米价格波动将影响毛利率[113] - 公司品牌存在被侵害风险，可能导致消费者信赖度降低及订单减少[114] - 食品安全控制风险是公司潜在经营风险，质量问题可能影响信誉和销售[114] - 公司于2024年3月1日收到江苏证监局行政监管措施决定书[2024]41号，因未及时审议并披露关联交易和信息披露不准确被出具警示函[139] - 公司存在未按规定及时审议并披露关联交易、相关信息披露不准确等问题[140] - 财务总监刘欣和董事会秘书魏陈云因未能勤勉尽责对公司违规行为负主要责任[140] 分红和股东回报 - 公司拟向全体股东每股派发现金红利0.10元（含税），合计派发1.11亿元[7] - 2023年度利润分配方案为每10股派发现金红利0.70元（含税），共计派发现金红利77,205,366.56元（含税），以1,102,933,808股为基数[162] - 2023年度现金分红金额为110,894,360.80元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的87.08%[165][166] - 最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）为297,322,446.24元，占年均净利润的253.23%[168] - 现金分红政策符合公司章程和股东大会决议要求，分红标准和比例明确清晰[163] - 报告期内利润分配方案已实施完毕，股权登记日为2024年6月20日，现金红利发放日为2024年6月21日[162] 子公司表现 - 镇江恒顺酒业有限公司2024年度营业收入为22,820.85万元，净利润为641.93万元[95] - 恒顺重庆调味品有限公司2024年度营业收入为5,251.78万元，净利润为575.67万元[96] - 徐州恒顺万通食品酿造有限公司2024年度营业收入为7,967.54万元，净利润为-162.90万元[97] - 山西恒顺老陈醋有限公司2024年度营业收入为4,951.17万元，净利润为-211.06万元[98] - 镇江恒顺新型调味品有限责任公司2024年度营业收入为13,184.55万元，净利润为-22.69万元[99] - 江苏恒顺沭阳调味品有限公司2024年度营业收入为4,228.41万元，净利润为1.91万元[100] - 镇江恒华彩印包装有限责任公司2024年度营业收入为5,442.27万元，净利润为-3,631.36万元[101] 环保和社会责任 - 报告期内环保资金投入783.55万元[182] - 江苏恒顺醋业股份有限公司废水COD排放浓度为55.83 mg/L，排放量为24.99吨，排污许可证允许排放总量为189.645吨[184] - 徐州恒顺万通食品酿造有限公司废水COD排放浓度为89.9 mg/L，排放量为0.521吨，排污许可证允许排放总量为69.12吨[184] - 江苏恒顺沭阳调味品有限公司废水COD排放浓度为75.2 mg/L，排放量为2.26吨，排污许可证允许排放总量为36吨[186] - 江苏恒顺醋业股份有限公司天然气锅炉废气氮氧化物排放浓度为30.69 mg/L，排放量为0.0462吨[187] - 江苏恒顺醋业股份有限公司天然气锅炉废气二氧化硫排放浓度为1.00 mg/L，排放量为0.0012吨[187] - 江苏恒顺醋业股份有限公司沼气锅炉废气氮氧化物排放浓度为32.75 mg/L，排放量为0.0929吨[188] - 江苏恒顺醋业股份有限公司危险废弃物包括试剂废液、废柴油机油等，交由有资质单位处理[188] - 徐州恒顺万通食品酿造有限公司危险废弃物包括废药剂、检测废液，交由徐州市危险废物集中处置中心有限公司处理[188] - 江苏恒顺沭阳调味品有限公司危险废弃物包括废机油、废油桶等，交由有资质单位处理[188] - 江苏恒顺醋业股份有限公司2024年度试剂废液处置利用量为1.4859吨，贮存量0.7964吨，年度计划处置量6.5661吨[189] - 江苏恒顺醋业股份有限公司固废主要为醋糟、污泥和生活垃圾，交由专业公司处置[189]

♀ 地址∷江苏省镇江市恒顺大道66号 ■ 邮编：212028 □ 电话: 0511-85307708 疊 传真: 0511-84566603 ㊣ 网址: www.zjhengshun.com 2024 恒顺错业 SUSTAINABILITY REPORT 可持续发展报告 目 录 CONTENTS 目 录 CONTENTS | 报告开篇 | 05 | | 可持续发展（ESG）管理 13 | 附录 | 97 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 关于本报告 | 05 | ESG治理体系 | 13 | 数据绩效表 | 97 | | | 卷首语 | 07 | 利益相关方沟通 | 14 | GRI内容索引表 | 102 | | | 走进恒顺醋业 | 09 | 议题重要性分析结论 | 15 | 《上海证券……（试行）》索引表 | 105 | | | | | | | 读者建议反馈表 | 106 | | | | | | | | Part 03 | | | Part 01 | | | | | 醋进健康， | | | 酝治之道， | 企业治理新标杆 | | | | 舌 ...

江苏世纪同仁律师事务所 法律意见书 关 于 江 苏 恒 顺 醋 业 股 份 有 限 公 司 回 购 注 销 2024 年 员 工 持 股 计 划 部 分 股 份 相 关 事 项 的 法 律 意 见 书 苏同律证字 2025 第 70 号 南 京 市 建 邺 区 贤 坤 路 江 岛 智 立 方 C 座 4 层 邮 编 ： 2 1 0 0 1 9 电 话 ： + 8 6 2 5 - 8 3 3 0 4 4 8 0 传 真 ： + 8 6 2 5 - 8 3 3 2 9 3 3 5 1、本所及经办律师依据《证券法》《律师事务所从事证券法律业务管理办 法》和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定及本法律意见书出 具日以前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚 实信用原则，进行了充分的核查验证，保证本法律意见所认定的事实真实、准确、 完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大 江苏世纪同仁律师事务所 法律意见书 江苏世纪同仁律师事务所 法律意见书 江苏世纪同仁律师事务所 关于江苏恒顺醋业股份有限公司 回购注销 2024 年员工持股计划部分股份 相关事项的法律 ...

江苏恒顺醋业股份有限公司(以下简称"公司")董事会审计委员会根据《上 市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规和《公司章 程》《公司董事会审计委员会实施细则》的有关规定,在 2024 年度尽职尽责，积 极开展工作,认真履行职责。现对公司董事会审计委员会 2024 年度的履职情况 作如下汇报: 一、公司董事会审计委员会基本情况 2024 年,公司董事会审计委员会工作由第八届董事会审计委员会和第九届 董事会审计委员会共同完成。公司第八届董事会审计委员会由独立董事徐经长、 毛健,史丽萍及董事殷军、王召祥五名成员组成。2024年 5 月 20 日公司第八届 董事会期满换届,组建了第九届董事会。2024年,公司第九届董事会审计委员 会由不在公司担任高级管理人员的董事王德宏、毛健、董茂云、尹正国、杭祝鸿 五名成员组成。其中独立董事3名,会计专业的独立董事王德宏为第九届董事会 审计委员会的主任委员。 二、公司董事会审计委员会年度会议召开情况 报告期内,董事会审计委员会根据《公司法》《上市公司治理准则》《公司 章程》、《审计委员会工作细则》及其他有关规定,积极履行职责,具体如下: 报告期内,公司董事会审计 ...

(二)聘任会计师事务所履行的程序 公司于 2024 年 4 月 16 日第八届董事会审计委员会第四次会议、4 月 26 日 召开的第八届董事会第三十二次会议和 2024 年 5 月 20 日召开的 2023 年年度股 东大会, 分别审议通过了《关于聘用中汇会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2024 年度审计机构的议案》,公司聘用中汇会计师事务所为公司 2024年度财务 报告及内部控制审计机构。 二、会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》， 遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范,结合公司 2024 年年度报告工作安排， 中汇会计师事务所对公司 2024 年度 财务报告及内部控制的有效性进行了审计, 同时对公司非经营性资金占用及其 他关联资金往来等进行核查并出具了专项报告。 江苏恒顺酷业股份有限公司 董事会审计委员会关于会计师事务所 2024 年度履行监督职责的情况报告 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理 准则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 -- 规范运作》、《国有企 业、上市公司选聘会 计师事务所管理办法》和江苏恒顺赠业股份有限公司(以下 ...

股票代码：600305 股票简称：恒顺醋业 公告编号：临 2025-024 江苏恒顺醋业股份有限公司 关于回购注销 2024 年员工持股计划部分股份的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 元/股。 三、预计本次回购注销完成后的股本结构变化情况 | 类别 | 本次变动前 | | 本次变动 | 本次变动后 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 股份数量（股） | 比例 | 增减（+、-） | 股份数量（股） | 比例 | | | | （%） | （股） | | （%） | | 有限售条件的股份 | 3,483,300 | 0.31 | | - 3,483,300 | 0.31 | | 无限售条件的股份 | 1,103,026,408 | 99.69 | -38,180 | 1,102,988,228 | 99.69 | | 总计 | 1,106,509,708 | 100.00 | -38,180 | 1,106,471,528 | 100.00 | 江苏 ...

股票代码：600305 股票简称：恒顺醋业 公告编号：临 2025-017 江苏恒顺醋业股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 （一）机构信息 1、基本信息 中汇会计师事务所，于 2013 年 12 月转制为特殊普通合伙，管理总部设立于 杭州，系原具有证券、期货业务审计资格的会计师事务所之一，长期从事证券服 务业务。 事务所名称：中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2013 年 12 月 19 日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：杭州市上城区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 首席合伙人：高峰 上年度末（2024 年 12 月 31 日）合伙人数量：116 人 上年度末（2024 年 12 月 31 日）注册会计师人数：694 人 上年度末（2024 年 12 月 31 日）签署过证券服务业务审计报告的注册会计 师人数：289 人 最近一年（ ...

关于江苏恒顺醋业股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road, Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000 www.zhcpa.cn - 18 % 目 录 | | 页 次 | | --- | --- | | 一、年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 | 1-2 | | 二、江苏恒顺醋业股份有限公司关于 2024 年度募集资金 | | | 存放与使用情况的专项报告 | 3-14 | 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88 ...