公司概况 - 城投财务公司2019年12月开业，注册资本10亿元，上海城投控股出资2亿，占比20%[1] - 2025年12月31日公司取消监事会[1] - 上海城投（集团）、上海城投控股、上海城投资产管理分别认缴6亿、2亿、2亿，股权比例60%、20%、20%[3] 业绩总结 - 截至2025年12月31日，资产总额171.54亿元，负债159.0亿元，净资产12.54亿元，资产负债率92.69%[17] - 2025年度，营业收入2.5亿元，净利润0.72亿元[17] 风险指标 - 截至2025年12月31日，资本充足率17.52%，监管要求≥10.5%[21] - 截至2025年12月31日，流动性比例67.47%，监管要求≥25%[21] - 截至2025年12月31日，贷款余额/存款余额与实收资本之和为24.94%，监管要求≤80%[21] 用户数据 - 截至2025年12月31日，公司及子公司在财务公司存款余额16.22亿元，日均9.14亿元，贷款余额为零[22] 风险管理 - 财务公司确定“稳健经营”风险偏好和“合规优先”“流动性优先”策略[6] - 结算业务制定多项制度，明确业务规则及审核要点[8] - 信贷管理涵盖贷前调查、信用评级等环节[9] - 内部稽核针对业务制度落实情况开展工作，结果基本合规[13] - 信息系统控制将风险管理纳入体系，制定安全管理办法[14] 其他 - 公司每半年评估城投财务公司经营、业务和风险状况并出具报告[24] - 城投财务公司有合法证照，内控较完整合理[25] - 未发现与财务报表相关的风控体系重大缺陷[25] - 2025年11月因2022年贷款用途合规问题被罚款30万元，对应贷款已收回无损失[25]

审计机构情况 - 公司拟续聘天职国际为2026年度审计机构[1] - 2024年度天职国际收入总额25.01亿元，审计业务收入19.38亿元，证券业务收入9.12亿元[2] - 2024年度天职国际上市公司审计客户154家，审计收费总额2.30亿元，公司同行业上市公司审计客户5家[3] 费用情况 - 2025年度公司财务报表审计费用150万元，内部控制审计费用40万元，合计190万元[10][11] - 2026年度公司财务报表及内部控制审计费用共计200万元，其中财务报表审计费用160万元，内部控制审计费用40万元[11] 审议情况 - 2026年3月26日审计委员会同意续聘天职国际并提交董事会审议[12] - 2026年3月26日董事会以9票同意、0票反对、0票弃权审议通过续聘议案并提交股东会表决[13]

审计委员会组成 - 2023年6月20日公司第十一届董事会审计委员会正式组成，独立董事占比达2/3[1] 会议情况 - 2025年度审计委员会共召开6次会议[2] - 2025年1 - 10月多次会议审议多项报告和议案[2][3][4] 审计结论 - 报告期内审计委员会认为公司财务报告真实、完整、准确[8] 监督体系 - 本年度审计委员会构建起更为全面、立体的监督体系[12]

人员与收入 - 截至2025年12月31日，天职国际合伙人90人，注册会计师1016人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师403人[3] - 天职国际2024年度经审计的收入总额25.01亿元，审计业务收入19.38亿元，证券业务收入9.12亿元[3] 客户与收费 - 2024年度上市公司审计客户154家，审计收费总额2.30亿元，同行业上市公司审计客户5家[3] 审计相关决策 - 2025年3月，公司审议通过续聘天职国际为2025年度年报审计及内部控制审计机构[4] - 2025年3月19日，公司审计委员会审阅《公司2024年度报告外部审计工作总结及2024年度审计报告初稿》[6] - 2025年8月21日，公司审计委员会审议通过《公司2025年度预审工作计划安排》[7] 审计评价 - 天职国际认为公司财务报表公允反映财务状况等，出具标准无保留意见审计报告[5] - 公司董事会审计委员会认为天职国际在2025年年报审计中表现良好，按时完成相关工作[9]

关联交易金额 - 2025年度实际日常关联交易金额为10225万元，预计金额为16691万元[6] - 2026年度预计日常关联交易金额为19934万元，年初至2月底已发生470万元[10] 财务资助金额 - 2025年度接受关联人财务资助实际发生67.90亿元，额度不超100亿元[6] - 2026年度预计接受关联人财务资助额度不超130亿元，占比30.78%，2025年占比16.08%[10] 贷款与存款余额 - 2025年向关联人贷款日均余额为0亿元，2025、2026年预估每日最高不超20亿元[12] - 2025年在关联人存款日均余额为9.14亿元，2025、2026年预估每日最高不超20亿元[12] 公司业绩 - 上海城投2025年末总资产87268545.43万元，净资产38952685.16万元等[13] - 上海城投集团财务2025年末资产总额171.54亿元，负债总额158.99亿元等[14] - 上海诚鼎创富2025年末总资产0.39亿元，净资产0.35亿元等[14] - 上海诚鼎华建2025年末总资产0.084亿元，净资产0.079亿元等[16] - 上海建科咨询2025年9月末总资产56.36亿元，净资产39.05亿元等[17] - 上海海桐合创2025年末总资产0.297亿元，净资产0.183亿元等[17][18] 其他要点 - 2026年3月26日相关会议审议通过议案，待股东会批准[2][3] - 2026年度日常关联交易额度授权有效期至2026年年度股东会召开[10] - 2026年预计接受关联人财务资助增加因业务可能增加[11] - 城投集团及关联自然人与公司属关联关系[19] - 前期关联交易按时履约，关联方资信好、有履约能力[20] - 关联交易价格按政府指导价或参照市场、同行业价格确定[21] - 关联交易确保主营业务健康稳定发展，待股东会表决[23]

人员情况 - 截至2025年12月31日，天职国际合伙人90人，注册会计师1016人，签过证券服务业务审计报告的注册会计师403人[1] - 签字注册会计师何颢近三年签署上市公司审计报告2家[3] - 签字注册会计师田梅近三年签署上市公司审计报告1家[4] - 项目质量控制复核人郭海龙近三年签署不少于10家、复核3家上市公司审计报告[5] 客户与业务 - 天职国际2024年度上市公司审计客户154家，其中同行业5家[1] - 2025年度审计工作覆盖城投控股母公司及43家子公司[15] 处罚情况 - 天职国际近三年因执业行为受行政处罚1次、监督管理措施9次等[6] - 天职国际从业人员近三年受行政处罚2次、监督管理措施10次等，涉及37人[6] 团队配置 - 2025年报及内控工作核心团队成员10余人[16] - 天职国际后台支持团队包括多领域专家[17] 风险保障 - 天职国际计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额超3亿元[19]

财务公司情况 - 公司拟与财务公司续签三年期《金融服务协议》[2][4] - 财务公司注册资本10亿元，公司股权占比20%[5] 财务公司业绩 - 截至2025年底资产总额171.54亿元，负债159.0亿元，净资产12.54亿元，负债率92.69%[7] - 2025年度营业收入2.5亿元，净利润0.72亿元[7] 业务数据 - 上年度末吸收存款余额158.42亿，截至2月末129.28亿[8] - 上年度末发放贷款余额42.00亿，截至2月末41.52亿[8] 公司存贷情况 - 上年度最高存款额度423.35亿，截至2月末407.50亿[8] - 上年度存款利率0.10% - 1.30%，截至2月末0.10% - 0.85%[8] - 上年度最高贷款额度104.51亿，截至2月末105.18亿[8] - 上年度贷款金额为0，截至2月末0.70亿，利率2.65%[9] 协议规定 - 贷款余额不超公司上年末合并报表经审计净资产50%，其余业务余额不超上年末合并报表经审计总资产50%[3][12]

股份回购 - 2025年8 - 11月公司回购股份，使用资金59855993元，均价4.71元/股[3] - 回购股份占公司总股本的0.51%[3] - 本次回购最高价格4.85元/股，最低价格4.44元/股[3] 股份注销 - 公司拟注销1270万股已回购股份并减少注册资本[1] - 注销完成后公司股份总数将减至2491800768股[6] - 注销事项尚需提交公司股东会表决[7]

目 录 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明- 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表- -3 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）" 进行查验。 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.cmof.gov.cn） "进行查验。 1 我们审计了上海城投控股股份有限公司(以下简称"城投控股"或"公司")财务报表, 包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表、2025年度的合并及母公司利润表、合并及 上海城投控股股份有限公司全体股东: 天职业字[2026]9605 号 上 海 城 投 控 股 股 份 有 限 公 司 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的专项说明 天 职 业 字 [2026]9605 号 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注,并于2026年3月27日签 署了标准无保留意见的审计报告。 根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公 司资金往来、对外担保的 ...

上海城投控股股份有限公司 关于估值提升计划暨提质增效重回报行动 方案执行情况的评估报告 为提升上市公司投资价值，推动企业高质量发展，上海 城投控股股份有限公司（简称"公司"）深入贯彻中国证券 监督管理委员会《上市公司监管指引第 10 号——市值管理》 要求，积极响应上海证券交易所《关于开展沪市公司"提质 增效重回报"专项行动的倡议》，结合自身发展战略和经营 情况，制定了《估值提升计划暨提质增效重回报行动方案》 （以下简称"方案"），具体内容详见公司于 2025 年 3 月 29 日在上海证券交易所网站披露的相关公告。方案制定以来， 公司积极开展和落实各项举措，致力于不断提升经营质量、 促进价值发现、增强投资者获得感，现将 2025 年度有关执 行情况评估报告如下： 一、深耕三大业务板块，公司经营质效稳步提升 公司坚持以高质量发展为引领，围绕开发、运营和投资 三大板块深耕细作、协同发力。2025 年，在房地产行业持续 深度调整的大背景下，公司对外积极把握发展机遇，对内促 进管理效能提升，全年实现营业收入 144.57 亿元，同比增长 53.27%，实现归属于上市公司股东净利润 2.89 亿元，同比增 加 19. ...