2024 年度董事会审计委员会履职报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治 理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——规范运作》等相关规范性文件的规定，以及《公司章程》 《审计委员会议事规则》的有关规定，现将新凤鸣集团股份有限公司（以下简 称"公司"）董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）2024 年度履职情 况报告如下： 新凤鸣集团股份有限公司 报告期内，公司审计委员会积极履行职责。2024 年度共召开了四次会议， 各委员均亲自参加，审议并提交董事会讨论的具体事项如下： | 会议届次 | | 召开日期 | | | 审议事项 | | 决议情况 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 第六届董事会审计委员会 第四次会议 | 2024 | 年 月 3 | 日 22 | 2023 年 年 2023 | 度 报 告 及 年度财务决算、2023 度内部控制评价报告、续聘会 计师事务所、会计政策变更 | 摘 要 、 年 | 一致同意 | | 第六届董事会审计委员会 第五次会 ...

产品产量与销量 - 2024年POY产量518.42万吨、销量524.70万吨[2] - 2024年FDY产量152.37万吨、销量149.85万吨[2] - 2024年DTY产量83.45万吨、销量80.84万吨[2] - 2024年短纤产量127.01万吨、销量130.40万吨[2] - 2024年PTA产量51.17万吨、销量48.47万吨[2] 营业收入 - 2024年POY营业收入3499844.53万元[2] - 2024年FDY营业收入1127931.82万元[2] - 2024年DTY营业收入711407.15万元[2] - 2024年短纤营业收入855300.51万元[2] - 2024年PTA营业收入234428.86万元[2] 价格变动 - 2024年POY不含税平均售价6670.20元/吨，较2023年下降1.85%[3] - 2024年DTY不含税平均售价8800.66元/吨，较2023年上涨3.55%[3] - 2024年PTA不含税平均进价4838.95元/吨，较2023年下降6.77%[4] - 2024年MEG不含税平均进价4045.70元/吨，较2023年上涨12.54%[4] - 2024年PX不含税平均进价7010.12元/吨，较2023年下降5.90%[4]

独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事独立性并出具意见[2] - 三位独立董事为张克勤、宋爱军、徐攀[2] - 2024年度三位独立董事无影响独立性情形[2] - 董事会出具意见时间为2025年4月24日[3]

| 股票代码：603225 | 股票简称：新凤鸣 | | 公告编号：2025-035 | | --- | --- | --- | --- | | 转债代码：113623 | 转债简称：凤 21 | 转债 | | 新凤鸣集团股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： ●拟聘任的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 新凤鸣集团股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月24日召开了第六 届董事会第三十三次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。为保持 公司外部审计工作的连续性和稳定性，公司拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合 伙）（以下简称"天健会计师事务所"）担任公司2025年度审计机构和内部控制审 计机构，具体内容如下： 一、聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 | 事务所名称 | | | | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | - ...

业务决策 - 公司拟开展期货套期保值业务，尚需股东大会审议[12] 交易信息 - 任意时点保证金最高占用额不超3亿，最高合约价值不超20亿[4][7] - 交易期限自2024年年度股东大会通过起12个月内[10] - 交易品种含PX、PTA等，工具包括期货、期权等[3][9] 目的与资金 - 目的是规避价格波动风险，锁定毛利率[3][6] - 资金来源为自有资金[8] 风险与应对 - 业务存在市场、资金等多种风险[13] - 制定制度，配专业人员，培训并控资金规模[14][15] - 按准则核算和披露业务[16]

担保数据 - 2025年预计担保金额为1200亿元人民币[4] - 截至公告披露日，实际担保余额为333.19亿元，占公司最近一期经审计净资产的比例为192.87%[4] - 公司向子公司提供担保总额不超1055亿元，为资产负债率超70%的公司提供担保不超530亿元，为低于70%的公司提供担保不超525亿元[6] - 子公司之间提供担保总额不超145亿元，为资产负债率超70%的公司提供担保不超60亿元，为低于70%的公司提供担保不超85亿元[6] - 对资产负债率70%以上的控股子公司预计新增担保额度530亿元，占上市公司最近一期净资产比例306.80%[8] - 对资产负债率70%以下的控股子公司预计新增担保额度525亿元，占上市公司最近一期净资产比例303.90%[8] - 控股子公司之间对资产负债率70%以上的公司预计新增担保额度60亿元，占上市公司最近一期净资产比例34.73%[9] - 控股子公司之间对资产负债率70%以下的公司预计新增担保额度85亿元，占上市公司最近一期净资产比例49.20%[9] - 截至公告披露日，公司及下属子公司相互担保总额815亿元，占最近一期经审计净资产比例471.78%[48] - 截至公告披露日，公司及下属子公司相互担保余额333.19亿元，占最近一期经审计净资产比例192.87%[48] 公司及子公司财务数据 - 桐乡中欣化纤2024年营业收入493,206.04万元，净利润3,949.80万元，资产负债率57.18%[12] - 桐乡市中维化纤2024年营业收入453,463.99万元，净利润28,035.77万元，资产负债率55.59%[13] - 桐乡市中盈化纤2024年营业收入550,696.60万元，净利润7,542.75万元，资产负债率65.45%[15] - 桐乡市中益化纤2024年营业收入492,982.27万元，净利润568.15万元，资产负债率71.28%[16] - 浙江新凤鸣进出口2024年营业收入721,147.89万元，净利润124.90万元，资产负债率88.01%[19] - 新凤鸣集团湖州中石科技2024年营业收入981,265.54万元，净利润36,154.93万元，资产负债率34.77%[21] - 湖州市中跃化纤2024年营业收入759,006.41万元，净利润8,369.93万元，资产负债率66.19%[23] - 湖州市中磊化纤2024年营业收入735,599.07万元，净利润4,889.29万元，资产负债率62.61%[24] - 浙江独山能源有限公司2024年营业收入2,847,118.60万元，净利润 - 12,453.25万元，资产负债率71.65%[25][26] - 新凤鸣江苏新拓新材有限公司2024年营业收入1,041,846.42万元，净利润8,370.47万元，资产负债率73.11%[27][28] - 徐州阳光新凤鸣热电有限公司2024年营业收入25,440.11万元，净利润1,718.02万元，资产负债率58.98%[30] - 新凤鸣国际事业（香港）有限公司2024年营业收入240,084.49万元，净利润 - 2,158.74万元，资产负债率71.86%[30][31] - 新凤鸣江苏新迈新材有限公司2024年营业收入0万元，净利润 - 85.31万元，资产负债率0.06%[32][33] - 桐乡市中鸿新材料有限公司2024年营业收入17.85万元，净利润 - 773.80万元，资产负债率34.99%[35][36] - 新凤鸣实业（上海）有限公司2024年营业收入19,536.23万元，净利润135.59万元，资产负债率55.09%[37] - 江苏新耀热力2024年营收0万元，净利润 - 19.11万元，资产负债率17.84%[39] - 桐乡市鸿益热电2024年营收2.16万元，净利润 - 22.09万元，资产负债率0.08%[42] - 新凤鸣集团2024年营收417538.94万元，净利润52527.57万元，资产负债率34.08%[43] 担保相关其他要点 - 本次担保无反担保，对外担保逾期累计数量为无，除公司及其子公司之间担保外无其他对外担保[5] - 担保议案已通过公司第六届董事会第三十三次会议审议，尚需提交公司股东大会审议[5] - 担保额度内公司及下属全资或控股子公司可内部调剂，调剂时资产负债率70%以上子公司仅能从同类子公司获担保额度[10] - 担保有效期自2024年年度股东大会审议通过之日起12个月，含等值外币[10] - 公司本次预计担保是为满足被担保人日常生产经营需要，被担保人为全资或控股子公司[45] - 公司董事会认为为子公司担保利于提升子公司经营效益，风险可控，同意提供担保[46][47]

融资计划 - 2025年度拟向金融机构申请不超1200亿元融资额度[4] - 融资期限12个月且额度可循环使用，自2024年年度股东大会审议通过之日起[4] - 融资品种包括流动资金贷款、中长期借款等[4] 决策进展 - 2025年4月24日董事会审议通过融资额度议案[5] - 申请融资额度事项尚需提交股东大会审议[5]

业绩总结 - 2023年业务收入34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[1] - 2023年客户家数707家，审计收费总额7.20亿元[1] 人员数据 - 2024年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券审计报告的904人[1] 客户数据 - 2024年同行业上市公司审计客户家数544家[2] 其他 - 2024年针对公司制定审计工作方案[8] - 累计计提职业风险基金和保险赔偿限额超2亿元[12]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[8] 未来展望 - 下一年度加大完善内部控制制度力度[20] 内部控制情况 - 报告期内不存在各类内控缺陷[17][19] - 基准日无未完成整改的重大和重要内控缺陷[18][20]

会计政策变更 - 公司执行解释第17号和第18号进行会计政策变更[4] - 解释第17号2024年1月1日起施行，涉及负债划分等[5] - 解释第18号2024年12月6日起施行，规定质量保证会计处理[5] - 变更不追溯调整，对财务无重大影响[4] - 变更经董事会会议审议通过，无需股东大会[5] - 监事会和审计委员会同意变更，认为合规且不损利益[10][11]