业绩数据 - 公司2024年末总资产4,657,477.79，2025年3月末为4,824,521.93[14] - 公司2024年末总负债3,713,390.71，2025年3月末为3,828,803.82[14] - 公司2024年末净资产944,087.08，2025年3月末为995,718.11[14] - 公司2024年度营业收入49,614.57，2025年1 - 3月为20,263.02[14] - 公司2024年度归母净利润22,571.33，2025年1 - 3月为6,719.04[14] 子公司情况 - 华美胜地公司2024年末总资产602,378.23万元，2025年3月末为681,138.56万元[10] - 华美胜地公司2024年末总负债67,797.31万元，2025年3月末为117,130.73万元[10] - 华美胜地公司2024年末净资产534,580.92万元，2025年3月末为564,007.83万元[10] - 华美胜地公司2024年度营业收入0.22万元，2025年1 - 3月为0.33万元[10] - 华美胜地公司2024年度归母净利润6,717.38万元，2025年1 - 3月为5,999.06万元[10] - 鄯善中绿电2024年末总资产10,113.17万元，2025年3月末为10,100.00万元[20] - 鄯善中绿电2024年末总负债13.17万元，2025年3月末无负债数据[20] - 鄯善中绿电2024年末和2025年3月末净资产均为10,100.00万元[20] - 阜康中绿电2025年3月末总资产42,436.52万元，总负债33,975.52万元，净资产8,461.00万元[28] - 木垒中绿电2025年3月末总资产44370.32万元，总负债35515.32万元，净资产8855.00万元[31] 增资与关联交易 - 新疆中绿电及华美胜地公司拟向6家控股子公司增资16.92亿元[2] - 关联交易金额为8.63亿元，占公司2023年度经审计净资产的5.03%，占2024年度经审计净资产的4.40%[4] - 近12个月公司关联交易累计金额为13.79亿元，超过公司最近一期经审计净资产的5%[4] - 2025年年初至核查意见披露日，公司与同一关联人累计已发生关联交易总金额829.88万元[36] 未来展望 - 本次增资旨在加快新疆地区新能源项目建设，推进装机规模提升[34] - 关联方共同增资有利于缓解公司资金压力，提升资金使用效率[35] - 未来宏观经济和行业政策变化可能给项目开发及投资收益带来不确定性[35] 决策进展 - 2025年4月27日董事会会议以5票赞成通过增资暨关联交易议案[5] - 本次关联交易已通过公司第十一届董事会第十六次会议审议，尚需股东大会批准[37] - 保荐机构中信证券对本次关联交易事项无异议[37]

市场扩张和并购 - 2021年通过重大资产置换及出售暨关联交易方案，置出23家子公司股权，置入鲁能新能源100%股权[2] - 2022年1月置入资产完成工商登记，置出资产完成过户[2] 业绩总结 - 2022 - 2024年度累积承诺净利润数244,222.61万元，累积实际净利润数262,643.41万元，整体完成率107.54%[14][17] - 2022年度扣非归母净利润81,363.22万元，完成率107.54%[14] - 2023年度扣非归母净利润96,521.80万元[14] - 2024年度扣非归母净利润84,758.39万元[14] 业绩承诺 - 鲁能集团、都城伟业承诺2022 - 2024年度业绩承诺资产净利润分别不低于76781.64万元、80787.39万元和86653.58万元[6] - 业绩承诺涉及27家下属公司，鲁能新能源持股比例49% - 100%不等[4][5] 补偿机制 - 补偿计算公式及置入资产交易价格为1170893.69万元[8] - 补偿以现金支付，都城伟业、鲁能集团按持股比例承担[10] - 盈利预测补偿期限届满后90日内对置入资产减值测试，减值补偿与盈利预测补偿合计不超交易价格[11] 资产情况 - 截至2024年12月31日，标的资产扣除相关影响后评估价值为1,459,397.62万元[15][17] - 重大资产重组中标的资产评估值为1,170,893.69万元，标的资产未发生减值[15][17]

募集资金情况 - 公司向7名特定对象发行20408.16万股，发行价8.82元/股，募集资金总额180000.00万元，净额178243.01万元，2024年4月26日到账[1] - 截至2024年12月31日，募集资金项目累计投入106352.02万元[2][7] - 截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金余额为72688.08万元，含存款利息797.09万元[2][7][15] 项目投入与置换 - 2024年8月完成募集资金投资项目先期投入置换，置换预先投入募投项目自筹资金81013.66万元，置换已支付发行费用自筹资金146.61万元[9] - 2024年5月30日，公司以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的款项合计81160.27万元，8月完成置换[24] 项目进度与效益 - 青海乌图美仁光伏发电项目投资进度78.05%，2024年10月31日达预定可使用状态，本年度实现效益11554.56万元[23] - 青海茫崖风力发电项目投资进度82.45%，预计2025年5月31日达预定可使用状态，本年度实现效益1957.73万元[23] 项目调整 - 2024年8月调整项目预定可使用状态时间，青海乌图美仁项目调至2024年12月31日，青海茫崖项目调至2025年5月31日[16]

业绩总结 - 2024年公司及所属公司与关联方实际发生日常关联交易总额为41347.96万元[2][5][6][7] - 2024年向关联人采购电力设备实际发生额占同类业务比例为1.59%[8] - 公司向关联人销售产品、商品金额为440.26，占比0.12%[9] - 公司接受关联人提供劳务、服务金额为360.92，下降7.33%[9] - 公司接受关联人提供物业等劳务、服务金额为3534.71，下降10.93%[9] - 公司关联交易合计金额为41347.96[9] - 2024年度中国绿发营业收入2793719.09万元，净利润44063.36万元[13] - 2025年1 - 3月中国绿发营业收入536736.53万元，净利润12158.86万元[13] 未来展望 - 2025年度公司及所属公司与关联方预计发生日常关联交易金额不超50317.36万元，较2024年增加8969.40万元[2][5] - 2025年预计接受服务或劳务类交易14056.68万元，采购产品或商品类交易33891.97万元，销售产品或商品类交易2368.71万元[5] - 2025年预计向关联人采购电力设备金额33531.05万元，已发生787.00万元，2024年发生37012.07万元[6] - 2025年预计向关联人销售产品、商品金额2368.71万元，已发生6.48万元，2024年发生440.26万元[6] - 2025年预计接受关联人提供的劳务、服务金额14056.68万元，已发生32.00万元，2024年发生3534.71万元[6] - 2025年预计向关联人采购日常用品金额360.92万元，已发生4.40万元，2024年发生360.92万元[6] 其他新策略 - 2025年4月27日第十一届董事会第十六次会议审议通过《关于2025年度日常关联交易额度的议案》，关联董事回避表决，议案需提交2024年年度股东大会审议[19] - 2025年4月24日第十一届独立董事专门会议第五次会议审议同意《关于2025年度日常关联交易额度的议案》[20] - 2025年4月27日第十一届监事会第七次会议审议通过《关于2025年度日常关联交易额度的议案》[22] 其他要点 - 截至本次关联交易，近12个月公司关联交易累计金额为13.79亿元，超公司最近一期经审计净资产的5%[3] - 公司关联交易预计发生金额占业务比重小，不影响独立性[18] - 独立董事认为2025年度关联交易基于市场化原则，价格公平合理，未损害公司及中小股东利益，不影响公司独立性[21] - 监事会认为2025年度预计关联交易是公司正常经营发展所需，公司对关联交易进行了认真充分论证[22] - 保荐人认为2025年度日常关联交易预计事项属正常业务往来，符合公司实际需要，交易价格公平合理[23] - 关联交易事项决策程序符合法律法规及《公司章程》规定，保荐人对2025年度日常关联交易预计事项无异议[23]

债券发行与使用 - 2023年12月27日发行碳中和绿色公司债券（第一期），规模20亿元，期限3年[8] - 发行前中诚信授予本期债券G - 1等级并维持[7][8] - 截至2024年12月31日，募集资金已使用13.54亿元[10] - 已使用资金中3.5亿偿还绿色债券，4.33亿和5.71亿分别用于尼勒克、若羌项目建设[10] 项目进展 - 截至2024年末，募集资金投向9个可再生能源发电项目，用途未变[12][13] - 除尼勒克项目外，其他实际投放项目均已运营[15] - 尼勒克项目2024年底部分完成建设，若羌项目2024年12月完成建设并试运行[17] 环境效益 - 2024年度9个项目可减排二氧化碳178.77万吨等多项污染物[19] - 评估期存续期间可实现减排二氧化碳6.88万吨/年等多项污染物[20] - 尼勒克等项目定量环境效益与发行前预期相比下降超15%[29] - 杭锦旗等项目实际定量环境效益与发行前预期基本持平[29] 报告披露 - 2024年6月21日债券受托管理人披露2023年度受托管理事务报告[31] - 2025年4月30日前发行人将披露本期债券定期报告[31] - 2025年6月30日前债券受托管理人将披露本期债券受托管理事务报告[31] 评估业务 - 以《中诚信绿色债券评估方法》为理论基础开展绿色债券评估业务[39] - 评估方法采用打分卡模式，通过G - 1~G - 5五个等级体现[39] - 依托博士后科研工作站组建专业评估服务团队[40] - 下设可持续发展评估委员会负责评估评审工作[40] - 绿色金融事业部成员有环境与金融专业背景及多年经验[40] - 制定《评估业务操作指南》规范作业流程及标准[41] - 建立防火墙机制，评估业务在人员等方面保持独立[41][43] - G - 1表示绿色债券实现既定环境目标可能性极高[42] - G - 2表示绿色债券实现既定环境目标可能性很高[42]

重大资产交易 - 2021年通过重大资产置换及出售暨关联交易方案[9] - 置出23家子公司股权，置入鲁能新能源100%股权[9] - 置入资产交易价格为1,170,893.69万元[17] 交易对价 - 都城伟业81.36%股权交易，公司支付1,500.17万元[10] - 都城伟业18.64%股权交易，公司支付1,931.60万元[11] - 鲁能集团置出资产，公司获1,323,141.11万元[11] 业绩承诺 - 2022 - 2024年27家子公司净利润承诺[13] - 2023年扣非归母净利润完成率107.54%[22] - 2022 - 2024累积实际净利润超承诺[22] 补偿机制 - 明确当期补偿金额计算公式[17] - 规定各阶段补偿流程及时间[16][19][20]

募集资金情况 - 2024年4月26日募集资金180,000.00万元到账，净额178,243.01万元[14] - 截至2024年12月31日，累计投入106,352.02万元[14][20] - 截至2024年12月31日，未使用余额72,688.08万元，含利息797.09万元[14][20] - 2024年8月完成募集资金置换，置换81,160.27万元[22][35] 项目投资情况 - 青海乌图美仁光伏项目投入43,306.91万元，进度78.05%，2024年效益11,554.56万元[14][33] - 青海茫崖风电项目投入57,123.06万元，进度82.45%，预计2025年5月达预定状态，2024年效益1,957.73万元[14][33] - 补充流动资金投入5,922.05万元，进度11.07%[14][33] 制度与账户管理 - 修订《募集资金管理制度》并通过股东大会审议[16] - 开设4个募集资金专项账户，签署监管协议[16]

财务数据 - 2024年12月31日固定资产原值329.02亿元，减值准备8134.34万元，账面价值241.50亿元[6] - 2024年度营业收入38.40亿元[6] - 期末资产总计893.67亿元，较上年年末增长26.99%[17] - 期末流动资产合计141.27亿元，较上年年末下降11.23%[17] - 期末非流动资产合计752.41亿元，较上年年末增长38.16%[17] - 期末负债合计645.82亿元，较上年年末增长29.64%[19] - 期末所有者权益合计247.85亿元，较上年年末增长20.58%[19] - 应收账款期末余额62.51亿元，较上年年末增长14.54%[17] - 固定资产期末余额241.50亿元，较上年年末增长18.54%[17] - 在建工程期末余额409.23亿元，较上年年末增长75.82%[17] - 长期借款期末余额506.17亿元，较上年年末增长104.74%[19] - 股本期末余额20.67亿元，较上年年末增长11.01%[19] - 营业总收入本期38.4021422241亿美元，同比增长4.05%[26] - 净利润本期11.8348408927亿美元，同比增长16.17%[26] - 流动负债合计期末余额55.7964014105亿美元，同比下降21.56%[23] - 非流动负债合计期末余额44.8610188126亿美元，同比下降2.56%[23] - 负债合计期末余额100.6574202231亿美元，同比下降14.09%[23] - 所有者权益合计期末余额171.3801402325亿美元，同比增长9.45%[23] - 营业成本本期17.3930032074亿美元，同比增长1.43%[26] - 税金及附加本期0.6421015298亿美元，同比增长42.60%[26] - 管理费用本期2.568359899亿美元，同比下降12.48%[26] - 财务费用本期4.5680201483亿美元，同比下降3.00%[26] 股权相关 - 2024年4月25日向特定对象发行A股20408.16万股，募集资金180000.00万元[3] - 截至2024年12月31日，累计发行股本总数206660.24万股，注册资本206660.24万元[3] - 截至2024年12月31日，鲁能集团持有公司股份141790.9637万股，占总股本68.61%[3] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] - 审计将固定资产减值和收入确认作为关键审计事项[6] 税收政策 - 增值税税率为13%、9%、6%[168] - 城市维护建设税税率为7%、5%、1%[168] - 教育税附加税率为3%[168] - 地方教育税附加税率为2%[168] - 企业所得税税率为25%、15%[170] - 部分西部子公司2021 - 2030年减按15%税率征收企业所得税[171] - 杭锦旗都城绿色能源有限公司项目2018 - 2020年免税，2021 - 2023年减半征收企业所得税[172] - 公司所属风力发电企业享受风力发电增值税即征即退50%税收优惠政策[174] - 统借统还业务涉及企业集团相关利息免征增值税优惠政策[175] - 青海格尔木广恒等4家子公司使用增值税期末留抵退税相关税费减免政策[176] 其他资产 - 货币资金期末余额6,611,426,920.75元，上年年末余额8,998,384,492.45元[177] - 应收账款期末小计66.37亿元，上年年末为57.26亿元，期末合计62.51亿元，上年年末为54.57亿元[179] - 应收款项融资期末余额6434.95万元，上年年末为2255.18万元[184] - 预付款项期末合计3878.28万元，1年以内占比92.32%，上年年末合计3168.11万元，1年以内占比81.02%[185][186] - 其他应收款期末合计4.54亿元，上年年末为9.03亿元[188] - 存货期末账面余额2,998,184.52元，存货跌价准备2,998,184.52元；上年年末账面余额4,736,142.44元，存货跌价准备3,162,264.03元[200]

天津中绿电投资股份有限公司 内部控制审计报告 2024 年度 信会师报字[2025]第 ZG11448 号 天津中绿电投资股份有限公司 内部控制审计报告 | 目 | 录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-2 | 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZG11448 号 天津中绿电投资股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了天津中绿电投资股份有限公司（以下简称贵公司） 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是贵公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对 ...

天津中绿电投资股份有限公司 重大资产重组业绩承诺期届满 标的资产减值测试报告的审核报告 2024 年度 重大资产重组业绩承诺期届满 标的资产减值测试报告的审核报告 信会师报字[2025]第 ZG11451 号 天津中绿电投资股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的天津中绿电投资股份有限公司（以下 简称"天津中绿电"或"贵公司"）编制的《天津中绿电投资股份有限 公司重大资产重组业绩承诺期届满标的资产减值测试报告》进行了 专项审核。 一、管理层的责任 贵公司管理层的责任是按照《上市公司重大资产重组管理办法》 的有关规定，编制并披露《天津中绿电投资股份有限公司重大资产 重组业绩承诺期届满标的资产减值测试报告》，以保证其内容真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 信会师报字[2025]第 ZG11451 号 天津中绿电投资股份有限公司 我们的责任是在实施审核工作的基础上，对贵公司管理层编制 的《天津中绿电投资股份有限公司重大资产重组业绩承诺期届满标 的资产减值测试报告》发表审核意见。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财 务信息审 ...