山东博翰源律师事务所 法律意见书 山东博翰源律师事务所 关于山东华特达因健康股份有限公司 2023 年年度股东大会的 法律意见书 致：山东华特达因健康股份有限公司 根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国公司法》及中国证券监督管 理委员会《上市公司股东大会规则》（以下简称"《股东大会规则》"）等相关法律、 法规、规范性文件和《山东华特达因健康股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）的规定，山东博翰源律师事务所（以下简称"本所"）受山东华特达因健康 股份有限公司（以下简称"公司"）的委托，指派宿扬帆、张岳律师出席公司 2023 年年度股东大会并就本次股东大会的召集与召开程序、出席会议人员资格、提出新 提案的情况、表决程序等出具法律意见。 在审查有关文件的过程中，公司向本所律师保证并承诺，其向本所提交的文件 和所作的说明是真实的，并已经提供本法律意见书所必需的、真实的原始书面材料、 副本材料或口头证言，有关副本材料或复印件与原件一致。 本所律师按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责的精神，对本次 股东大会的相关事项出具法律意见如下： 一、股东大会的召集与召开程序 （一）本次股东大会的召集 本次 ...

证券代码：000915 证券简称：华特达因 公告编号：2024-011 公司出席本次说明会的人员有：总经理杨杰女士、独立董事杜宁 女士、董事会秘书范智胜先生、财务负责人王伟女士。 为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司 2023 年度业 绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。 投资者可于 2024 年 3 月 27 日（ 星 期 三 ） 15 ： 00 前访问 https://ir.p5w.net/zj/，或扫描下方二维码，进入问题征集专题页 面。公司将在本次业绩说明会上，对投资者普遍关注的问题进行回答。 欢迎广大投资者积极参与本次网上说明会。 特此公告 山东华特达因健康股份有限公司董事会 山东华特达因健康股份有限公司 关于举行 2023 年度网上业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东华特达因健康股份有限公司（以下简称"公司"）定于 2024 年 3 月 28 日（周四）15:00-16:30 在全景网举办 2023 年度业绩说明 会，本次业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登陆全景 网"投 ...

业绩总结 - 公司在2023年实现营收24.84亿元，同比增长6.11%[1] - 公司主营业务收入主要来自医药主责主业，全年实现营业收入24.26亿元，同比增长18.88%[2] - 公司预计2024-2026年营业收入分别为28.69、32.62、35.92亿元，归母净利润分别为7.08、8.13、9.04亿元[4] 主营业务 - 公司的主营业务品类丰富，覆盖全面，拥有多款儿童药品，其中“伊可新”市场占有率第一[3] 分析师团队 - 李畅、李明、林羽茜、万鹏辉等分析师团队成员具有不同的专业背景和工作经验[12] 投资评级 - 国海证券对行业和股票的投资评级标准分为推荐、中性、回避和买入、增持、中性、卖出四个等级[15][16] 风险提醒 - 报告提醒投资者市场有风险，投资需谨慎，不应将报告作为唯一参考因素[20]

业绩总结 - 公司2023年实现营业收入24.84亿元，同比增长6.11%[6] - 公司2023年Q4单季实现营业收入7.65亿元，同比增长46.53%[7] - 公司2023年净利率45.37%，同比提升2.75%[8] - 子公司达因药业2023年实现营业收入24.26亿元，同比增长18.88%[9] - 公司2026年预计营业收入将达到3556百万元，较2023年增长43.3%[15] 未来展望 - 公司2024年经营规划稳健，力争营业收入、净利润较2023年增长不低于10%[11] - 预计2024-2026年营业收入分别为28.09亿元、31.69亿元、35.56亿元，同比增长13.1%、12.8%、12.2%[13] - 预计2026年净利润将达到862百万元，较2023年增长46.9%[15] - 公司2026年预计每股收益为3.68元，较2023年增长47.2%[15] 风险提示 - 风险提示包括产品集采降价、销售不及预期、负面舆论、出生人口数量波动、竞争加剧、原材料价格波动等[14] 其他新策略 - 本报告仅供兴业证券股份有限公司客户使用，不构成证券买卖出价或征价邀请[20] - 报告中的信息和意见仅供参考，未考虑投资者具体投资目的和财务状况[20] - 过往业绩不应作为日后表现依据，投资者应独立评估信息和意见[20] - 公司可能持有报告中提及公司证券头寸并提供投资银行服务，存在利益冲突[21]

财务数据 - 公司2023年营收、归母净利润和扣非归母净利润分别为24.84/5.85/5.71亿元，同比增长6.11%/11.08%/7.86%[1] - 达因药业2023年营收和净利润分别为24.26/11.82亿元，同比增长18.88%/21.58%[1] - 达因药业2023年毛利率和净利率同比增长至86.84%和48.71%[2] - 公司2023年第四季度营收、归母净利润和扣非归母净利润分别为7.65/1.24/1.34亿元，同比增长46.5%/93.1%/73.1%[2] - 公司2024年目标营收和归母净利润同比增速不低于10%[2] - 公司预测2024年净利润为8.86亿元，对应PE为12/10/9倍，维持“买入”评级[3] 未来展望 - 公司2026年预计营业收入将达到376.5亿元，较2022年增长约60.8%[4] - 2026年预计净利润为169.6亿元，较2022年增长约70.0%[4] - 2026年预计每股收益为3.78元，较2022年增长约68.0%[4] - 2026年预计ROE（摊薄）为33.7%，较2022年增长约65.7%[4] - 2026年预计股息率为17.5%[5] - 公司评级为"买入"，预计未来6-12个月的投资收益率将领先市场基准指数15%以上[5] 公司信息 - 报告中提到的分析和估值方法具有局限性，不同假设可能导致分析结果出现重大不同[6] - 分析师声明报告中的观点均如实反映个人观点，保证研究人员报酬与推荐意见无直接或间接联系[7] - 法律主体声明报告由光大证券股份有限公司制作，具有中国证监会许可的证券投资咨询业务资格[8] - 光大证券股份有限公司成立于1996年，是中国证监会批准的首批三家创新试点证券公司之一[9] - 光大证券研究所编写的报告基于合法获得的信息，但不保证信息的准确性和完整性[9] - 报告中的资料、意见、预测反映了光大证券研究所的判断，可能随时调整且不构成投资建议[9]

业绩总结 - 华特达因（000915）2023年实现收入24.8亿元，归母净利润5.9亿元[1] - 达因药业2023年实现收入24.3亿元，净利润11.8亿元，四季度业绩增速亮眼[2] - 达因药业制定2024年经营目标，力争营业收入、净利润较2023年增长不低于10%[2] - 伊可新市场渗透率持续提升，2023年全年收入增长10%以上，在达因药业收入占比为80%以上[2] - 达因药业预计2024-2026年归母净利润分别为6.6亿元、7.5亿元、8.8亿元，维持“买入”评级[2] - 华特达因（000915）2023年营业收入预计将分别为2484.17百万元、2848.37百万元、3272.31百万元、3768.76百万元，增长率分别为6.11%、14.66%、14.88%、15.17%[4] - 华特达因（000915）2023年归属母公司净利润预计将分别为585.26百万元、655.79百万元、754.14百万元、880.44百万元，增长率分别为11.08%、12.05%、15.00%、16.75%[4] - 华特达因（000915）2023年每股收益EPS预计为2.50元，2024-2026年分别为2.80元、3.22元、3.76元[4] - 华特达因（000915）2023年净利润预测分别为1127.09百万元、1252.41百万元、1446.24百万元[7] - 营业利润增长率分别为14.26%、11.09%、15.49%、16.50%[7] - ROE分别为25.07%、22.60%、21.41%、20.62%[7] - 华特达因（000915）2023年年报显示，销售商品提供劳务收入呈现逐年增长趋势，2023年达到4562.34亿元，增长率为119.47%[8] - 公司资产负债率逐年下降，分别为13.50%、10.14%、9.59%和9.04%[8] - 2023年EBITDA为1377.04亿元，预计2026年将达到2112.34亿元，增长率较高[8] 评级和目标价 - 评级和目标价无变化[13] 未来展望 - 未来展望包括股价、收入、净利润、市场份额等[13]

公司基本信息 - 公司2023年12月31日的总股本为234,331,485股[2] - 公司决定向全体股东每10股派发现金红利20元（含税）[2] - 公司的股票简称为华特达因，股票代码为000915[6] - 公司注册地址为山东省沂南县县城振兴路6号[7] - 公司办公地址为山东省济南市经十路17703号华特广场[7] 财务数据 - 公司2023年营业收入为2,484,165,699.48元，较2022年增长6.11%[10] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为585,262,089.70元，较2022年增长11.08%[10] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为1,174,684,951.73元，较2022年下降1.82%[10] - 公司2023年度报告显示，非经常性损益项目涉及金额共计3,670,960.64元，主要包括与资产相关的政府补助、软件退税款、增值税加计扣除和个税手续费返还[13] 产品信息 - 公司产品包括儿童营养品、儿童健康食品、儿童健康用品等[17] - 公司主要产品伊可新维生素AD滴剂保持市场领导地位，市场占有率进一步提升[38] - 达因药业每年新上市1-2个新的儿童药品种，产品矩阵不断丰富[38] 公司发展战略 - 公司2024年营业收入、归属于上市公司股东的净利润目标为较2023年增长不低于10%[68] - 公司将加强技术创新，树立“华特达因”中国儿童健康产品第一品牌的专业形象[68] - 公司将继续加强车间建设和技术改造工作，提高生产的现代化程度[68]

山东华特达因健康股份有限公司 二〇二三年度监事会工作报告 2023 年，山东华特达因健康股份有限公司（以下简称"公司"） 监事会严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》《监事会议事规 则》等法律法规和规章，诚实守信、勤勉尽责，本着对股东负责的精 神，认真履行职责，依法行使职权，按时召开监事会会议，并通过参 加公司股东大会、列席公司董事会会议等多种形式，对会议召开程序、 公司经营活动、财务状况、重大决策及董事、高级管理人员履行职责 的合法、合规性进行有效的监督，在促进公司规范运作和维护全体股 东的利益方面起到了积极作用。 一、2023 年监事会的主要工作情况 （一）参加会议及召开会议情况 2023 年，全体监事分别参加了公司于 2023 年 4 月 13 日召开的 2022 年年度股东大会、2023 年 7 月 31 日召开的 2023 年第一次临时 股东大会、2023 年 11 月 28 日召开的 2023 年第二次临时股东大会， 列席参加了 2023 年全部董事会会议，自行召开了 6 次监事会会议： 1.第十届监事会第七次会议于 2023 年 3 月 9 日召开。会议审议 了如下事项： （1）审议通过了《公 ...

山东华特达因健康股份有限公司 二〇二三年度 内部控制审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 内部控制审计报告 致同审字（2024）第 371A002391 号 山东华特达因健康股份有限公司全体股东： 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的 程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，华特达因于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） ...

山东华特达因健康股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部 控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以 下简称公司）内部控制制度和评价办法，公司董事会对公司截止 2023 年12月31日（内部控制评价报告基准日）内部控制制度的健全和有效 实施进行了全面深入的自查，在此基础上对公司的内部控制进行了自 我评价。 一、重要声明 山东华特达因健康股份有限公司 2023年度内部控制评价报告 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展 战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况 ...