业绩相关数据 - 2024年度占用累计发生金额有106,691.17万等[12] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）有3,907.35万等[12] - 2024年期初占用资金有267,686.18万等[12] - 2024年度往来资金利息相关金额有2,198.96万等[12] - 部分业务金额如采购商品有8,068.98万等[12] - 部分业务金额如销售商品有908.23万等[12] - 部分业务金额如提供劳务有859,819.45万[12] - 部分业务金额如资金保证金有494.45万[12] - 部分业务金额如款及贴现有2,050.25万[12] - 部分业务金额如内部往来有29.88万等[12] - 公司涉及金额6000万元[14] 审计情况 - 审计公司2025年3月20日对2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] - 审计公司核对汇总表与财报未发现重大不一致[4] 报表编制 - 公司编制2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[4]

财务数据 - 存放于湖南钢铁财务公司存款年初余额2755836883673.58元，年末余额549178096.32元[12] - 向湖南钢铁集团短期借款年初余额7815506861897.2元，年末余额495400887.55元[14] - 向其他关联方短期借款年初余额2465043968元，年末余额773310000.00元[14] - 买卖债券年初余额57604388426元，年末余额1066911735元[14] 审计与报告 - 信永中和对公司2024年度财报出具无保留意见审计报告[4] - 公司编制2024年度涉及财务公司关联交易汇总表[4]

会议与履职 - 2024年独立董事参加10次董事会、1次股东大会，均投同意票[4] - 2024年公司组织召开多场专门委员会会议[4] - 2024年独立董事出席专门委员会12次，均投同意票[8] - 2024年度独立董事累计现场工作时间不少于15日[6] 财务与分红 - 2023年度公司现金分红比例31.29%，较上一年提升5.30个百分点[7] 审计与评估 - 公司审议通过聘请2024年财务和内控审计机构的议案[11] - 独立董事认为2023年度内控自评报告和财务公司风险评估报告合格[12][13][14] 关联交易与薪酬 - 2024年公司多项关联交易符合规定，发生额在批准范围内[15] - 公司根据情况确定2023年董事及高管薪酬结算[16] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履行职责促进公司发展[17]

公司治理 - 2024年独立董事参加10次董事会，现场2次通讯8次[4] - 2024年召开6次审计等各类委员会会议[4] - 2024年独立董事累计现场工作不少于15日[6] 财务相关 - 2023年度现金分红比例31.29%，较上年提升5.30个百分点[8] 决策事项 - 2024年独立董事审议关联交易等议案[11][12] - 2024年变更年审会计师事务所[13][14] - 独立董事同意开展套期保值业务[15] 未来展望 - 2025年独立董事将秉承独立公正原则履职[17]

会议与工作情况 - 2024年独立董事参加10次董事会、1次股东大会，均投同意票[4] - 2024年公司召开多次专业委员会会议[5] - 2024年独立董事累计现场工作时间不少于15日[6] 业绩相关 - 2023年度公司现金分红比例31.29%，较上一年提升5.30个百分点[7][8] 业务决策 - 独立董事批准2024年固定资产投资计划等事项[13] - 独立董事同意开展套期保值业务操作[15] 调研情况 - 2024年3月28日独立董事前往子公司调研[6]

市场扩张和并购 - 公司和湖南钢铁集团对华菱衡钢同比例增资共10亿，公司出资8.591亿[6] 业绩总结 - 公司每10股派现2.3元，共派现15.89亿，占2023净利润31.29%[7] 其他新策略 - 监事会列席3次股东大会、2次董事会[4] - 报告期内监事会开8次会，审议19项议案，发表16项意见[8] - 2024年1月监事会调研下属核心子公司[13]

内部控制评价 - 基准日为2024年12月31日[2] - 不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5][6] 评价范围 - 含母公司、4家控股子公司及非钢铁主业主要业务单元[8] - 资产总额占比99.95%，营收总额占比100.00%[9] 缺陷标准 - 财务和非财务报告内控缺陷定量标准一致[15][17] 缺陷情况 - 报告期无重大和重要缺陷，一般缺陷已整改[19][20]

股价与净资产 - 2024年3月21日至2025年3月20日，公司股票连续12个月收盘价低于对应会计年度经审计每股净资产[4] - 2024年3月21 - 29日收盘价低于2022年经审计每股净资产7.23元，2024年3月30日至2025年3月20日低于2023年经审计每股净资产7.71元[5] - 2024年3月21 - 29日股价波动区间4.90 - 5.64元/股，2024年3月30日至2025年3月20日为3.39 - 5.63元/股[6] - 2022 - 2024年9月30日每股净资产分别为7.23元、7.71元、7.76元、7.66元、7.73元[7] 公司决策 - 2025年3月20日，公司第八届董事会第三十次会议审议通过估值提升计划[6] 未来展望 - 力争到“十五五”末重点高端品种钢销量占比明显提升[9] - 确保2025年底前高质完成超低排放改造[11] 分红与回购 - 2021 - 2023年度实际宣告派发的分红金额占归属于母公司所有者净利润的比例分别为20.70%、25.99%、31.29%[14] - 2025年按规定实施2024年度现金分红，每10股派1元（含税），共计6.91亿元，占2024年度净利润比例为33.99%，较2023年提高2.70个百分点[14] - 2025年1月22日公告股份回购计划，拟用资金不低于2亿元且不超过4亿元[15] - 2025年3月17日首次通过回购专用账户回购股份[16] 投资者交流与信息披露 - 2025年将通过多种方式举办定期报告业绩说明会与投资者交流[17] - 2025年将提升定期报告可读性并连续第五年自愿披露ESG报告[18] 应对策略 - 出现股价异常下跌时，将与股东交流、推动增持、引入战略投资者[19] - 长期破净时每年评估估值提升计划实施效果[21] - 破净且市净率低于行业平均时，将在业绩说明会专项说明计划执行情况[21] 特别说明 - 估值提升计划不代表业绩等承诺，实施受多种因素影响或修正终止[22]

未来展望 - 2025年拟开展期货和衍生品套期保值业务，最大调用资金额度累计不超5亿[3][6] - 套期保值额度使用期限自董事会审议通过之日起12个月[7] 业务详情 - 套期保值业务品种含钢材、铁矿石等钢铁产业链相关品种[3][6] - 交易工具包括国内外期货、掉期及期权，场所为境内/外场内或场外[3][6] 风险管控 - 开展套期保值业务可能存在市场、资金、操作等风险[4][9][10] - 公司建立业务管理制度和风险控制体系进行风险管控[11] 会计处理 - 套期保值业务按《企业会计准则第24号——套期保值》处理[15] - 满足特定条件的套期运用套期会计方法处理[15] 其他 - 2025年套期保值业务预计事项于2025年3月20日经董事会审议通过[8] - 开展业务资金全部为自有资金[7] - 备查文件包含多项决议及管理办法等[16]

股东回报规划 - 制订2025 - 2027年度股东回报规划[1] 利润分配政策 - 近三年现金累计分配利润不少于近三年年均可分配利润30%[2] - 现金红利总额不低于年度归母净利润20%[2] - 现金分红在利润分配中占比不低于20%[3] 分配相关规定 - 一般年度分配，有条件可中期分配[5] - 方案由董事会拟定，股东大会批准[6] - 年报、半年报披露预案和执行情况[7] - 盈利未提预案需说明原因和用途[7] - 调整政策需股东大会三分之二以上表决权通过[8] 规划生效 - 规划自股东大会审议通过之日起生效[9]