财务数据和关键指标变化 - 2023年一季度收入达12.35亿元,同比增长17%;扣费净利润首次突破1亿元,达到1.1亿元,同比增长27.7% [1] - 一季度实现收入3.42亿元,增幅40.55%;扣费净利润接近2700万元,增幅65% [1] 各条业务线数据和关键指标变化 - 轴类产品中,平衡轴和空心轴的销售增长明显,平衡轴产品销售量占据主导地位,主要增长来自于新能源车市场 [3] - 平衡轴去年销售约为3400万元,其中理想的曲轴销售增长显著;公司预计今年年底或明年年初量产大众EA888四代发动机平衡轴,未来平衡轴销售将保持每年约20-30%的增长 [5] - 新款车型上市时预计销售量为100万台左右,每台车平均需要350元左右的轴类部件,整体销售额大概在1个亿左右 [8] 各个市场数据和关键指标变化 - 新能源收入占比已从去年同期的16%增长到接近17%,预计到2024年新能源车收入占比有望达到20%以上 [25] - 公司全年销售增幅预计在20%-30%左右,其中新能源车销售增幅将超过传统燃油车 [25] - 公司的出口业务已连续多年稳定增长,整体出口占比已超过30% [26] 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司接下来的发展重点在于订单增速,特别是主力产品的订单增长,以及持续扩大产能并接单 [9] - 公司正在计划通过延伸加工工艺,加大在单车价值链上的提升,未来有可能向客户提供更多整车相关部件 [12] - 公司在行业中具有全面性和安全性优势,因此与各大主机厂保持长期稳定的合作关系 [14] - 轮毂轴承领域目前主要被几家国际巨头垄断,国内企业在低端车型上通过价格战占据了一定市场份额,但整体质量、稳定性和精密制造程度上仍与国际品牌存在较大差距 [16] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 新能源汽车市场渗透率提升会压制传统燃油车增速,对其他传统业务产生较大压力 [24] - 公司全年对实现20-30亿的销售目标充满信心,主要得益于去年一季度较低的基数和新增项目的推动 [35] 其他重要信息 - 公司已有80个新能源定点项目,预计今年突破100个,涵盖了主流新能源厂商 [26] - 公司与财富合作了一个铝合金控制机项目,预计该项目生命周期内销售额可达12亿至13亿元 [27][28] - 公司开发的热管理系统产品已通过多个新能源车型的定点 [29] - 公司正在实施多个产能扩建项目,包括轮毂轴承、新能源车和轻量化刀间接机加工等 [33][34] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **提问:**比亚迪在轴类部件方面的合作情况如何? [10] **回答:**比亚迪目前在轴类部件方面的合作量不大,主要集中在电机驱动轴、半轴、传动轴等配件上,但随着后续产品的发展,比亚迪可能会增加对公司轴类部件的采购需求 [11] 问题2 **提问:**公司与赛力斯的合作情况如何? [13] **回答:**公司目前主要与赛力斯合作燃油车业务,尚未涉及新能源车业务,但未来不排除在新能源车领域的合作可能性 [13] 问题3 **提问:**新能源汽车使用铝锻件的主要驱动力是什么? [32] **回答:**新能源汽车使用铝锻件的主要驱动力在于减重,以提高续航里程和性能。高端车型为了提升悬挂舒适性和减震效果,以及部分新能源汽车为了追求续航,会选择使用铝合金部件 [32]

公司经营情况概述 - 公司主要从事汽车锻造零部件的研发、生产和销售，产品主要应用于汽车动力系统、传动系统、转向系统及悬挂支撑等系统[1] - 公司依托锻造技术优势,积极开发布局锻造零部件在新能源汽车中的应用,参与知名整车厂新能源汽车平台的锻造零部件开发[1] - 公司在研发创新、生产管理、质量控制、产品及时交付等方面的能力获得了众多国际知名汽车零部件集团客户和知名车企的高度认可,建立了持续稳定的合作关系[2] - 公司主要客户包括博世、采埃孚、麦格纳等全球汽车零部件供应商百强企业,其中博世、采埃孚和麦格纳位列前五名[2] - 公司直接进入主机厂供应链体系的客户有宝马、大众、理想、蔚来、比亚迪等[3] 财务业绩 - 2023年公司实现营业收入123,564.75万元,较上年同期增长17.71%[4] - 2023年公司实现扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润11,188.63万元,较上年同期增长27.71%[4] - 2024年一季度公司实现营业收入34,211.16万元,较上年同期增长40.55%[4] - 2024年一季度公司实现扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润2,695.10万元,较上年同期增长65.00%[4] 产品销售情况 - 2023年轴类产品的增长主要来自于平衡轴、曲轴销量的增长,主要客户为舍弗勒、上汽变速器、新晨动力等[5] - 公司与主要客户就钢材价格波动、汇率变动与产品销售价格联动作出约定,定期调整产品售价[7] - 年降是汽车行业的惯例,公司与客户在签订定点开发协议时就会协商产品每年的年降幅度,一般产品进入量产后才会进行年降[8] 未来发展 - 公司与国际知名零部件供应商的长期稳定合作,有助于进入新客户的供应链体系[10] - 公司积极开发新能源汽车客户,2023年来自新能源汽车产品的收入占主营业务收入的16.57%[10] - 公司成功研发出IGBT铜散热板和热管理系统阀岛、剂侧流道板等新产品,未来会给公司带来新的收入增长点[10] - 结合公司的在手定点项目和客户项目开拓情况,预计2024年营收持续保持稳定增长[10]

财务表现 - 2024年第一季度营业收入为342,111,615.63元，同比增长40.55%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为29,239,074.51元，同比增长53.03%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为29,838,524.21元，同比下降55.29%[5] - 基本每股收益为0.26元，同比增长18.18%[5] - 总资产为1,915,502,578.02元，同比增长3.78%[5] - 非经常性损益项目合计金额为2,288,028.17元[5] - 营业收入为342,111,615.63元，较上年同期增长40.55%主要系销售规模扩大所致[8] - 公司的营业总收入为342,111,615.63元，较上期有显著增长[20] - 营业总成本为306,209,464.35元，较上期有所增加[21] - 公司的营业利润为32,194,113.11元，较上期有明显增长[21] - 净利润为29,239,074.51元，较上期有较大增长[21] 资产情况 - 货币资金期末余额为51,991,658.71元，较期初减少66.97%主要系闲置募集资金现金管理增加所致[8] - 应收票据期末余额为42,853,953.89元，较期初增加53.45%主要系销售规模扩大所致[8] - 非流动资产合计为955,732,169.23元，较上期有所增长[19] 股东持股情况 - 股东孙国奉持股比例为20.17%，持股数量为22,870,000.00股[9] - 股东张一衡持股比例为20.07%，持股数量为22,750,000.00股[9] - 股东孙国敏持股比例为20.07%，持股数量为22,750,000.00股[9] - 股东应必军通过信用证券账户持有322,982.00股[14] - 股东王锋通过信用证券账户持有194,518.00股[15] 现金流量 - 经营活动现金流入小计为271,774,205.56元，较上期略有下降[23] - 经营活动现金流出小计为241,935,681.35元，较上期有所增加[23] - 投资活动现金流出小计为224,881,865.16元，较上期大幅增加[24] - 筹资活动现金流入小计为35,249,840.26元，较上期略有下降[24] - 筹资活动现金流出小计为20,342,565.51元，较上期大幅减少[24] - 现金及现金等价物净增加额为-98,296,871.49元，较上期净减少[24] - 期末现金及现金等价物余额为50,738,273.67元，较上期有所增加[24] 审计情况 - 公司第一季度报告未经审计[25]

业绩总结 - 2024年一季度计提各项减值准备合计924.84万元，减少同期利润总额924.84万元[2][16] - 2024年1 - 3月计提信用减值损失金额为36.26万元[3] - 2024年1 - 3月计提存货资产减值损失金额为888.58万元，转回471.02万元，当期新增417.56万元[3] 减值详情 - 应收账款计提减值准备5.17万元，占2023年度经审计归母净利润的0.04%[2] - 其他应收款计提减值准备31.09万元，占2023年度经审计归母净利润的0.25%[2] - 存货计提减值准备888.58万元，占2023年度经审计归母净利润的7.08%[2] 计提比例 - 1年以内应收账款和其他应收款计提比例均为5.00%[9] - 1至2年应收账款和其他应收款计提比例均为10.00%[9] - 2至3年应收账款和其他应收款计提比例均为30.00%[9] - 3至4年应收账款和其他应收款计提比例均为50.00%[9] 信用风险 - 公司确定金融工具信用风险显著增加考虑逾期超30日等多项信息[11] - 金融资产已发生信用减值有发行方或债务人重大财务困难等证据[13] 决策意见 - 董事会认为公司本次计提减值准备符合规定且依据充分[17] - 审计委员会认为公司本次计提减值准备符合规定且不损害中小股东利益[19] - 监事会认为公司本次计提减值准备符合规定且决策程序合法[20]

会议信息 - 第二届董事会第十九次会议4月20日通知董事，4月26日召开[2] - 应出席董事7人，实际出席7人，部分通讯出席[2] 审议事项 - 审议通过《2024年第一季度报告》全文议案[3][4] - 审议通过2024年一季度计提减值准备议案[5][7] 其他 - 相关报告和公告于指定媒体和巨潮资讯网披露[3][6] - 公告发布时间为2024年4月29日[9]

会议信息 - 公司第二届监事会第十五次会议通知于2024年4月20日送达，4月26日召开[2] - 会议应出席监事3名，实际出席3名[2] 审议事项 - 审议通过《关于<2024年第一季度报告>全文的议案》，表决3同意0反对0弃权[3][4] - 审议通过《关于2024年一季度计提减值准备的议案》，表决3同意0反对0弃权[5][7] 公告日期 - 公告日期为2024年4月29日[9]

公司治理 - 2024年4月25日公司召开第二届董事会第十八次会议，审议通过变更经营范围及修改《公司章程》议案，尚需股东大会审议[1] - 《公司章程》部分条款修订，其他条款内容保持不变，议案需提交2023年年度股东大会审议，授权公司管理层办理工商变更登记[11] 利润分配政策 - 法定公积金转为资本时，留存公积金不少于转增前公司注册资本的25%[3] - 股东大会对利润分配方案作出决议后，或董事会制定具体方案后，须在2个月内完成股利派发[3] - 公司利润分配政策由董事会拟定，需2/3以上董事同意提请股东大会审议[3] - 以半年度、季度财务报告为基础现金分红且不送红股或不转增股本，报告可不经审计[4] - 具备利润分配条件下，原则上每年现金分红一次，董事会可提议中期现金分红[4] - 现金分红条件包括该年度无重大投资计划或重大现金支出等四项[4] - 无重大投资计划或支出时，现金分配利润不少于当年可分配利润10%[5] - 公司成熟期无重大资金支出，现金分红比例最低达80%[5] - 公司成熟期有重大资金支出，现金分红比例最低达40%[5] - 公司成长期有重大资金支出，现金分红比例最低达20%[5] - 存在股东违规占用资金，扣减其现金红利偿还占用资金[6] - 董事会审议现金分红方案，独立董事审核并发表意见[7] - 股东大会审议现金分红方案前与中小股东沟通交流[8] - 公司不分红或分红低需披露原因等并经独立董事意见后提交股东大会[8] - 董事会需在股东大会召开后2个月内完成股利派发[9] - 营业利润连续两年下滑且累计下滑幅度达40%以上，或经营活动现金流量净额连续两年为负时可调整利润分配政策[9] - 调整利润分配政策议案需经董事会审议后提交股东大会批准，经出席股东大会股东所持表决权2/3以上通过方可实施[9] - 公司应在年度报告中详细披露现金分红政策制定及执行情况并专项说明相关事项[10] - 上一会计年度盈利但董事会未提出现金利润分配预案，应说明未分红原因及资金留存用途[10] - 公司现金股利政策目标为稳定增长股利[10] - 最近一年审计报告为非无保留意见等4种情形下公司可不进行利润分配[10] - 公司期末资产负债率高于70%时可选择不进行利润分配[10] 未来投资计划 - 未来十二个月内拟对外投资等累计支出达或超公司最近一期经审计净资产10%且超5000万元[5]

人员与业务规模 - 截至2023年12月31日，合伙人179人，注册会计师1395人，745人签过证券服务业务审计报告[2] - 承担366家上市公司2022年年报审计业务，收费42,888.06万元[3] - 相同行业上市公司审计客户家数为260家[4] 收入情况 - 2022年度收入总额266,287.74万元，审计业务收入254,019.07万元，证券期货业务收入135,168.13万元[3] 风险相关 - 职业保险累计赔偿限额超2亿元[4] - 2023年9月被判在1%范围内与乐视网承担连带赔偿责任[4] - 近三年受监管措施12次等，43名从业人员受相关措施多次[5] 审计工作 - 2023年就公司重大会计审计事项达成一致意见[10] - 2023年针对公司制定审计工作方案[11] - 职业风险基金计提及职业保险购买符合规定[15]

业绩总结 - 2023年度合并财务报表营业收入为12.36亿元[7] - 2023年末应收账款账面价值为3.73亿元，占年末资产总额的比例为20.22%[11] - 2023年末流动资产较2022年末增长约43.94%，流动负债下降约34.34%[27] - 2023年末非流动资产较2022年末增长约38.05%，非流动负债下降约56.19%[27] - 2023年末负债合计较2022年末下降约39.59%，所有者权益增长约124.65%[27] - 2023年末资产总计较2022年末增长约41.14%[27] - 2023年度营业总收入同比增长17.70%，营业总成本同比增长16.96%[29] - 2023年度净利润同比增长32.17%，基本每股收益同比增长10.71%[29] - 2023年度经营活动现金流量净额同比增长2.62%，投资活动现金流量净额同比下降398.72%[31] - 2023年度筹资活动现金流量净额同比增长1843.57%[31] 公司发展 - 2018年三联有限整体变更为股份公司，折合股份8150万股[4] - 2019年三联合伙投资1566万元，认缴新增注册资本348万元[5] - 2023年公司首次公开发行2838万股，增加注册资本2838万元[5] 财务审计 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况等[4] - 审计将营业收入确认识别为关键审计事项，实施多项程序未发现异常[7][8][9][10] - 审计将应收账款坏账准备计提作为关键审计事项，实施多项程序未发现异常[11][12][13][14] 会计政策与核算 - 合并财务报表范围以控制为基础确定，包括子公司和结构化主体[64] - 外币交易初始确认采用交易发生日即期汇率或近似汇率折算为记账本位币[99] - 公司按管理金融资产的业务模式和合同现金流量特征，对金融资产分类计量[108] - 公司以预期信用损失为基础，对特定金融资产等确认损失准备[121] - 存货跌价准备按成本与可变现净值孰低计量，以前减记因素消失可在原计提金额内转回[157][158] - 公司根据履行履约义务与客户付款关系列示合同资产或合同负债，同一合同下以净额列示[159][160][161] - 企业合并形成的长期股权投资，同一控制和非同一控制下按不同方法确定初始投资成本[174] - 公司对能实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业采用权益法核算[177] - 公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量[186] - 固定资产确认需满足经济利益很可能流入企业且成本能可靠计量等条件[189] - 公司借款费用资本化需同时满足资产支出已发生等条件，非正常中断超3个月暂停资本化[195] - 无形资产按取得时实际成本入账[198]

业绩总结 - 2023年度归属上市公司股东净利润1.2543097471亿元，母公司净利润8141.349903万元[1] 利润分配 - 按10%提取法定盈余公积金814.13499万元[1] - 拟每10股派现3.33元，共派现3774.888万元[2][3] - 拟每10股转增4股，转增后总股本变为1.58704亿股[3] 未来展望 - 若2024年半年度或三季度盈利且满足条件，拟增加中期分红[4]