科技成果转化 - 公司以产业应用为导向,挖掘产业端需求和科研创新团队的科技成果,精准对接供需,提高科技成果转化和产业化的成功率[1] - 公司为高校、科研院所和科技工作者提供培训、咨询、创赛等一系列辅导赋能服务,帮助其成果进入产业应用[1] 新项目投资 - 公司投资了精准医械、普太科技、禾思科技等企业,涵盖磁共振导航手术机器人、钙钛矿电池、AOI检测设备等硬科技领域[2] - 公司与重点高校、科研院所、新型研发机构广泛开展战略合作,转化来自华南理工大学、深圳大学等高校院所的科技成果[2] - 公司持续通过概念验证基金和中试基金向创新链早期延伸,成功挖掘基因治疗药物开发、高功率密度液流电池、柔性压力传感器等前沿创新项目[2] 政策支持 - 广东省出台《广东省科技创新条例》,对国有天使投资基金和创业投资基金的投资期和退出期设置不同考核指标,有助于更多机构加入共同培育科技企业[3] - 公司积极参与科研成果概念验证环节,与高校、科研院所、新型研发机构建立合作,并为初创企业提供全方位的孵化服务[3] - 公司陆续发起设立深圳力合新能源创业投资基金、西丽科教城概念验证基金与中试基金、深圳市光明力合科学城种子创业投资基金等,专注于投资战略性新兴产业的早期项目[3]

股东大会信息 - 2024年第二次临时股东大会于10月30日下午2:30召开[3] - 314人出席，代表股份629,591,488股，占比52.0064％[6] 议案表决情况 - 制定专项制度议案，全体股东同意占比99.1458％，中小股东占比76.5496％[14] - 调整投资基金议案，全体股东同意占比99.9321％，中小股东占比98.1360％[17]

股东大会信息 - 2024年10月15日刊登2024年第二次临时股东大会通知[3] - 现场会议10月30日14:30，网络投票当天9:15 - 15:00[4] 投票情况 - 314人投票，代表629,591,488股，占比52.0064％[7] - 《选聘会计师事务所专项制度》议案，同意624,213,367股，占比99.1458％[9] - 《调整共同投资设立基金议案》，同意629,163,988股，占比99.9321％[12] 决议情况 - 广东信达律师事务所认为本次股东大会决议合法有效[14]

股价情况 - 力合科创股票2024年10月28 - 29日连续2日收盘价涨幅偏离值累计超20%属异常波动[3] 信息披露 - 前期披露信息无需更正、补充[4] - 无应披露未披露事项及相关筹划[5] - 不存在违反信息公平披露情形[7] 经营情况 - 公司目前经营正常，内外部环境未重大变化[4] 股东情况 - 控股股东及实控人无应披露未披露事项，异常波动期未买卖股票[4]

营业收入与净利润 - 公司2024年第三季度营业收入为5.464亿元，同比下降13.66%[3] - 归属于上市公司股东的净利润为5422.88万元，同比下降18.90%[3] - 公司2024年第三季度营业总收入为15.94亿元，同比下降9.3%[15] - 公司2024年第三季度净利润为79,353,256.66元，同比下降74.7%[16] - 归属于母公司股东的净利润为135,454,492.99元，同比下降53.3%[16] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-3.111亿元，同比下降60.05%[3] - 筹资活动产生的现金流量净额为4.888亿元，同比增长91.52%[6] - 经营活动产生的现金流量净额为-311,166,937.84元，同比下降60.1%[18] - 投资活动产生的现金流量净额为-435,932,059.04元，同比下降13.2%[18] - 筹资活动产生的现金流量净额为488,847,842.77元，同比增长91.5%[19] - 销售商品、提供劳务收到的现金为1,769,977,135.00元，同比下降14.7%[17] - 购买商品、接受劳务支付的现金为1,373,204,022.75元，同比下降9.2%[18] - 支付给职工及为职工支付的现金为549,436,240.09元，同比下降4.8%[18] - 期末现金及现金等价物余额为1,174,618,201.00元，同比下降27.7%[19] 资产与负债 - 公司总资产为162.23亿元，同比增长3.96%[3] - 交易性金融资产期末余额为5.681亿元，同比增长74.03%[6] - 短期借款期末余额为3.483亿元，同比增长57.65%[6] - 长期借款期末余额为32.095亿元，同比增长35.06%[6] - 公司2024年第三季度货币资金期末余额为1,183,652,425.38元，期初余额为1,447,479,802.34元[12] - 公司2024年第三季度交易性金融资产期末余额为568,073,041.71元，期初余额为326,424,163.34元[12] - 公司2024年第三季度应收账款期末余额为981,330,940.42元，期初余额为985,436,201.83元[12] - 公司2024年第三季度存货期末余额为4,508,889,160.83元，期初余额为4,035,212,398.89元[12] - 公司2024年第三季度流动资产合计期末余额为7,447,234,790.93元，期初余额为6,970,341,171.48元[12] - 公司2024年第三季度其他应收款期末余额为49,604,591.97元，期初余额为49,212,911.86元[12] - 公司2024年第三季度预付款项期末余额为20,463,111.97元，期初余额为17,523,446.82元[12] - 长期股权投资为22.58亿元，同比增长7.8%[13] - 其他非流动金融资产为21.16亿元，同比增长2.2%[13] - 投资性房地产为14.39亿元，同比增长0.3%[13] - 固定资产为15.76亿元，同比下降5.7%[13] - 在建工程为2.87亿元，同比增长23.3%[13] - 长期借款为32.09亿元，同比增长35.1%[13] - 归属于母公司所有者权益合计为71.73亿元，同比增长0.3%[14] 投资收益与公允价值变动 - 投资收益本期发生额为1.279亿元，同比下降42.63%[6] - 公允价值变动收益本期发生额为3632.04万元，同比下降78.27%[6] - 投资收益为1.28亿元，同比下降42.6%[15] 股东权益与增持 - 公司持股5%以上股东深圳市通产集团有限公司增持股份1,840,952股，占总股本的0.1521%，增持金额为11,990,956.64元人民币[9] 基金设立 - 公司全资子公司深圳市力合创业投资有限公司与力合科创集团有限公司共同发起设立深圳市光明力合科学城种子创业投资基金合伙企业，基金规模为人民币20,000万元[11] 财务审计费用 - 公司2024年度财务审计费用预计为人民币170万元[9] 营业总成本 - 营业总成本为17.30亿元，同比下降7.4%[15]

深圳市力合科创股份有限公司 防范控股股东、实际控制人及其他关联方占用公司资金 管理制度 第一章 总 则 第一条 为了建立防止控股股东或实际控制人及其他关联方占用深圳市力合 科创股份有限公司（以下简称"公司"）资金的长效机制，杜绝控股股东或实 际控制人及其他关联方资金占用行为的发生，根据《中华人民共和国公司法》 《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《深 圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —主板上市公司规范运作》等相关法律法规及《深圳市力合科创股份有限公司 章程》（以下简称《公司章程》）的规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称资金占用包括但不限于：经营性资金占用和非经营性资 金占用。 （一）经营性资金占用是指控股股东或实际控制人及其他关联方通过采购、 销售、相互提供服务等生产经营环节的关联交易产生的资金占用。 （二）非经营性资金占用是指公司及其所属子公司为控股股东或实际控制 人及其他关联方垫付的工资、福利、保险、广告等费用和其他支出，代控股股 东或实际控制人及其他关联方偿还债务而支付资金，有偿或无偿、直接或间接 拆借给控股股东或实际控制 ...

财务制度与管理 - 财务管理制度适用于公司及所属全资及控股子公司，子公司调整须上报审批[5] - 公司财务管理实行统一管理、分级负责原则[7] - 公司法定代表人对会计工作和资料真实性、完整性负责[7] 会计核算与报告 - 会计核算以实际发生经济业务为依据，按权责发生制核算[14] - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止[14] - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币，境外子公司按经营环境定本位币，编制报表用人民币[14] - 会计报表必须由公司法定代表人、主管财务工作负责人、会计机构负责人审阅，并签名或签章，装订成册，加盖公章[21] - 公司的年度财务报告经会计师事务所审计后，再对外报送[21] 重要项目界定 - 重要单项计提坏账准备的应收款项：单项计提金额占各类应收款项坏账准备总额10%以上且金额大于500万元[33] - 重要应收款项坏账准备收回或转回：单项收回或转回金额占各类应收款项总额10%以上且金额大于500万元[33] - 重要应收款项实际核销：单项核销金额占各类应收款项坏账准备总额10%以上且金额大于500万元[33] - 重要应付账款、其他应付款：单项账龄超过1年的应付账款/其他应付款占应付款/其他应付款总额10%以上且金额大于1000万元[33] - 重要在建工程：单个项目预算大于3000万元[33] - 重要非全资子公司：子公司净资产占公司合并净资产5%以上，或单个子公司少数股东权益占公司合并净资产1%以上且金额大于1亿元[33] - 重要合营企业或联营企业：对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占公司合并净资产5%以上，或长期股权投资权益法下投资损益占公司合并净利润10%以上[33] - 重要子公司：子公司净资产占公司净资产5%以上且子公司净利润占公司合并净利润10%以上[33] - 重要投资活动：单项投资活动占收到或支付投资活动相关的现金流入或流出总额10%以上且金额大于3000万元[33] 企业合并处理 - 同一控制下企业合并，合并方取得被合并方资产、负债按合并日在最终控制方合并财报账面价值计量[35] - 非同一控制下企业合并，合并成本为购买日付出资产等公允价值，大于被购买方可辨认净资产公允价值份额确认为商誉，小于则计入当期损益[35] 金融资产与负债 - 公司将金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[43] - 公司金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以摊余成本计量两类[47] 资产减值与存货 - 公司以预期信用损失为基础对部分项目进行减值会计处理并确认损失准备[50] - 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，可变现净值低于成本时计提存货跌价准备[62] 长期股权投资 - 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资[64] - 对子公司投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业投资采用权益法核算[67] 固定资产与折旧 - 投资性房地产土地使用权预计使用寿命50年，年折旧（摊销）率2.00%；房屋建筑物预计使用寿命30、40年，预计净残值率5%，年折旧（摊销）率3.17、2.38%[72] 借款费用与无形资产 - 符合资本化条件的资产购建或生产过程中，非正常中断且连续超过3个月，暂停借款费用资本化[76] - 土地使用权使用寿命为50年，专利及技术、办公软件为3、5年，摊销方法均为直线法[78] 职工薪酬与或有事项 - 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利[82] - 符合或有事项条件的义务确认为预计负债，按最佳估计数初始计量[86] 收入与成本 - 公司收入主要来源于新材料产品销售收入、创新基地平台服务、科技创新运营服务[88] - 合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本[90] 政府补助与所得税 - 政府补助在满足条件并能收到时确认，货币性按收到或应收金额计量，非货币性按公允价值计量，无法可靠取得按1元计量[91] - 所得税包括当期所得税和递延所得税，采用资产负债表债务法确认递延所得税[93] 租赁业务 - 短期租赁指租赁期开始日租赁期不超过12个月的租赁（含购买选择权的租赁除外）[97] - 低价值资产租赁指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁[97] 会计政策与估计变更 - 自主变更会计政策或会计估计，对定期报告净利润或所有者权益影响比例超50%，或致使盈亏性质变化，需提交专项审计报告并经股东大会审议[107][108] 资金与资产管理 - 公司资金使用坚持“计划在先，用款在后”原则，按预算制定计划并严格控制计划外付款[114] - 公司资产归口管理，由财务管理部核算并履行会计监督职责[112] 应收款项管理 - 公司应制定并实施有效的赊销及信用管理制度，降低应收款项规模[123] 利润与预算管理 - 公司在税后净利润中按《公司章程》提取10%法定公积金[142] - 公司实行财务预算管理，围绕未来年度经营计划开展，严格控制成本费用开支[153] 人员管理与责任追究 - 企业财务负责人和会计机构负责人原则上应具有财经专业本科以上学历，会计师以上专业技术职务资格，从事财务会计工作五年以上且具有良好工作业绩[159] - 财务负责人责任追究范围包括违反法规、财务信息不实等九项[164][165] - 会计机构负责人责任追究依据公司对财务管理部考核及内审结果[165]

四、会议以 3 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议并通过了《关于调整与专 业投资机构共同投资设立创业投资基金暨关联交易的议案》。 证券代码：002243 证券简称：力合科创 公告编号：2024-038号 深圳市力合科创股份有限公司 第六届监事会第九次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市力合科创股份有限公司（以下简称"公司"）第六届监事会第九次会 议于 2024 年 10 月 14 日以现场方式召开。本次监事会会议通知已于 2024 年 10 月 9 日以电子邮件方式送达。本次应参加会议监事 3 人，实际参加会议监事 3 人。 本次会议由监事会主席刘彦孜女士召集和主持，会议的内容以及召集、召开的方 式、程序均符合《公司法》和《公司章程》的规定。经全体与会监事表决，一致 通过以下决议： 一、会议以 3 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议并通过了《关于制定<深圳 市力合科创股份有限公司财务管理制度>的议案》； 二、会议以 3 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议并通过了《关于制定<深圳 市力合科创股份有限公司防范控股股东、实际控制 ...

会议相关 - 公司第六届董事会第九次会议于2024年10月14日现场召开，9位董事全参加[1] - 公司将于2024年10月30日以现场和网络结合方式召开2024年第二次临时股东大会[4] 制度与公告 - 《财务管理制度（2024年10月）》等多项制度于2024年10月15日刊登在巨潮资讯网[1][2] - 《关于调整与专业投资机构共同投资设立创业投资基金暨关联交易的公告》等公告于2024年10月15日刊登在相关媒体[4] 议案通过 - 多项制度制定议案以9票同意、0票反对、0票弃权通过[1][2]

选聘流程 - 选聘议案经审计委员会同意，提交董事会审议，由股东大会决定[2] - 审计委员会至少每年向董事会提交履职及监督报告[5] - 选聘方式包括竞争性谈判、公开招标、邀请招标等，续聘符合要求可不公开招标[10] - 有一般程序和简单程序，简单程序用于非年报审计业务[13][14] 选聘条件 - 应具备国家行业主管部门和中国证监会颁发的执业证书等多项条件，新聘请的近三年未受证券期货业务相关行政处罚[7][8] 评价要素 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[11] - 以所有符合要求事务所审计费用报价平均值为选聘基准价计算报价得分[11] 费用规定 - 聘任期内审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），应说明情况并报送出资人机构[12] 任期限制 - 连续聘任同一会计师事务所原则上不超过8年，因业务需继续聘用超8年，履行程序后可延长，但不得超10年[16] - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[16] 监督检查 - 董事会和审计委员会应加强对选聘的监督检查，包括法规政策执行等内容[18] 违规处理 - 违反选聘规定造成严重后果，责令解聘事务所，责任人通报批评[18] - 解聘事务所违约经济损失由直接负责人和其他直接责任人员承担[19] - 情节严重对相关责任人员给予经济处罚或纪律处分[19] - 会计师事务所有未备案报告等严重行为，公司不再选聘[19] - 注册会计师违规出具不实报告，由审计委员会通报有关部门依法处罚[19] 其他 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[12] - 本制度自股东大会审议通过生效，原《选聘会计师事务所专项制度》失效[21]