沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 证券代码：002731 证券简称：萃华珠宝 公告编号：2024-027 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 关于全资子公司为公司提供担保的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、担保情况概述 1、担保事项 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）为满足公司经营发展 需要，拟向中国民生银行股份有限公司沈阳分行申请不超过人民币 1 亿元的综合 授信额度，由全资子公司深圳市萃华珠宝首饰有限公司（以下简称"深圳萃华"） 提供连带责任担保，具体以实际签订的最高额保证合同为准。 2、审议程序 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》等有关规定，接受担保事项已经深圳萃华内部程序审议通过，无需再提交 公司董事会、股东大会审议。 公司住所：沈阳市大东区北顺城路翠华巷 72 号 法定代表人：陈思伟 注册资本：人民币贰亿伍仟陆佰壹拾伍万陆千元整 成立日期：1985 年 1 月 5 日 经营范围：金银制品、氯化金、金银饰品、珠宝、铂首饰、钯首饰、工艺品、 电工触头、石钢玉件、钟表、不锈钢制品生产、 ...

沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 审 计 报 告 立信中联审字[2024]D-0691 号 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） 目 录 | r | 审计报告 | 1-7 | | --- | --- | --- | | í í | 财务报表 | | | 1、 | 合并资产负债表、母公司资产负债表 | 1-4 | | 2、 | 合并利润表、母公司利润表 | 5-6 | | 3. | 合并现金流量表、母公司现金流量表 | 7-8 | | 4、 | 合并股东权益变动表、母公司股东权益变动表 | 9-12 | 财务报表附注 1-114 5、 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) ian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 审计报告 立信中联审字[2024]D-0691 号 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司全体股东; 一、审计意见 我们审计了沈阳萃华金银珠宝股份有限公司(以下简称萃华珠宝)财务 ...

沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 证券代码：002731 证券简称：萃华珠宝 公告编号：2024-026 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会通知的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 经沈阳萃华金银珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第四 次会议审议通过，决定于 2024 年 5 月 20 日召开公司 2023 年年度股东大会。现 将会议的有关事项公告如下： ②通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2024 年 5 月 20 日 9:15 至 15：00 期间的任意时间。 5、会议的召开方式：本次会议采取现场投票与网络投票相结合的方式，公 司通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统 （http://wltp.cninfo.com.cn）向公司股东提供网络形式的投票平台，股东可 以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。 参加股东大会的方式：公司股东只能选择现场投票（现场投票可以委托代理 人代为投票）和网络投票中的一种表决方式，如果同一表决权出现重复投票表决 的，以第一次有效投票表决结果为准。 ...

报告审议 - 《2023年度内部控制自我评价报告》审议通过[1][2] - 《关于公司2023年度关联方资金占用和对外担保情况》审议通过[3] - 《2023年度利润分配预案》审议通过[4] - 《关于2023年度计提资产减值准备的议案》审议通过[7] - 《关于会计政策变更的议案》审议通过[8] - 《关于修订<董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度>的议案》审议通过[9] 业务决策 - 同意开展期货套期保值业务并提交股东大会审议[5] - 同意以简易程序向特定对象发行股票并办理相关事宜[6]

2023年履职情况 - 出席2次董事会，无缺席和委托出席[4] - 对董事会议案均投赞成票[4] - 参与两次董事会会议并发表意见[5][6][7] - 了解公司经营，督促信息披露[8][9] 2024年展望 - 继续履行独立董事职责促发展[11]

业绩相关 - 立信中联2024年4月25日对萃华珠宝2023年度财报签无保留意见审计报告[4] - 萃华珠宝编制《2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》[4] 数据相关 - 子公司沈阳新华峰实业2023年期初、期末往来资金余额均为11,011.10万元[11]

营业收入变化 - 本报告期营业收入11.82亿元，较上年同期减少33.95%，主要因市场行情波动销售减少[4][9] - 2024年第一季度营业总收入11.82亿元，上年同期为17.90亿元，同比下降34%[26] 净利润变化 - 归属于上市公司股东的净利润6020.09万元，较上年同期增长65.28%[4] - 2024年第一季度净利润6895.54万元，上年同期为3627.72万元，同比增长90%[27] - 2024年第一季度归属于母公司所有者的净利润6020.09万元，上年同期为3642.45万元，同比增长65%[27] 经营活动现金流量净额变化 - 经营活动产生的现金流量净额为 - 4795.99万元，较上年同期减少5817.74%[4] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 4795.99万元，上年同期为83.88万元[29] 总资产变化 - 本报告期末总资产54.72亿元，较上年度末增长4.50%[4] - 资产总计期末余额为5,471,597,415.97元，期初余额为5,236,226,267.29元[25] 应收票据变化 - 应收票据期末余额8436.75万元，较期初增长52.59%，因票据结算量增加[7] 应收账款变化 - 应收账款期末余额2.84亿元，较期初增长54.04%，因应收货款增加[7] - 应收账款期末余额为283,502,185.52元，期初余额为184,039,836.19元[24] 固定资产变化 - 固定资产期末余额7.91亿元，较期初增长79.90%，因在建工程转入[7] 管理费用变化 - 管理费用本期发生额1239.40万元，较上期增长68.00%，因思特瑞锂业纳入合并范围[11] 投资收益变化 - 投资收益本期发生额274.94万元，较上期增长1917.77%，因期货合约平仓收益增加[12] 销售商品、提供劳务收到现金变化 - 销售商品、提供劳务收到的现金12.53亿元，较上期减少44.97%，因市场行情波动销售减少[15] 投资子公司现金支出 - 投资子公司交纳注册资本支付现金3,222,795.02元[20] 筹资活动现金流入变化 - 收到其他与筹资活动有关的现金本期为135,900,000.00元，较上年同期减少67,500,000.00元，降幅33.19%[20] - 2024年第一季度筹资活动现金流入小计4.80979957亿美元，上年同期为5.1992834812亿美元[30] 偿还债务支付现金变化 - 偿还债务支付的现金本期为250,200,000.00元，较上年同期减少159,000,000.00元，降幅38.86%[20] 股东数量情况 - 报告期末普通股股东总数为19,914，表决权恢复的优先股股东总数为0[20] 股东持股情况 - 陈思伟持股30,738,720股，持股比例12.00%；深圳市翠艺投资有限公司持股16,722,560股，持股比例6.53%[20] 货币资金情况 - 2024年3月31日货币资金期末余额为504,504,312.65元，期初余额为511,188,849.91元[24] 存货情况 - 存货期末余额为2,727,916,365.84元，期初余额为2,628,272,537.79元[24] 负债合计情况 - 负债合计期末余额为3,780,097,240.39元，期初余额为3,613,852,573.99元[25] 营业总成本变化 - 2024年第一季度营业总成本11.45亿元，上年同期为17.43亿元，同比下降34%[26] 营业利润变化 - 2024年第一季度营业利润7651.04万元，上年同期为4731.79万元，同比增长62%[27] 每股收益变化 - 2024年第一季度基本每股收益0.24元，上年同期为0.14元，同比增长71%[28] - 2024年第一季度稀释每股收益0.24元，上年同期为0.14元，同比增长71%[28] 投资活动现金流入情况 - 2024年第一季度投资活动取得投资收益收到现金82.28万元，处置长期资产收回现金净额639.60万元[29] - 2024年第一季度投资活动现金流入小计444.854722万美元，上年同期为639.6万美元[30] 投资活动现金流出情况 - 2024年第一季度投资活动现金流出小计6466.099244万美元，上年同期为17.5581万美元[30] 投资活动现金流量净额变化 - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 6021.244522万美元，上年同期为622.0419万美元[30] 筹资活动现金流出情况 - 2024年第一季度筹资活动现金流出小计3.965159381亿美元，上年同期为5.2590271539亿美元[30] 筹资活动现金流量净额变化 - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为8446.401893万美元，上年同期为 - 597.436727万美元[30] 汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 2024年第一季度汇率变动对现金及现金等价物的影响为14.727183万美元[30] 现金及现金等价物净增加额变化 - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为 - 2356.107883万美元，上年同期为108.484359万美元[30] 期初现金及现金等价物余额情况 - 2024年第一季度期初现金及现金等价物余额为9441.005423万美元，上年同期为6733.331601万美元[30] 期末现金及现金等价物余额情况 - 2024年第一季度期末现金及现金等价物余额为7084.89754万美元，上年同期为6841.81596万美元[30] 归属于母公司所有者权益合计变化 - 2024年第一季度末归属于母公司所有者权益合计15.76亿元，上年同期为15.16亿元，同比增长4%[26]

财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入为4564892113.94元，较2022年调整后数据增长8.54%[9] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为172717009.49元，较2022年调整后数据增长266.82%[9] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为15174801.35元，较2022年调整后数据下降54.10%[9] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为200753928.59元，较2022年调整后数据增长462.51%[9] - 2023年基本每股收益为0.67元/股，较2022年调整后数据增长252.63%[9] - 2023年稀释每股收益为0.67元/股，较2022年调整后数据增长252.63%[9] - 2023年加权平均净资产收益率为12.11%，2022年调整后为3.64%[9] - 2023年末总资产为5236226267.29元，较2022年末调整后数据增长67.09%[10] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为1516097630.96元，较2022年末调整后数据增长13.50%[10] - 因执行会计政策，调整上期年初未分配利润907,302.57元，调整上期期末未分配利润185,090.87元[11] - 2023年各季度营业收入分别为1,790,119,867.08元、720,751,966.94元、783,874,855.89元、1,270,145,424.03元[14] - 2023年各季度归属于上市公司股东的净利润分别为36,424,546.94元、23,315,667.05元、32,691,912.87元、80,284,882.63元[14] - 2023年各季度归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润分别为34,857,370.39元、22,935,892.44元、32,272,464.28元、 - 74,890,925.76元[14] - 2023年各季度经营活动产生的现金流量净额分别为838,791.86元、26,509,490.85元、162,541,211.01元、10,864,434.87元[14] - 2023年非经常性损益合计157,542,208.14元，2022年为14,022,855.13元，2021年为 - 2,239,217.14元[15] - 2023年营业收入45.65亿元，2022年为42.06亿元，同比增长8.54%[40] - 2023年销售商品收入41.60亿元，占比91.13%，同比增长5.91%[41] - 2023年黄金产品收入39.25亿元，占比85.98%，同比增长0.66%[41] - 2023年东北地区收入9.13亿元，占比20.01%，同比增长30.15%[41] - 2023年批发业务收入40.19亿元，占比88.04%，同比增长9.38%[41] - 2023年批发业务营业成本37.66亿元，占比90.15%，同比增长6.57%[44] - 2023年黄金产品营业成本36.49亿元，占比87.36%，同比下降1.85%[47] - 前五名客户合计销售金额18.72亿元，占年度销售总额比例41.01%[49][50] - 前五名供应商合计采购金额47.51亿元，占年度采购总额比例97.78%[50] - 2023年销售费用7162.54万元，同比减少7.26%；管理费用5593.89万元，同比增加82.24%；财务费用7257.43万元，同比增加12.93%；研发费用1686.23万元，同比增加0.00%[50][51] - 2023年经营活动现金流入小计53.44亿元，同比增加7.04%；经营活动现金流出小计51.44亿元，同比增加1.89%；经营活动产生的现金流量净额2.01亿元，同比增加462.51%[51][52] - 2023年投资活动现金流入小计4086.91万元，同比增加222.33%；投资活动现金流出小计7.12亿元，同比增加54701.42%；投资活动产生的现金流量净额 -6.71亿元，同比减少5997.54%[52] - 2023年筹资活动现金流入小计20.41亿元，同比增加25.32%；筹资活动现金流出小计15.43亿元，同比减少1.66%；筹资活动产生的现金流量净额4.98亿元，同比增加742.32%[52] - 投资收益1876.14万元，占利润总额比例13.67%；公允价值变动损益1.93亿元，占利润总额比例140.65%；资产减值 -2.48亿元，占利润总额比例 -180.76%[54][55][56] - 2023年末货币资金5.11亿元，占总资产比例9.76%，较年初比重减少1.25%；应收账款1.84亿元，占总资产比例3.51%，较年初比重增加0.26%；存货26.28亿元，占总资产比例50.19%，较年初比重减少17.69%[58][60][61] - 2023年末固定资产4.40亿元，占总资产比例8.40%，较年初比重增加0.66%；在建工程3.77亿元，占总资产比例7.20%，较年初比重增加7.20%[61][62][64] - 2023年末短期借款11.49亿元，占总资产比例21.94%，较年初比重减少11.95%；长期借款6.32亿元，占总资产比例12.07%，较年初比重增加11.13%[65] - 2023年度公司合并报表归属于母公司股东的净利润为172,717,009.49元，母公司实现净利润为210,253,586.33元[139] - 2023年末母公司可供股东分配的利润为429,243,060.59元[139] - 2023年1月1日起执行新会计政策，2022年12月31日合并报表递延所得税资产从10,981,959.58元调整为25,534,960.74元，递延所得税负债从11,950,093.07元调整为26,318,003.36元，未分配利润从741,756,021.84元调整为741,941,112.71元[191] - 2022年度合并报表所得税费用从21,254,061.10元调整为21,976,272.80元[191] - 2022年12月31日母公司报表递延所得税资产从11,252,621.24元调整为14,022,231.79元，递延所得税负债新增2,707,385.41元，未分配利润从242,514,167.75元调整为242,576,392.89元[191] - 2022年度母公司报表所得税费用从126,718.04元调整为186,020.18元[192] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年珠宝相关业务收入395,554.71万元，同比增长0.67%[19] - 2023年珠宝相关业务成本366,858.18万元，同比下降1.81%[19] - 2023年珠宝相关业务毛利率为7.25%，比上年增加2.33%[19] - 2023年公司批发业务营业收入372457.58万元，毛利率5.81%；直营业务营业收入23097.13万元，毛利率30.59%；合计营业收入395554.71万元，毛利率7.25%[26] - 2023年公司自产金额75414.46万元，占比21.53%；委外加工金额274830.54万元，占比78.47%；合计金额350240.00万元[28] - 2023年公司现货交易采购黄金10383364.600克，采购金额453223.61万元，占比91.11%；租金业务采购黄金1013000.000克，采购金额44614.22万元，占比8.89%；合计采购金额497837.84万元[29] - 报告期末营业收入排名第一的直营店为总号，营业收入10847.12万元，营业成本7925.91万元，营业利润2921.21万元[30] - 2023年加盟店新增217家、撤店223家、净减少6家，期末数量为1068家；直营店新增0家、撤店1家、净减少1家，期末数量为18家[31] - 关闭的大悦城萃华分店本期营业收入99.15万元，上年同期为205.41万元[31] - 报告期内第三方线上销售平台营业收入为142.94万元[31] - 珠宝行业2023年销售量10.61吨，同比下降4.41%，生产量2.74吨，同比增长0.74%，库存量5.83吨，同比下降0.17%[44] - 锂盐行业2023年销售量18093.75吨，生产量18312.56吨，库存量3754.78吨[44] - 深圳市萃华珠宝首饰有限公司营业收入126,784,916.49元，净利润94,970,622.95元[75] - 四川思特瑞锂业有限公司营业收入654,150,506.14元，净利润186,318,032.64元[75] - 2023年思特瑞锂业营业收入65415.05万元，同比下降62.43%；净利润-18631.80万元，同比下降132.03%[78] - 思特瑞锂业购买日至报告期末营业收入30666.61万元，营业利润-16149.28万元，净利润-12734.23万元[78] 公司股权收购与投资 - 2023年7月，公司完成对四川思特瑞锂业有限公司51%股权的现金收购[20] - 公司以612,000,000.00元收购四川思特瑞锂业51.00%股权，预计收益50,583,919.02元[70][71] - 公司通过股权收购取得四川思特瑞锂业有限公司[75] - 公司以6.12亿元收购思特瑞锂业51%股权，于2023年8月开始纳入合并报表范围[77] - 2023年1月14日公司现金收购四川思特瑞锂业有限公司51%股权，转让价格61,200万元，账面价值20,545.02万元，交易收益为0 [198] 公司治理与组织架构 - 2023年公司召开1次年度股东大会及5次临时股东大会，均由董事会召集、召开[85] - 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，报告期内召开10次董事会会议[87] - 公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名，报告期内召开9次监事会会议[88] - 董事陈思伟期初与期末持股数均为30,738,720股，变动原因是协议转让[102] - 董事郭裕春期初与期末持股数均为4,590,000股[102] - 监事叶雨青期初持股0股，本期增持600股，期末持股600股，变动原因是市场买入[102] - 副总经理柳玉荣期初与期末持股数均为4,080股[102] - 2023年11月15日郭英杰、锡燕、王成波等多人因任期届满离任，杨阳、柴钢因任期届满解聘，柴钢仍任第六届董事会董事[103][104] - 陈思伟现任公司董事长，曾在2007年1月 - 2014年3月任四川国理锂材料有限公司执行董事兼总经理等职[105] - 郭裕春现任公司副董事长、董事会秘书，2013年7月起任沈阳新华峰实业有限公司法定代表人、执行董事[106] - 杨春晖现任公司董事、总经理，2004年6月 - 2011年11月任阿坝广盛锂业（化工）有限公司副总经理[107] - 李强现任公司董事，1992年7月 - 1995年10月任阿坝州化工厂技术员[108] - 柴钢现任公司董事，2017年5月任公司副总经理[109] - 朱顺江现任公司董事、财务总监，2011年2月任深圳市萃华珠宝首饰有限公司财务经理[110] - 周颖现任公司独立董事，2019年8月至今任大连德迈仕精密科技股份有限公司独立董事[111] - 翁荣贵现任公司独立董事，1975年11月 - 1980年9月任四川省地矿局110队工人[112] - 公司现任独立董事王玉荣、周颖、翁荣贵，监事会主席郝率肄，监事叶雨青、陈艳丽，副总经理柳玉荣、熊跃东等[113][114][115][116][119][120] - 报告期内董事、监事和高级管理人员从公司获得的税前报酬总额合计324.33万元[123] - 董事长陈思伟税前报酬27.15万元，副董事长、董事会秘书郭裕春税前报酬40.55万元，董事、总经理杨春晖税前报酬9.22万元等[123] - 公司薪酬政策以岗位价值、员工能力、员工业绩为依据，薪酬制度需经董事会和股东大会审议通过[122] - 薪酬确定依据为参照同行业和本地区上市公司工资水平，结合公司实际情况和绩效考核情况[12

沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度 第一章 总则 第一条 为规范沈阳萃华金银珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）董事、监 事和高级管理人员的薪酬管理，建立科学有效的激励与约束机制，充分调动公司 董事、监事、高级管理人员的工作积极性，提升公司业务经营效益和管理水平， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理 准则》《沈阳萃华金银珠宝股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 等有关规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度适用于除独立董事之外的董事、监事和《公司章程》规定的高级 管理人员。 第三条 公司董事、监事、高级管理人员薪酬管理遵循以下原则： （一）公平原则：体现收入水平符合公司规模、公司行业与公司业绩的原则，同 时兼顾市场薪酬水平； （二）责、权、利统一原则：体现薪酬与岗位价值高低、履行责任义务大小相符； （三）长远发展原则：体现薪酬与公司持续健康发展的目标相符； （四）激励约束并重原则：体现薪酬发放与考核、奖惩挂钩，与公司激励机制挂 钩。 第四条 董事会薪酬与考核委员会负责制定、审查公司董事和高级管理人员的薪 酬政策与方案，每年年 ...

业绩总结 - 2023年公司实现营业收入456,489.21万元，同比增长8.54%[3] - 2023年公司归属于上市公司所有者净利润17,271.70万元，同比增长266.82%[3] - 2023年公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,517.48万元，同比下降54.10%[3] - 2023年公司基本每股收益0.67元/股，同比增长252.63%[3] 市场扩张和并购 - 公司拟现金收购四川思特瑞锂业有限公司51％股权[7] 会议情况 - 2023年公司董事会共召开10次会议[5] - 报告期内公司董事会召集并组织了6次股东大会[6] - 战略委员会2023年召开4次会议，审议重大投融资等事项[8] - 审计委员会2023年召开4次会议，审议定期报告并督促审计工作[9] - 薪酬与考核委员会2023年召开2次会议，履行监督和提建议职责[10] - 提名委员会2023年召开3次会议，审查董事会规模等并提建议[12] 未来展望 - 2024年董事会将加强自身建设，提高决策科学性等[17] - 2024年董事会将深化公司治理，加强内控体系建设[17] 其他 - 选举郝率肄、叶雨青为公司第六届监事会股东代表监事[8] - 2023年独立董事履职尽责，对重大事项发表独立意见[13] - 2023年公司共披露86份公告文件和1份投资者调研活动记录[14] - 2023年公司内部控制整体运行有效，无重大缺陷[16]