财务表现 - 上半年公司实现营业收入1.90亿元 同比增长22.05% [1] - 归属于上市公司股东的净利润417.4万元 同比增长69.02% [1] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润426.24万元 [1] - 基本每股收益0.0248元 [1]

董事会构成 - 公司董事会由七名董事组成，每届任期三年[4] - 董事会设董事长1人，由全体董事过半数选举产生和罢免[18] - 设董事会秘书1名，由董事会聘任，董事长提名[22][30] - 董事会下设证券法务部，董事会秘书兼任负责人[33] 交易审议权限 - 董事会审议批准与关联自然人30万元以上、关联法人300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易[8] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等多种情形需董事会审议通过[9][10] - 董事长审议批准交易涉及资产总额低于公司最近一期经审计总资产10%的交易[15] 委员会设置 - 董事会各专门委员会成员不少于三名董事[33] - 提名、审计、薪酬与考核委员会中独立董事应占半数以上并担任召集人[33] - 审计委员会召集人应当为会计专业人士[33] 会议相关规定 - 董事会每年至少召开两次定期会议，每半年度一次，提前十日书面通知[55][56] - 董事长接到书面提议后十日内召集和主持临时董事会会议[56] - 董事会会议需有过半数董事出席，决议需全体董事过半数通过[64][65] 提案相关 - 代表十分之一以上表决权的股东等可在提议召开临时董事会时提出临时董事会议案[47] - 其他议案应在董事会召开前10日送交董事会秘书[50] 表决相关 - 董事会表决采取记名方式，一人一票，表决意向分同意、反对和弃权[69][71] - 董事对特定情形提案回避表决，无关联关系董事过半数出席可举行会议[73] 其他规定 - 原任董事会秘书离职后，公司应在三个月内聘任新的董事会秘书[30] - 董事会秘书空缺超三个月，董事长代行职责并在六个月内完成聘任[31]

关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人是关联法人[6] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人是关联自然人[6] 关联交易审议披露 - 与关联自然人成交超30万元交易，经独立董事同意后董事会审议披露[10][14] - 与关联法人成交超300万元且占净资产超0.5%交易，经程序审议披露[10] - 与关联人成交超3000万元且占净资产超5%交易，披露并股东会审议[11][12] - 公司为关联人担保，董事会通过后股东会审议[12] - 连续12个月关联交易累计计算适用规定[13] - 首次日常关联交易按金额提交审议，无金额股东会审议[13] - 日常关联交易协议条款变化或续签重新审议[14] - 预计日常关联交易总金额，超预计重新审议披露[14] 审议程序 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，非关联董事过半数通过[16] - 股东会审议关联交易，部分关联股东回避表决[16] - 关联董事有争议由董事会确认，可列席无表决权[17] - 关联股东有争议由主持人审查、律师判断[19] 特殊情况 - 特定关联交易可免部分义务，部分仍需披露审议[19] - 控股子公司关联交易视同公司行为[21] 其他 - 关联交易决策记录保存不少于十年[22] - 制度经股东会通过生效，董事会可修改解释[22]

独立董事任职资格 - 董事会成员中至少三分之一为独立董事，至少一名为会计专业人士[3] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[8] - 有违法违规等情况的候选人不得被提名[9] 独立董事提名与选举 - 董事会、特定股东可提出候选人[11] - 连任不超六年[12] - 比例不符或缺会计人士应60日内补选[12][18] 独立董事罢免与辞职 - 特定股东可提出质疑或罢免提议[12] - 连续两次未参会应提议解除职务[14] - 辞职报告下任填补缺额后生效[18] 独立董事职权行使 - 部分职权需全体过半数同意并披露[16] - 特定事项过半数同意后提交审议[18] - 专门会议原则提前3天通知[18][19] 独立董事履职要求 - 相关委员会中独立董事应过半数并担任召集人[20] - 每年现场工作不少于15日[21] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[23] 其他规定 - 公司提供资料保存至少10年[27] - 资料不充分可联名要求延期[26][29] - 行使职权费用由公司承担[30] - 公司给予适当津贴并披露[30] - 不应取得额外未披露利益[30] - 需在决议签字并担责[32] - 受处罚取消收回奖励性薪酬并披露[32] - 工作细则修改由股东会决定[35] - 细则自股东会审议通过施行[37]

第一章 总则 实丰文化发展股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一条 为规范实丰文化发展股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（含续 聘、改聘，下同）会计师事务所的行为，切实维护股东利益，提高财务信息质量， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选 聘会计师事务所管理办法》等相关法律、法规及《实丰文化发展股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 （四）具有完成审计任务和确保审计质量的注册会计师，按时保质完成审计工 作任务； 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规要求，聘 任会计师事务所对财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行为。公司选聘会 计师事务所从事除财务会计报告审计之外的其他法定审计业务的，公司可参照本制 度执行。 第三条 公司选聘或解聘会计师事务所应经董事会审计委员会（以下简称"审 计委员会"）全体成员过半数审议同意后，提交董事会审议，并由股东会决定。 第四条 公司控股股东、实际控制人不得在公司董事会、股东会审议前，向公 司指定会计师事务所，也不得干预审计委员会独立履行审核职责。 第二章 会计师 ...

第一章 总 则 第一条 为维护投资者利益，规范实丰文化发展股份有限公司（以下简称 "公司"）的对外担保行为，控制公司资产运营风险，确保公司的资产安全，促 进公司健康稳定地发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券 法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、行政法规和规范性文件的相关规 定以及《实丰文化发展股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），制定 本制度。 第二条 本制度所称对外担保是指公司为他人提供的担保，包括上市公司 对控股子公司的担保。 第三条 公司为自身债务提供担保不适用本制度。 第四条 公司控股子公司的对外担保包括控股子公司之间、控股子公司与其 子公司之间的担保，比照本制度规定执行。公司控股子公司的对外担保应在董事 会或股东会做出决议前报公司核准，控股子公司应在董事会或股东会做出决议后， 及时通知公司董事会秘书或证券法务部履行有关信息披露义务。 公司控股子公司对公司提供的担保不适用前款规定。 第五条 未经公司董事会或股东会批准，公司不得对外提供担保。 实丰文化发展股份有限公司 对外担保管理制度 第六条 公司对外担保管理实行多层审核监督制度，所涉及的公司相关部门 及职责包括： ...

实丰文化发展股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为强化实丰文化发展股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 决策功能，做到事前审计、专业审计，实现对公司财务收支和各项经营活动的 有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 "《公司法》"）、《上市公司治理准则》、《实丰文化发展股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —主板上市公司规范运作》、《上市公司独立董事管理办法》及其他有关规定， 公司特设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"），并制定本议事规则。 第二条 审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构，主要 负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 第三条 审计委员会根据《公司章程》和本议事规则规定的职责范围履行 职责，独立工作，不受公司其他部门干涉。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中 独立董事应当过半数，委员中至少有一名独立董事是会计专业人士。 第五条 审计委员会成员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事 的三分之一提名，并由董事 ...

投资分类 - 短期投资指持有不超一年可随时变现的投资[4] - 长期股权投资指一年内外不能或不准备随时变现的投资[4] 投资审批 - 董事会审批涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等6类对外投资事项[6] - 单项或全年累计超董事会权限交易，经审议后报股东会批准，累计达最近一期经审计总资产30％需特殊处理[7] - 除特定投资交易外，其他对外投资事宜由董事会授权董事长或经理审议批准[7] - 子公司不得自行决定对外投资[8] 决策机构与流程 - 股东会、董事会为对外投资决策机构，董事会负责统筹等，投资并购部负责信息收集等[10] - 投资并购部初步评估项目提建议，经初审、可行性分析等按权限审批[12] 投资管理 - 证券投资执行联合控制制度，委托理财选专业机构并签合同，指派专人跟踪[13] - 对外投资实行预算管理，预算调整需有权机构批准[13] - 子公司在公司规划框架下制定自身规划，拟对外投资上报并按程序审批[15] 子公司运营 - 公司对外投资组建合作、合资公司及子公司，应派出董事、监事参与运营决策[17] - 子公司会计核算和财务管理应遵循公司财务会计制度[19] - 新建子公司应每月向公司财务部和审计部报送财务会计报表[19] 子公司报告事项 - 收购、出售资产金额超过子公司最近一个会计年度账面总资产20%需报告董事会[22] - 金额超过人民币100万元的诉讼、仲裁事项需报告董事会[22] - 累计经营性或非经营性亏损超过子公司注册资本的10%需报告董事会[22] - 遭受损失超过子公司最近一个会计年度账目净资产的5%需报告董事会[22] - 金额超过人民币5万元的行政处罚需报告董事会[22] 制度生效与解释 - 本制度由股东会审议通过后生效[24] - 股东会授权董事会对本制度进行修改和解释[24]

股份转让限制 - 公司董事和高管上市1年内、离职半年内不得转让股份[5] 股票买卖限制 - 报告公告前若干日内不得买卖股票[6] - 6个月内反向交易收益归公司[6] 信息申报 - 新任董事和高管任职后2个交易日内申报身份信息[9] 交易流程 - 买卖股份提前3日通知，2日内申报公告[10][11] - 减持提前15日报告披露，时间区间不超3个月[12]

委员会组成与选举 - 委员会由3名董事组成，独立董事不少于1名[4] - 委员由董事长等提名，董事会过半数选举产生[4] 会议相关规定 - 会议通知需提前3日书面送达[8] - 三分之二以上委员出席方可举行会议[10] 履职与任期 - 特定情况视为委员不能履职[10] - 委员会及委员任期与董事会一致，可连选连任[4] 职责与管理 - 主任委员负责召集等工作[9] - 证券法务部负责会议记录等管理工作[16] 规则生效与解释 - 规则制定和修改经董事会普通决议生效[18] - 规则解释权属于公司董事会[20]