利亚德光电股份有限公司 内幕信息及知情人管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善利亚德光电股份有限公司（以下简称"公司"）的治理 结构，维护信息披露的公平原则，防范内幕信息知情人员滥用知情权泄露内幕信 息、进行内幕交易，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》、《上市公司治理准则》、《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司 监管指引第 5 号——上市公司内幕信息知情人登记管理制度》等有关法律、法规 以及《利亚德光电股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制定 本制度。 第二条 本制度适用于公司内幕信息及其知情人的管理事宜。本制度未规定 的，适用公司《利亚德光电股份有限公司信息披露管理制度》及其他相关规定。 第三条 公司内幕信息知情人应知悉《公司法》、《证券法》等法律、法规关 于内幕交易、操纵市场等禁止行为的规定，严守保密义务，不得进行违法违规的 交易。 第四条 公司董事会领导并总体负责内幕信息及其知情人的管理事务。公司 各部门及分公司负责人、各项目组负责人、各关联单位的相关负责人，为各 ...

人员与业务规模 - 截至2024年末，立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[2] - 2024年立信业务收入50.01亿元，审计业务35.16亿元，证券业务17.65亿元[2] 客户与服务 - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[2] 审计相关 - 2024年年度审计围绕收入确认、存货等重点展开[10] - 审计过程就重大事项咨询解决技术问题，无意见分歧[12] - 质量控制委员会同意出具无保留意见审计报告[14] 信息安全 - 公司明确立信信息安全管理责任义务[15] - 立信制定信息安全控制制度并有效执行[15]

业绩总结 - 2024年公司营业收入714,967.61万元，同比减少6.11%[2][31] - 2024年利润总额-96,265.74万元，同比减少389.99%[2] - 2024年归母净利润-88,930.79万元，同比减少411.26%[2] - 2024年营业成本为514,079.83万元，较上年减少2.62%，毛利率为28.10%，较上年降低[33] - 2024年期间费用合计295,686.56万元，占营业收入比例为41.36%，较上年增加[34] 财务状况 - 2024年末公司总资产1,371,289.35万元，负债总计556,433.94万元，净资产814,855.41万元[2] - 2024年末流动资产1,044,161.55万元，占总资产76.14%，较年初增加3.86%，总额同比减少3.94%[3][4][5] - 2024年末货币资金余额263,985.92万元，同比增加19.21%[6] - 2024年末应收账款余额328,410.77万元，同比增加5.01%，应收账款周转率2.23次，较上年减少0.20次[8] - 2024年末存货余额275,405.35万元，同比减少11.02%，存货周转率1.76次，较上年加快0.11次[9] - 2024年末合同资产余额101,597.94万元，同比减少29.42%[10] - 2024年末合同负债金额同比增加4.26%，应付账款金额同比减少4.95%，应付票据余额同比减少13.34%[16][17][18] - 2024年末短期借款余额为33,518.97万元，较上年末减少22.55%[19] - 2024年末应付职工薪酬期末余额为11,174.20万元，较上年末减少9.99%[21] - 2024年末应交税费为13,709.53万元，较上年末减少22.21%，其中增值税减少19.71%，企业所得税减少50.35%[22][23] - 2024年末长期借款期末余额为17,890.46万元，较上年末增加72.65%[24] - 2024年资产负债率为40.58%，较上年的43.26%有所减少；流动比率为2.05次，速动比率为1.51次，均较上年增加[27] 现金流情况 - 2024年经营活动现金净流量66,766.32万元，较上年减少25.32%[40] - 2024年投资活动现金净流量-7,866.43万元，筹资活动现金净流量-7,100.04万元，现金及现金等价物净增加额51,936.84万元[2] 市场与业务策略 - 2024年国内市场执行直渠融合战略，欧美市场通过双品牌战略实现高中低端客户全覆盖[46] - 2024年公司重构国内外营销体系，推动国际营销体系升级[47] - 2024年公司完成照明板块组织架构与人员优化，实施职能体系垂直化管理和业务体系集约化管理[47] 新产品与新技术研发 - 2024年4月启动“四维智造系统矩阵”建设，截至年底整体进度达50%，WMS系统一期于2025年1月上线[48] - 2025年计划完成Hi - Micro显示全系列产品研发，产能翻番并投产，加大量子点显示产品研发推广[49] 业务成果与展望 - 2024年公司Micro LED业务预计新签订单9 - 11亿元，营收超8亿元，产能扩产至4000KK/月；实际营收突破8亿元，利晶产业基地产能扩充至4000KK/月，无衬底Micro LED首期产能达1200KK/月[46] - 2025年公司将从单一LED产品供应商向智能显示生态服务商转型，文旅业务向全链条服务商演进[49][50]

业绩相关 - 2024年监事会认为公司决策程序合规，财务状况良好，报告真实准确[4] 会议情况 - 2024年监事会共召开7次会议，通过多项议案[1][2][3] 担保情况 - 2024年公司新增担保对象含全资子公司等，担保风险可控[6] 激励计划 - 监事会认为公司限制性股票激励计划审议程序合法合规[7] 未来展望 - 2025年监事会计划加强监督，检查财务情况[9]

薪酬方案 - 2025年度董监高薪酬方案4月23日提交审议[1] - 适用对象为董监高，期限2025年1月1日至12月31日[1][2] - 独立董事津贴每人每月税前8,000元，按月发放[3][5] - 非独立董事等基本薪酬按月发，绩效按考核发[5] - 高管薪酬董事会通过生效，董监薪酬需股东大会通过[5]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额99.80%，营收占99.54%[5] - 财务报告定量标准：错报金额占比＞5%为重大缺陷等[8] - 非财务报告定量标准：直接经济损失占净资产比率＞3%为重大缺陷等[11] - 报告期及上一年度均无财务、非财务报告内部控制重大、重要缺陷[12][14][15][16] 公司治理结构 - 公司建立股东会、董事会、监事会及经营管理机构，选举独立董事[18] - 股东会是最高权力机构，负责重大事项决定权[18] - 董事会是日常决策机构，行使经营决策权[18] 发展战略与内控优化 - 2022 - 2024年公司发展战略定位为“技术引领 产业布局 扩大应用”[19] - 2024年公司内控体系优化集中在信息化、数字化管理方面[21] 公益基金 - 2024年1月利亚德公益基金成立，原始基金1000万元，公司和大股东各捐500万元[24] - 2024年度利亚德公益基金对外捐赠139.94万元，公司捐赠135万元[24] 合规情况 - 2024年度公司关联交易核算和信息披露符合规定[33] - 2024年度公司担保业务按制度履行审批程序，符合规定[34] - 2024年度公司募集资金执行完毕，管理符合规定[35] - 2024年度公司严格执行信息披露管理制度，未发生违规事项[39] 信息管理与沟通 - 公司制定《重大信息内部报告制度》保证内部重大信息管理[40] - 公司每周开周例会了解经营信息[40] - 公司及控股公司使用OA系统等实现移动办公[40] - 公司制定《投资者关系管理制度》规范与投资者沟通[41] - 公司证券部负责与投资者沟通并接待来访[42] - 公司设立咨询电话并通过互动易平台回复问题[42] 监督机制 - 公司依法设立监事会监督董事和高管[43] - 董事会下设审计委员会，由两名独立董事及一名董事组成[43] - 审计委员会下设内审部并制订《企业内部审计制度》[43] 其他 - 报告期内公司无其他内部控制相关重大事项说明[44]

业绩数据 - 2024年公司营业收入714,967.61万元，比上年度减少6.11%[3] - 2024年利润总额 -96,265.74万元，比上年度减少389.99%[3] - 2024年归属于母公司的净利润 -88,930.79万元，比上年同期减少411.26%[3] 资产负债 - 2024年末公司总资产1,371,289.35万元，负债总计556,433.94万元，净资产814,855.41万元[3] - 2024年公司资产负债率40.58%，较2023年的43.26%有所下降[4] - 2024年末流动资产占总资产比重76.14%，较年初增加3.86%，总额减少3.94%[8] - 2024年末流动负债占负债总额比91.62%，期末余额较年初减少4.80%[9] 业务收入 - 2024年度主营业务收入712,480.10万元，占营业收入的99.65%，比2023年减少6.21%[10] - 2024年公司境内市场销售收入408,133.09万元，占比57.08%[11] 现金流量 - 2024年经营活动现金流入小计762,049.14万元，较2023年下降5.14%[12] - 2024年经营活动现金流出小计695,282.82万元，较2023年下降2.61%[12] - 2024年经营活动产生的现金流量净额66,766.32万元，较2023年下降25.32%[12][13] - 2024年投资活动现金流入小计64,231.29万元，较2023年下降44.35%[12] - 2024年投资活动现金流出小计72,097.72万元，较2023年下降55.08%[12] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 -7,866.43万元，较2023年增长82.55%[12][13] - 2024年筹资活动现金流入小计64,284.48万元，较2023年下降19.51%[12] - 2024年筹资活动现金流出小计71,384.52万元，较2023年下降46.98%[12] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 -7,100.04万元，较2023年增长87.04%[12][13] - 2024年末现金及现金等价物余额230,227.61万元，较2023年增长29.13%[12] 其他数据 - 2024年公司资产减值损失107,440.76万元，较2023年增加730.57%[9]

人员与收入 - 截至2024年末，立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[2] - 2024年立信业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务35.16亿元，证券业务17.65亿元[2] 审计聘任 - 2024年4 - 5月、10 - 11月分别审议通过续聘立信为年度审计、内控审计机构，聘期一年[3][4] 审计评价 - 立信认为公司财报编制合规，出具标准无保留意见审计报告[5] - 审计委员会认为立信审计态度公允，完成2024年审计工作[8]

财报与说明会安排 - 公司于2025年4月24日披露《2024年年度报告》[1] - 2025年4月25日15：00 - 17：00举办2024年度网上业绩说明会[1] 说明会参与方式 - 说明会在全景网及“投关易IRYi”小程序网络远程举行[1] - 全景网登录“投资者关系互动平台”参与[1] - “投关易IRYi”微信小程序搜索或扫码授权登入参与[1] 其他信息 - 出席说明会人员有董事长、总经理李军等[3] - 提前征集问题，页面为https://ir.p5w.net/zj/或扫码[3] - 公司将在允许范围内回答投资者关注问题[4]

业绩总结 - 本期计提资产减值准备107,440.76万元，信用减值准备17,236.11万元[3] - 计提信用减值损失及资产减值准备将减少2024年度利润总额124,676.87万元[4][5] 资产减值数据 - 存货跌价损失及合同履约成本减值损失本期235,665,696.41元，上期74,403,634.55元[7] - 应收账款坏账损失本期167,721,718.92元，上期192,363,673.43元[9] - 应收票据期末余额249,046,194.69元，本期计提坏账9,857,095.34元，转回8,186,641.12元[12] - 应收账款期末账面余额4,156,069,510.04元，本期计提坏账327,540,583.44元，转回172,022,330.96元[14] - 其他应收款期末账面余额95,100,987.08元，本期计提坏账3,300,624.56元，转销或转回4,173,074.93元[16][17] - 长期应收款期末账面余额50,826,307.53元，本期转回坏账970,136.29元[19] - 公司计提存货跌价准备235,665,696.41元，原材料期末余额213,654,171.12元[20][21] - 库存商品期末余额189,926,626.24元，合同履约成本期末余额72,923,406.61元[21] - 公司计提合同资产跌价准备27,122,609.52元，减值准备期末余额86,062,244.12元[22][23][24] - 公司计提其他非流动资产跌价准备181,945.15元，转销11,991.08元[25] - 公司计提固定资产减值准备73,330,923.50元，期末减值准备余额79,350,803.40元[29][31] - 公司本期计提无形资产减值准备74,554,935.65元，期末减值准备余额205,130,289.54元[32][33] - 公司计提商誉减值准备655,134,706.88元，商誉账面原值期末余额2,723,098,545.58元[34][35] 子公司商誉减值 - NaturalPoint,Inc.本期计提商誉减值579,672,915.08元，期末余额579,672,915.08元[37] - 广州励丰文化科技股份有限公司本期计提商誉减值2,035,240.68元，期末余额333,582,831.46元[37] 商誉金额 - 商誉期初余额19.6054623075亿美元，本期增加6.3174089705亿美元，期末余额25.922871278亿美元[38] 子公司减值测算 - NaturalPoint,Inc.账面价值11.1217081507亿美元，可收回金额5.3249789999亿美元，减值5.7967291508亿美元[41] - 广州励丰文化科技股份有限公司账面价值2.9091232108亿美元，可收回金额2.887603亿美元，减值0.0203524068亿美元[41] - 利亚德光电集团系统集成有限公司账面价值0.6753954934亿美元，可收回金额0.41亿美元，减值0.2614794934亿美元[41] - 利晶微电子技术（江苏）有限公司账面价值3.5314960806亿美元，可收回金额3.11亿美元，减值0.4214960806亿美元[41] - 合计账面价值18.2377229355亿美元，可收回金额11.7325819999亿美元，减值6.5000571316亿美元[41] 子公司预测数据 - NaturalPoint,Inc.预测期5年，收入增长率0.02%-6%，利润率23.89%-25.83%，折现率17.15%[41] - 广州励丰文化科技股份有限公司预测期5年，收入增长率41.11%-9.67%，利润率4.23%-7.86%，折现率13.58%[41] - 利亚德光电集团系统集成有限公司预测期5年，收入增长率0%-4%，利润率2.22%-2.4%，折现率11.22%[41] - 利晶微电子技术（江苏）有限公司预测期5年，收入增长率1.33%-9.52%，利润率4.22%-8.65%，折现率12.03%[41]