内部控制制度 - 公司依据《公司法》等法律法规制定内部控制制度[7] - 建立健全内部控制制度有七个目标[8][9] - 内部控制考虑内部环境等五个基本要素[9] - 制定与修改制度遵循七个总体原则[12][13][15] 机构与人员设置 - 公司根据经营管理需要设置组织机构并配备人员[17] - 内部机构等设置应符合内控原则和目标[17] - 部门管理人员应具备六项基本条件[18][19][20][21] 风险评估与应对 - 风险评估按目标设定等程序进行[14] - 内部风险因素包括人员素质等[25] - 外部风险因素包括经济等[25] - 风险应对策略有回避等四种[22] 会计管理 - 会计年度自公历1月1日至12月31日[59] - 会计核算以人民币为记账本位币等[59] - 会计人员每年需有后续教育[54] - 会计岗位实行定期轮换制度[52] 资金管理 - 公司资金管理制度加强货币资金内控[82] - 现金使用符合国家规定，控制结算[84] - 银行账户按规定开立使用，定期检查[89] 存货管理 - 公司设置专门存货仓储管理部门和人员[105] - 财务部每月监督仓库存货核算等情况[105] - 仓库部门每月汇总领用材料上报财务[110] 固定资产管理 - 制定制度加强固定资产管理，明确定义[119] - 固定资产购置编制报告，明确程序[121] - 公司每年至少一次对固定资产盘点等[132] 在建工程与借款 - 在建工程长期停建预计3年不开工计提减值[162] - 满足条件时借款费用开始资本化[163] - 借款业务授权等人员应相互分离[177] 应收应付账款管理 - 应收账款会计至少每年核对一次[148] - 应付账款月末核对，采购部门每月核对[151] - 销售部清欠人员清收超期应收账款[148] 销售与收款管理 - 销售收入满足条件时确认[190] - 财务部根据货物及合同开具发票确认收入[194] - 销售部拟定回款计划，发货严格检验[195]

控股股东信息 - 东安兄弟持有公司227,971,910股股份，占总股本35.99%，为控股股东[3] - 东安兄弟注册资本5000万元，臧永兴出资800万元，占比16% [6] - 2024年9月30日东安兄弟净利润5251.99万元，资产总额171,572.92万元，净资产80,531.65万元[8] 关联交易情况 - 关联交易于2024年12月17日经多会议审议通过，保荐机构无异议[3][13][14][15][17] - 2024年初至披露日，除接受关联方无偿担保外，公司未与关联方发生其他关联交易[12] 担保信息 - 控股股东为公司及子公司银行综合授信提供不超5亿元连带责任保证担保，期限1年[2]

股东信息 - 东安兄弟持有公司227,971,910股股份，占总股本35.99% [4] - 东安兄弟注册资本5000万元，臧永兴出资800万元，占比16% [6][7] 业绩数据 - 2024年9月30日东安兄弟净利润5251.99万元，资产总额171,572.92万元，净资产80,531.65万元[9] - 2023年12月31日东安兄弟净利润1291.71万元，资产总额209,869.98万元，净资产74,933.38万元[9] 担保与交易 - 控股股东为公司及子公司申请综合授信提供不超5亿元连带责任保证担保，授信期限1年[3] - 2024年初至公告披露日，除接受担保外公司未与关联方发生其他关联交易[15] 决策情况 - 2024年12月17日独立董事专门会议一致通过关联担保议案[16] - 2024年12月17日董事会以3票同意审议通过关联担保议案，关联董事回避表决[17] - 2024年12月17日监事会以3票同意审议通过关联担保议案[18] - 保荐机构认为关联交易符合公司和全体股东利益，决策程序合规，无异议[19]

担保信息 - 控股股东为公司及子公司提供不超5亿元综合授信担保[2] - 授信期限1年，担保有效期与借款期限一致[2] - 公司无需提供反担保[2] 会议情况 - 第五届监事会第二十次会议于2024年12月17日召开[2] - 担保议案投票结果：同意3票，反对0票，弃权0票[3]

会议相关 - 立中四通轻合金集团第五届董事会第二十五次会议于2024年12月17日召开，7名董事全出席[2] 担保事项 - 控股股东天津东安兄弟为公司及子公司申请不超5亿综合授信担保，期限1年[3] 议案表决 - 《关于控股股东为公司申请综合授信担保暨关联交易的议案》3票同意通过[5] - 《关于修订公司<内部控制制度>的议案》7票同意通过[7] 制度修订 - 公司修订《内部控制制度》提升规范运作水平[6]

资金募集 - 公司发行可转债募集资金总额8.998亿元，净额8.882589717亿元[2] 资金管理 - 2023年7月24日同意开设专户并签监管协议[3] - 制定管理办法规范资金管理[5] - 与保荐机构及银行签监管协议[5] 专户情况 - 截至公告日有四个专户，涉及三家银行[6] - 已注销三个专户，对应监管协议终止[6][7]

文章核心观点 立中集团子公司收到某国有大型汽车企业集团全资子公司免热处理铝合金项目定点合同 [1] 合同信息 - 合同期限为五年，从2024年11月7日至2029年12月31日止 [2]

合同信息 - 子公司长春隆达获免热处理铝合金项目定点合同，期限2024年11月7日至2029年12月31日[3][4] - 合同物资价格以《物资价格协议》为准，订货信息以《采购订单》为准[3][4] 影响情况 - 项目定点对业绩影响不确定，预计未来产生积极影响[4][6][5] - 推进规模化量产落地，扩大市场规模，提升盈利能力和占有率[5] 公告时间 - 公告发布于2024年11月20日[8]

政策调整内容 - 自2024年12月1日起部分成品油、光伏、电池、部分非金属矿物制品出口退税率由13%下调至9%取消铝材、铜材以及化学改性的动、植物或微生物油、脂等产品出口退税 [1] 公司业务与政策关系 - 公司主营功能中间合金新材料、再生铸造铝合金材料和铝合金车轮产品三大业务其中功能中间合金新材料、再生铸造铝合金材料不涉及出口退税铝合金车轮产品虽涉及出口退税但未在本次出口退税政策的调整名录中本次政策调整不会对公司生产经营产生影响 [1] 政策调整对行业影响 - 本次出口退税政策的调整或将对国内外铝价产生一定影响扩大国内外铝价价差若海外铝价高于国内铝价将进一步提升公司出口产品盈利能力若海外铝价低于国内铝价则将削弱公司出口产品盈利能力 [1]

可转债信息 - 2023年7月27日发行899.8万张可转债，总额89980万元[2] - 转股起止时间为2024年2月2日至2029年7月26日[7] - 调整前转股价格19.09元/股，调整后19.08元/股，2024年11月12日生效[2][5][6] 激励计划 - 2022年限制性股票激励计划预留授予（第一批次）第二个归属期可归属数量667101股[5] 计算参数 - 计算转股价格调整时，A为10.82，k为0.11%[6]