财务审计 - 立信会计师事务所于2024年4月24日对公司2023年度财务报表出具无保留意见审计报告[3] 关联资金往来 - 2023年期初其他关联资金往来余额141,023,974.25元[9] - 2023年度其他关联资金往来累计发生额（不含利息）168,581,463.47元[9] - 2023年度其他关联资金往来偿还累计发生额78,214,188.67元[9] - 2023年末其他关联资金往来余额229,898,139.73元[9] 子公司往来 - 岳阳高澜2023年应收账款期末余额1,120,178.11元[9] - 岳阳高澜2023年其他应收款期末余额89,926,639.61元[9] - 湖南高涵2023年应收账款期末余额55,225,720.77元[9] - 如东高澜2023年应收账款期末余额11,982,336.27元[9] - 广州高澜2023年预付账款期末余额0元[9]

财报披露 - 公司2023年年度报告全文及其摘要于2024年4月26日披露[1] 业绩说明会安排 - 2024年5月10日15：00 - 17：00举行2023年度网上业绩说明会[1] - 采用网络远程方式，投资者可登录价值在线参与[1] - 出席人员有董事长李琦、总经理兼财务总监关胜利等[1] 提问与查看 - 2024年5月9日15：00前可通过邮件等提问题[2] - 业绩说明会召开后可通过价值在线或易董app查看情况及内容[2]

财务内控 - 公司在重大方面保持有效财务报告内部控制，无重大和重要缺陷[5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额100%[6] - 明确财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[11] - 明确非财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[15] - 报告期未发现财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[19][20] 公司治理 - 设立股东大会、董事会、监事会、经理层及多项制度[22] - 设立技术中心等职能部门，审计部独立工作[24] 人事与责任 - 建立人事管理制度并组织员工活动[25] - 重视社会责任，制定安全生产制度，成立EHS委员会[27] 风险与管理 - 建立风险评估和预警机制应对风险[29] - 对货币资金收支和保管建立授权批准程序和制度[31] - 供应链中心设置采购部门明确流程[32] - 建立规范资产管理制度管控资产各环节[33] - 制定募集资金管理制度，前期项目投入基本相符[37] 信息披露 - 制定信息事务披露管理制度并遵照执行[42] - 建立内部信息沟通制度，为投资者提供了解渠道[43] 内部监督 - 形成内部监督检查体系，管理层实时监督[45] - 审计部开展工作并提交报告，独立董事监督[45] 综合评价 - 现有内部控制制度有效，能防范经营风险[46] - 监事会认为内控体系完善且有效运行[47] - 保荐机构认为截至2023年12月31日财务报告内控有效[49]

广州高澜节能技术股份有限公司 截至 2024 年 3 月 31 日止 前次募集资金使用情况报告及鉴证报告 目 录 | | | | 一、 | 前次募集资金使用情况报告的鉴证报告 | 1-3 | | --- | --- | --- | | 二、 | 前次募集资金使用情况报告 | 1-9 | 关于广州高澜节能技术股份有限公司 截至2024年3月31日止 前次募集资金使用情况报告的鉴证报告 信会师报字[2024]第ZC10306号 广州高澜节能技术股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的广州高澜节能技术股份有限公司（以下 简称"贵公司"） 截至2024年3月31日止前次募集资金使用情况报告 （以下简称"前次募集资金使用情况报告"）执行了合理保证的鉴证业 务。 一、管理层的责任 鉴证报告 第 1 页 获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查 会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表 鉴证结论提供了合理的基础。 四、鉴证结论 我们认为，贵公司截至2024年3月31日止前次募集资金使用情况 报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指 引——发行类第7号》的相关 ...

审计相关 - 立信审核公司2023年度非经营性资金占用及关联资金往来并出具专项报告[1] - 立信审计公司2023年度财务报表并出具无保留意见审计报告[1] - 立信核对2023年度汇总表信息与审计资料及财报，未发现重大不一致[2] 公告信息 - 公告日期为2024年4月26日[6]

业绩总结 - 2023年度公司各项决策合规，董事和高管履职无违规[5] - 公司财务制度及内控机制健全，财务报告真实准确完整[6] 市场扩张和并购 - 2023年度公司未发生重大对外投资和收购出售重大资产情况[7][9] 其他新策略 - 2023年1月10日转让东莞硅翔31%股权后继续为其借款担保，金额不超2.5亿元[10] - 2023年4月24日为岳阳高澜、湖南高涵、广州高澜分别提供不超1.5亿、0.3亿、0.5亿元综合授信额度连带担保[10] 未来展望 - 2024年监事会将依法监督董事会和高管经营行为[17] - 2024年监事会将列席会议掌握决策合法性，促进公司规范运营[17] - 2024年监事会将增强风险防范意识，维护公司及股东合法权益[18]

业绩总结 - 2023年公司营业收入57,330.29万元，同比减少69.89%[2][3][27] - 2023年利润总额-3,835.63万元，同比减少110.91%[2][3] - 2023年归属于母公司所有者的净利润-3,182.57万元，同比减少111.10%[2][3] 财务状况 - 2023年末公司资产总额181,904.69万元，较年初减少15.61%[2][3] - 2023年末货币资金28,910.59万元，较年初减少43.65%[4][6] - 2023年末应收票据3,089.35万元，较年初增加224.64%[4][7] - 2023年末短期借款为0，较年初减少100%[15][16] - 2023年末应付票据5,964.79万元，较年初减少44.13%[15][17] - 2023年末应交税费682.57万元，较上年减少78.49%[15][18] - 2023年末负债合计41,348.25万元，较年初减少40.04%[15][16] - 年末递延所得税负债较年初减少32.23%[23] - 所有者权益合计140,556.44万元，较年初减少4.11%[24] 现金流情况 - 经营活动产生的现金流净额4,935.95万元，较上年增加390.48%[36] - 投资活动产生的现金流净额-5,411.99万元，较上年同期减少150.41%[37] - 筹资活动产生的现金流净额-20,375.08万元，较上年同期减少206.98%[37] 财务指标 - 销售毛利率24.90%，较上年上升5.18%[40] - 加权平均净资产收益率-2.23%，较上年下降26.31%[40] - 资产负债率22.73%，较上年下降9.26%[40]

广 州高澜节能技术股份有限公司 2 023 年度独立董事述职报告 （ 独立董事：宋小宁） 各位股东及代表： 本人作为广州高澜节能技术股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 在任职期间严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司监管指引第2号 ——创业板上市公司规范运作》《上市公司治理准则》《公司章程》《上市公司 独立董事管理办法》等相关法律法规、规章制度及规范性文件的规定和要求，认 真行使权利，依法履行职责，在2023年度工作中，忠实勤勉、恪尽职守，积极出 席相关会议，认真审议董事会各项议案，严格审核公司提交董事会的相关事项， 充分发挥独立董事及专业委员会作用，维护了公司整体利益和全体股东尤其是中 小股东的利益。现就本人2023年度履行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 本人宋小宁，1981年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生 学历。2010年7月至今任教于中山大学管理学院会计系，副教授；现兼任广州鹏 辉能源科技股份有限公司、影石创新科技股份有限公司、珠海博杰电子股份有限 公司独立董事。2023年5月 ...

会计政策变更 - 公司根据准则解释第16号要求变更会计政策，无需审议[2] - 相关规定自2023年1月1日起施行[2] - 变更后执行准则解释第16号，未变更部分按原规定执行[6] 影响说明 - 变更不会对财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响[8] 公告信息 - 公告日期为2024年4月26日[10]

整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入178,640,616.80元，比上年同期增长18.53%[4] - 归属于上市公司股东的净利润5,623,477.54元，比上年同期增长197.29%[4] - 经营活动产生的现金流量净额-64,268,983.73元，比上年同期减少100.47%[4] - 本报告期末总资产1,760,665,840.35元，比上年度末减少3.21%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益1,407,510,807.09元，比上年度末增长0.40%[5] - 2024年第一季度所有者权益合计14.25亿元，较上期14.06亿元有所增长；负债和所有者权益总计17.61亿元，较上期18.19亿元有所下降[22] - 营业总收入1.79亿元，较上期1.51亿元增长18.53%；营业总成本1.74亿元，较上期1.56亿元增长12.18%[23] - 营业利润为557.22万元，上期亏损612.45万元；净利润为586.81万元，上期亏损561.11万元[24] - 归属于母公司所有者的净利润为562.35万元，上期亏损578.01万元；少数股东损益为24.46万元，较上期16.91万元有所增长[24] - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.02元，上期均为 - 0.02元[25] 资产项目关键指标变化 - 货币资金187,642,892.25元，较2023年末减少35.10%，主要系支付投资款及归还贷款综合影响[9] - 预付款项42,883,721.58元，较2023年末增长185.57%，主要系预付项目施工款影响[9] - 在建工程7,376,829.94元，较2023年末增长481.50%，主要系岳阳5号厂房建设工程增加投入[9] - 2024年3月31日货币资金期末余额187,642,892.25元，期初余额289,105,902.21元[18] - 2024年3月31日应收账款期末余额304,325,704.55元，期初余额263,375,255.93元[18] - 2024年3月31日存货期末余额241,360,306.54元，期初余额302,194,860.21元[19] 收益与支出关键指标变化 - 其他收益3,583,388.21元，较2023年1 - 3月增长212.42%，主要系政府补助增加[9] - 营业外支出625,355.30元，较2023年1 - 3月增长5499.60%，主要系对外捐赠增加[9] 现金流量关键指标变化 - 2024年1 - 3月销售商品、提供劳务收到的现金为104,562,864.06元，较2023年同期的193,621,299.70元减少46.00%[10] - 2024年1 - 3月收到的税费返还为1,457,553.27元，较2023年同期的19,398.61元增长7413.70%[10] - 2024年1 - 3月购买商品、接受劳务支付的现金为106,656,356.29元，较2023年同期的158,289,587.50元减少32.62%[10] - 2024年1 - 3月支付的各项税费为9,954,961.46元，较2023年同期的21,015,554.09元减少52.63%[10] - 2024年1 - 3月购建固定资产等支付的现金为16,124,466.31元，较2023年同期的2,230,900.84元增长622.78%[10] - 2024年1 - 3月偿还债务支付的现金为20,419,955.61元，较2023年同期的500,000.00元增长3983.99%[10] - 经营活动现金流入小计1.09亿元，较上期1.96亿元下降44.06%；经营活动现金流出小计1.74亿元，较上期2.28亿元下降23.41%；经营活动产生的现金流量净额为 - 6426.90万元，较上期 - 3205.92万元亏损扩大[28] - 投资活动现金流入小计3652.48万元，上期为7.00万元；投资活动现金流出小计6501.57万元，上期为223.09万元；投资活动产生的现金流量净额为 - 2849.09万元，上期为 - 216.09万元[28] - 筹资活动现金流入小计57.52万元；筹资活动现金流出小计2183.60万元，上期为265.97万元；筹资活动产生的现金流量净额为 - 2126.08万元，上期为 - 265.97万元[29] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为 - 32.36万元，上期为4.41万元[29] - 现金及现金等价物净增加额为 - 1.14亿元，上期为 - 3683.57万元；期末现金及现金等价物余额为1.48亿元，上期为4.34亿元[29] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数为36,746人，表决权恢复的优先股股东总数为0人[11] - 股东李琦持股比例为14.21%，持股数量为43,386,102股[12] - 股东梁清利持股比例为0.73%，持股数量为2,228,794股[12] - 股东卢盟持股比例为0.63%，持股数量为1,915,900股[12] - 有限公司客户信用交易担保证券账户合计持股1,341,700股[13] 税收政策 - 2023 - 2025年公司全资子公司高澜创新可按15%税率缴纳企业所得税[16] 财务报表相关说明 - 2024年起首次执行新会计准则，不调整首次执行当年年初财务报表相关项目[30] - 公司第一季度报告未经审计[30] 负债相关指标变化 - 2024年3月31日流动负债合计期末余额313,044,726.11元，期初余额392,574,501.20元[21] - 2024年3月31日非流动负债合计期末余额22,329,456.79元，期初余额20,907,993.35元[21] - 2024年3月31日负债合计期末余额335,374,182.90元，期初余额413,482,494.55元[21]