会议与报告审议 - 第四届董事会第五次会议于2025年4月27日召开[3] - 审议通过《2024年年度报告及摘要》等多项报告，部分需提交2024年度股东会审议[4][8][11] - 《2025年第一季度报告》审议通过[63] 财务相关 - 2024年度权益分派预案为每10股派发现金红利1.5元，合计派现29,828,286.45元[19] - 拟使用不超过5亿元自有闲置资金现金管理，期限12个月[40] - 拟向银行申请不超过8亿元综合授信额度，期限一年，申请期限三年[66] 人员薪酬 - 2025年度独立董事津贴为8万元/年（税后），2025年12月31日后发放[45] - 2025年度高级管理人员采用年薪制，部分绩效工资依《目标责任书》确定[52] 项目与制度 - 三个募投项目结项，节余募集资金永久补充流动资金并注销专户[55] - 拟制定《北京值得买科技股份有限公司舆情管理制度》等制度[58][61] 其他 - 2025年5月19日召开2024年度股东会，现场与网络投票结合[71]

证券代码：300785 证券简称：值得买 公告编号：2025-014 北京值得买科技股份有限公司 关于 2024 年度利润分配预案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 北京值得买科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 27 日召 开第四届董事会第五次会议、第四届监事会第四次会议，分别审议通过了《2024 年度利润分配预案》，本议案已经公司董事会审计委员会和独立董事专门会议审 议并取得了明确同意的意见，尚需提交公司 2024 年度股东会审议。现将具体情 况公告如下： 一、2024 年度利润分配预案的基本情况 经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计,2024 年度公司母公司实现 净利润 53,854,069.20 元，提取法定盈余公积金 5,385,406.92 元，加上年初未 分配利润 640,833,491.78 元，扣除 2023 年度普通股股利 27,839,731.10 元，实 际可供股东分配利润 661,462,422.96 元；2024 年末公司合并报表未分配利润为 603,142,390.93 元。根据《 ...

关于北京值得买科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 众环专字(2025)1100025号 关于北京值得买科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 众环专字(2025)1100025 号 北京值得买科技股份有限公司全体股东： 本页无正文，为北京值得买科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表的专项审核报告（众环专字(2025)1100025 号）签章页。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人） 杨 旭 我们接受委托，在审计了北京值得买科技股份有限公司（以下简称"值得买公司"）2024 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2024 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现 金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称"汇总表"）进 行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号——上市公 司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇 ...

内部控制审计 - 审计公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[3] - 注册会计师对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[4] 审计结论 - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[5] - 公司于2024年12月31日重大方面保持有效财务报告内控[6]

关于北京值得买科技股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告 众环专字(2025)1100024号 1 关于北京值得买科技股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告 众环专字(2025)1100024 号 北京值得买科技股份有限公司全体股东： 按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况 的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以 及我们认为必要的其他证据，是值得买公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的 基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守 则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》 是否不存在重大 ...

业绩总结 - 2024年公司营业收入151,762.44万元[5] - 信息推广收入67,172.04万元，占比44.26%[5] - 互联网效果营销平台收入38,528.87万元，占比25.39%[5] - 运营服务费收入32,725.63万元，占比21.56%[5] - 商品销售收入409.71万元，占比0.27%[5] - 品牌营销收入12,625.16万元，占比8.32%[5] - 其他收入301.03万元，占比0.20%[5] 财务数据 - 2024年末货币资金合计657,862,836.37元，年初为728,415,561.00元[181][182] - 2024年末交易性金融资产为210,140,958.91元，年初为120,933,733.83元[184] - 2024年末应收账款小计577,735,238.05元，年初为545,158,103.33元[183] - 2024年末应收账款坏账准备为36,220,236.33元，年初为27,753,671.15元[185] - 年末应收账款账面余额合计5.78亿元，坏账准备3622.02万元，账面价值5.42亿元；年初账面余额合计5.45亿元，坏账准备2775.37万元，账面价值5.17亿元[186] - 年末单项计提坏账准备的应收账款账面余额453.08万元，坏账准备243.84万元，计提比例53.82%；年初账面余额152.85万元，坏账准备152.85万元，计提比例100%[186] - 年末按组合计提坏账准备的应收账款账面余额5.73亿元，坏账准备3378.19万元，计提比例5.89%；年初账面余额5.44亿元，坏账准备2622.51万元，计提比例4.82%[186] - 本年单项计提坏账准备的应收账款计提220.99万元，转销130万元，年末余额243.84万元[189] - 本年按组合计提坏账准备的应收账款计提755.67万元，年末余额3378.19万元[190] - 本年实际核销应收账款130万元，为宁波大朴家居有限公司广告收入[191] - 年末余额前五名的应收账款合计1.93亿元，占年末余额合计数的33.47%，计提坏账准备833.88万元[192] - 年末应收款项融资合计55.10万元，年初合计41.40万元[193] - 年末预付款项合计2802.14万元，1年以内占比93.18%；年初合计2796.04万元，1年以内占比98.16%[195] - 年末其他应收款3158.14万元，年初2333.89万元[196] - 其他应收款年末小计余额为35,466,383.73元，年初为26,677,336.19元[198] - 其他应收款年末合计余额为31,581,430.38元，年初为23,338,939.68元[198] - 年末坏账准备为3,884,953.35元，年初为3,338,396.51元[198] - 按单项计提坏账准备年末账面余额478,561.87元，占比1.35%，计提比例100%[198] - 按组合计提坏账准备年末账面余额34,987,821.86元，占比98.65%，计提比例9.74%[198] - 年初按单项计提坏账准备账面余额375,931.90元，占比1.41%，计提比例100%[199] - 年初按组合计提坏账准备账面余额26,301,404.29元，占比98.59%，计提比例11.26%[199] - 年末单项计提坏账准备涉及公司及项目合计账面余额478,561.87元，年初为375,931.90元[199] - 1年以内（含1年）其他应收款年末余额29,938,947.80元，年初为20,135,509.27元[198] - 代收代付款年末余额23,160,262.07元，年初为13,049,114.09元[198] 公司结构 - 公司注册资本及股本为198,855,243元[15] - 截至2024年12月31日，集团纳入合并范围的子/孙公司共43家，较上年末增加4家[17] 审计相关 - 审计认为公司2024年财报按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[1] - 确定收入确认为关键审计事项[3] - 对关键审计事项执行访谈、测试、检查等多项审计程序[4][5][6] 政策执行 - 公司自2024年1月1日起实施《企业会计准则解释第17号》，执行该规定对财务报表无影响[156] - 公司选择自2024年12月31日起提前执行《企业会计准则解释第18号》，执行该规定对财务报表无影响[156] 税收政策 - 公司及部分子公司2024年度企业所得税按15%税率计缴[170][171][172][173] - 2024年符合条件的子/孙公司年应纳税所得额不超300万元部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[174] - 月销售额10万元以下（含）的增值税小规模纳税人，2027年12月31日前免征增值税；适用3%征收率应税销售收入减按1%征收率征收[175] - 2023年1月1日起，企业研发费用未形成无形资产按实际发生额100%税前加计扣除，形成无形资产按成本200%税前摊销[177] - 2024年1月1日至12月31日，公司按应缴费额的50%减征文化事业建设费[178] - 2022年1月1日至2024年12月31日，部分主体减按50%征收“六税两费”[179]

文章核心观点 文章展示公司2024年年报主要会计数据和财务指标、前10名无限售条件股东持股情况及分红送配方案 [1][2] 主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益0.38元，与2023年持平，较2022年的0.43元有所下降 [1] - 2024年每股净资产9.58元，较2023年的9.33元增长2.68%，较2022年的13.61元下降 [1] - 2024年每股公积金5.19元，较2023年的5.18元增长0.19%，较2022年的8.37元下降 [1] - 2024年每股未分配利润3.03元，较2023年的2.82元增长7.45%，较2022年的3.93元下降 [1] - 2024年营业收入15.18亿元，较2023年的14.52亿元增长4.55%，较2022年的12.28亿元增长 [1] - 2024年净利润0.75亿元，与2023年持平，较2022年的0.85亿元下降 [1] - 2024年净资产收益率4.01%，较2023年的4.12%下降2.67%，较2022年的4.72%下降 [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有4265.7万股，累计占流通股比34.91%，较上期增加293.64万股 [1] - 隋国栋、北京国脉创新投资管理中心(有限合伙)、刘峰、刘超持股数量不变 [2] - 易方达供给改革混合、易方达新丝路混合、蔡昕为新进前十大股东 [2] - 香港中央结算有限公司持股增加38.77万股 [2] - 金鹰科技创新股票A持股减少18.00万股，金鹰红利价值混合A持股减少35.00万股 [2] - 江唯娜、金鹰核心资源混合A、金鹰中小盘精选混合A退出前十大股东 [2] 分红送配方案情况 - 公司实行10派1.5元(含税)的分红送配方案 [2]

北京值得买科技股份有限公司 舆情管理制度 二零二五年四月 第一章 总则 第一条 为提高北京值得买科技股份有限公司（以下简称"公司"）应对各 类舆情的能力，建立快速反应和应急处置机制，及时、妥善处理各类舆情对公 司股价、公司商业信誉及正常生产经营活动造成的影响，切实保护投资者合法 权益，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《上市公司监管指引第 10 号——市值管理》等相关法律法规、规范性文件和《北京值得买科技股份有 限公司章程》的规定，结合公司实际情况，制订本制度。 第二条 本制度所称舆情包括但不限于： （一）报刊、电视、网络等媒体对公司进行的负面报道； （一）决定启动或终止各类舆情处理工作的相关事宜； （二）评估舆情信息对公司可能造成的影响以及波及范围，拟定舆情处理 方案； （二）社会上存在的已经或将给公司造成不良影响的传言或信息； （三）可能或者已经影响社会公众投资者投资取向，造成股价异常波动的 信息； （四）其他涉及公司信息披露且可能对公司股票及其衍生品交易价格产生 较大影响的舆情信息。 第二章 舆情管理的组织体系及工作职 ...

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事独立性并出具专项意见[1] - 黄生、曲凯、肖土盛能胜任独立董事职责[1] - 独立董事符合任职及独立性要求[1] 意见时间 - 董事会意见出具时间为2025年4月29日[2]

北京值得买科技股份有限公司独立董事 2024 年度述职报告 北京值得买科技股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 各位股东： 本人作为北京值得买科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司独立 董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市 公司规范运作》等法律法规、规范性文件及《公司章程》、《独立董事制度》的 规定和要求，在 2024 年度工作中，恪尽职守，勤勉尽责，忠实履行职务，积极 出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司相关事项发表独立意见，切实 维护了公司和股东尤其是中小股东的利益。现将 2024 年度履行独立董事职责的 情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 本人肖土盛，1987 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于上海财 经大学，博士学位，现任公司独立董事。本人曾任香港中文大学公司治理中心 研究助理、康奈尔大学公派访问学者。目前主要任职包括中央财经大学会计学 院教授、研究生院副院长，以及东华软件股份公司独立董事、引力传媒股份有 限公司独立董事等。 在担任公司独立董事期间，本人未在 ...