北京科拓恒通生物技术股份有限公司 2023 年度财务决算报告 一、2023 年度财务报表审计情况 三、财务状况、经营成果、现金流量分析 （一）资产情况分析 | | | | | | | | 单位：元 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 项目 | 年 2023 | 月 12 31 | 日 | 年 2023 1 | 月 1 | 日 | 增减幅度 | | 货币资金 | | 191,596,438.14 | | 875,358,498.68 | | | -78.11% | | 交易性金融资产 | | 152,262,249.57 | | 281,167,544.39 | | | -45.85% | | 应收票据 | | 2,273,418.18 | | 4,777,028.55 | | | -52.41% | | 应收账款 | | 65,395,480.10 | | 103,266,015.06 | | | -36.67% | | 预付款项 | | 5,716,142.79 | | 7,294,423.38 | | | -21.64% | | 其他 ...

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计北京科拓恒通生物技术股份有限公司 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发 现不一致。 关于北京科拓恒通生物技术股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 众环专字（2024）0100342 号 北京科拓恒通生物技术股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了北京科拓恒通生物技术股份有限公司（以下简称"科拓生物公 司"）2023 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2023 年度合并及公司的利润表、合并及 公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的 《上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称"汇 总表"）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号 ——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合 法、完整的审核证据是科拓生物公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上 对汇总表发表专项审核意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的相 ...

公司经营情况 - 2023年公司实现营业收入263.50亿元，同比增长15.2%[1] - 公司2023年末总资产达到320.15亿元，较上年末增长12.3%[1] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为26.35亿元，同比增长18.6%[1] - 公司2023年末拥有员工5,236人，较上年末增加8.2%[1] - 公司2023年研发投入为12.36亿元，占营业收入的4.7%[1] - 公司2023年末拥有专利1,236项，较上年末增加10.2%[1] - 公司2023年末在手订单总额为158.26亿元，较上年末增长13.5%[1] - 公司2023年末现金及现金等价物余额为45.26亿元，较上年末增加9.8%[1] - 公司2023年拟每10股派发现金红利1.50元（含税）[2] - 公司2023年计划投资30亿元用于新产品研发和市场拓展[1] 财务数据 - 2023年营业收入为29,924.18万元，同比下降18.94%[23] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为9,347.99万元，同比下降14.93%[23] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为10,726.68万元，同比下降27.75%[23] - 2023年末资产总额为181,010.08万元，同比增长1.09%[23] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为173,300.11万元，同比增长2.15%[23] - 2023年获得政府补助723.82万元[26] - 2023年持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动收益810.25万元[26] - 2023年非流动性资产处置收益3.28万元[26] - 2023年其他营业外收支净支出55.95万元[26] - 2023年收到个税手续费返还122.52万元[26] 行业分析 - 公司所属行业为食品制造业，其中食用益生菌制品的研发、生产与销售属于其他未列明食品制造业、复配食品添加剂和动植物微生态制剂的研发、生产与销售属于食品及饲料添加剂制造业[29] - 益生菌产业有很强的知识产权壁垒、技术壁垒、准入壁垒和资金壁垒[29] - 2021年11月8日，公司积极倡导和主导制定了益生菌行业的《益生菌食品》团体标准[29] - 2023年1月9日，公司主导并联合中国生物发酵产业协会发布了《益生菌制品 乳酸菌类 后生元》团体标准[29] - 根据Markets and Markets机构的数据，2021年全球益生菌市场规模预计达611亿美元，预计2021到2026年将以8.3%的年复合增长率继续保持增长[30] - 中国食品科学技术学会益生菌分会数据显示，亚太地区的益生菌消费规模全球最高，占比约44.4%[30] - 根据中国保健协会的数据，2020年国内益生菌产品的整体市场规模约为879.8亿元[30] - 国内益生菌原料市场中，杜邦和科汉森合计市场占有率仍超过80%，国产菌种的市场份额仍有待提高[31] - 公司作为国内领先的拥有自主知识产权和核心菌株的上市企业，在实现国产替代的国内外竞争中具有先发优势[31] - 后生元市场呈现爆发式增长态势，对于促进中国益生菌产业高质量发展具有重要价值[32] - 国内自主品牌的功能性食品种类众多、鱼龙混杂，在品牌认知度和美誉度等方面与进口产品存在一定的差距[35] - 公司自有知识产权的益生菌菌种逐步得到认同，且已得到国内知名食品企业的认可，市场培育初见成效[35] - 公司长期专注于适合中国人肠道菌群益生菌菌种资源库的建设、益生菌生产工艺技术的开发创新、核心菌株功能开发[35] - 公司的B端技术开发引领推动C端消费品市场的发展，成为公司食用益生菌制品板块业务连续几年保持高速增长的重要原因之一[36] - 动植物微生态制剂在促进饲用抗生素减量使用、饲料资源高效利用、粪污减量排放等方面展现出巨大潜力[36] - 随着绿色农业发展理念的不断深入，动植物微生态制剂的需求量呈逐年上升趋势[36] - 公司动物微生态制剂主要应用于奶牛养殖和青贮，随着国家饲料禁抗、养殖减抗的推进，公司产品将全面覆盖畜牧水产养殖和农业种植领域[36] - 动植物微生态制剂的市场需求受下游行业的影响较大，具有一定的周期性、季节性和区域性特征[36,37] - 我国饲料添加剂种类繁多，主要包括营养性添加剂、功能性添加剂等[37] - 公司动物微生态制剂主要应用于奶牛养殖和青贮，随着国家饲料禁抗、养殖减抗的推进，公司产品将全面覆盖畜牧水产养殖和农业种植领域[36] - 动物微生态制剂是饲料添加剂行业的新兴产品，可广泛应用于畜牧和水产养殖[38] - 公司的复配食品添加剂主要包括复配增稠剂和复配增稠乳化剂，主要应用于发酵乳、含乳饮料、植物蛋白饮料和烘焙食品等[38] - 公司复配食品添加剂产品得到了国内主要大中型乳制品公司的认可，与下游客户保持紧密的战略合作[39] - 公司正在与下游饮料及烘焙企业合作开发适合市场需求的新产品[

北京科拓恒通生物技术股份有限公司 (一)出席股东大会及董事会情况 本人积极参加公司召开的董事会、股东大会，本着勤勉尽责的态度，认真审 阅了会议议案及相关材料，主动参与各项议案的讨论并提出合理建议，为董事会 的正确、科学决策发挥积极作用。 2023 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为北京科拓恒通生物技术股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，2023 年度，本人严格按照《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》等有关法律法规以及公司 《独立董事工作制度》的相关规定和要求，忠实勤勉地履行职责，充分发挥独立 董事的作用，监督公司规范化运作，维护公司和股东尤其是中小股东的利益。现 将 2023 年度本人履行独立董事职责的工作情况报告如下： 一、基本情况 本人刘惠玉，中国国籍，无境外永久居留权，1978年10月出生，博士研究生 学历，现任公司独立董事。2007年7月至2010年1月，任中国科学院理化技术研究 所助理研究员；2013年9月至2014年9月，任美国加州大学洛杉矶 ...

证券代码：300858 证券简称：科拓生物 公告编号：2024-025 北京科拓恒通生物技术股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 北京科拓恒通生物技术股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 23 日召开了第三届董事会第七次会议，公司董事会决定于 2024 年 5 月 16 日以现场 投票与网络投票相结合的方式召开公司 2023 年年度股东大会（以下简称"会议" 或"本次股东大会"），现将会议的有关情况通知如下： 3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会的召集、召开符合有关法律、 行政法规、部门规章、其他规范性文件及《公司章程》的有关规定。 4、会议召开的日期与时间 （1）现场会议召开时间：2024年5月16日（星期四）14:30 （2）网络投票时间：2024年5月16日。其中，通过深圳证券交易所交易系统 进行网络投票的具体时间为：2024年5月16日9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00； 通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2024年5 ...

2023 年，北京科拓恒通生物技术股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《公 司章程》和《董事会议事规则》等有关规定的要求，从切实维护公司利益和股东 权益出发，认真执行股东大会的各项决议，勤勉尽责开展各项治理工作，规范运 作、科学决策，推动公司持续、健康发展。现将董事会在 2023 年度的主要工作 报告如下： 一、2023年度公司整体经营情况 2023 年度，公司实现营业收入 29,924.18 万元，较上年同期下降 18.94%；实 现归属于母公司股东的净利润 9,347.99 万元，较上年同期下降 14.93%。 二、2023年度公司治理情况 北京科拓恒通生物技术股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 报告期内，公司董事会严格依照《公司法》《证券法》以及有关法律法规的 要求，依法履行职责，规范决策程序，做到科学决策；积极完善公司内控体系， 健全公司内控监督制度，保障公司合规经营、高效运作。 三、董事会会议召开情况 报告期内，公司董事会共召开了 6 次董事会会议， ...

证券代码：300858 证券简称：科拓生物 公告编号：2024-020 北京科拓恒通生物技术股份有限公司 关于董事、监事、高级管理人员2024年薪酬方案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 北京科拓恒通生物技术股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 23 日召开了第三届董事会第七次会议，会议审议通过了《关于非独立董事 2024 年度薪酬方案的议案》《关于独立董事 2024 年度薪酬方案的议案》《关于高级管 理人员 2024 年度薪酬方案的议案》；2024 年 4 月 23 日召开了第三届监事会第七 次会议，会议审议通过了《关于监事 2024 年度薪酬方案的议案》。现将具体情况 公告如下： 为充分有效调动董事、监事、高级管理人员的工作积极性，进一步提升工作 效率及公司经营效益，根据国家有关法律、法规及《公司章程》《董事会薪酬与 考核委员会议事规则》的有关规定，同时结合公司所处行业和地区的薪酬水平、 公司经营规模等实际情况，公司制定了 2024 年度董事、监事、高级管理人员薪 酬方案，具体如下： 1、公司董事，包括独立董事与非独 ...

北京科拓恒通生物技术股份有限公司 简式权益变动报告书 信息披露义务人：张列兵 通讯地址：北京市海淀区***** 股份变动性质：股份减少，持股比例下降（被动稀释、主动减持） 签署日期：二〇二四年四月二十五日 信息披露义务人声明 一、本报告书依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司收购管理办法》《公开发行证券的公司信息披露内容格式与准则第 15 号 ——权益变动报告书》及其他相关法律、法规和规范性文件的有关规定编写。 上市公司名称：北京科拓恒通生物技术股份有限公司 股票上市地点：深圳证券交易所 股票简称：科拓生物 股票代码：300858 二、信息披露义务人签署本报告书已获得必要的授权和批准。 三、依据上述法律、法规和规范性文件的规定，本报告书已全面披露了信息 披露义务人在北京科拓恒通生物技术股份有限公司拥有权益的股份变动情况。 四、截至本报告书签署日，除本报告书披露的信息外，信息披露义务人没有 通过任何其他方式增加或减少其在北京科拓恒通生物技术股份有限公司拥有权 益的股份。 五、本次权益变动是根据本报告书所载明的资料进行的。信息披露义务人没 有委托或者授权其他任何人提供未在本报告书列载的信 ...

北京科拓恒通生物技术股份有限公司 董事会 2024 年 4 月 23 日 北京科拓恒通生物技术股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等要求，北京科拓恒通生物技术股份有限公司（以下 简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事刘惠玉、鲁绯、方芳的独立性情况 进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事刘惠玉、鲁绯、方芳的任职经历以及签署的相关自查文件， 上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担 任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对 独立董事独立性的相关要求。 ...

业绩总结 - 2023年度实现营业收入29,924.18万元[3] - 2023年度营业总收入299,241,834.45元，同比下降约18.94%[15] - 2023年度营业总成本209,600,910.79元，同比下降约18.4%[15] - 2023年度净利润93,479,909.00元，同比下降约14.93%[15] - 2023年度基本每股收益和稀释每股收益均为0.35元/股[15] 财务数据变化 - 2023年末流动资产合计较2022年末下降约28%[11] - 2023年末非流动资产合计较2022年末增长约84%[11] - 2023年末流动负债合计较2022年末下降约31%[13] - 2023年末非流动负债合计较2022年末增长约88%[13] - 2023年末负债合计较2022年末下降约19%[13] - 2023年末股本较2022年末增长约50%[13] - 2023年末资本公积较2022年末下降约8%[13] - 2023年末盈余公积较2022年末增长约3%[13] - 2023年末未分配利润较2022年末增长约14%[13] - 2023年末负债和股东权益总计较2022年末增长约1%[13] - 2023年末现金及现金等价物余额较2022年末下降约78.46%[17] 现金流量情况 - 2023年度经营活动现金流入小计同比下降约15.85%[17] - 2023年度经营活动现金流出小计同比下降约9.9%[17] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额同比下降约27.75%[17] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额净流出扩大[17] - 2023年度筹资活动产生的现金流量净额由净流入转为净流出[17] 投资情况 - 2022年3月公司以50万元受让盛浩供应链10%股权[187] - 2023年公司认缴出资10.2万元投资杭州世初科美生物科技有限公司，持股比例2%[187] 项目进展 - 食品板块研发生产基地项目预算82,856.24万元，工程累计投入占预算比4.25%[191] - 微生态制剂生产基地项目预算17,550.50万元，工程累计投入占预算比68.88%[191] 资产情况 - 2023年末货币资金合计较年初大幅减少[168] - 2023年末交易性金融资产较年初减少[169] - 2023年末应收票据小计较年初减少，坏账准备增加[170][171] - 2023年末应收账款账面余额及坏账准备计提比例变化[176][178] - 预付款项年末余额较年初减少[180] - 其他应收款年末余额较年初减少[181] - 存货年末账面余额较年初减少[183] - 一年内到期的非流动资产年末有余额[184] - 其他流动资产年末余额较年初增加[185] - 长期股权投资年末余额较年初略有增加[186] - 固定资产年末余额较年初增加[188] - 在建工程年末余额较年初大幅增加[190] - 使用权资产年末账面价值较年初增加[192] - 商誉年末账面价值较年初减少[195] - 未经抵销的递延所得税资产年末余额较年初增加[198] - 未经抵销的递延所得税负债年末余额较年初增加[199] - 未确认递延所得税资产年末余额较年初增加[199] - 其他非流动资产中定期存款年末账面价值较年初大幅增加[200] 会计政策与税务 - 审计将公司收入确认确定为关键审计事项[3] - 公司2023年执行《企业会计准则解释第16号》并追溯应用[143] - 会计政策变更对2022年财务报表有影响[144] - 公司部分业务所得税税率不同，部分公司有优惠税率[163][164][165] - 子公司内蒙古和美科盛部分产品按3%征税率计缴增值税[166]