公司战略调整 - 公司终止2020年公开发行可转换公司债券的募投项目“祥鑫科技大型高品质精密汽车模具及零部件技改项目” [1] - 公司将上述终止项目的剩余募集资金调整用于建设2022年向特定对象发行A股股票的募投项目“东莞储能、光伏逆变器及动力电池箱体生产基地建设项目” [1] - 该调整议案已通过公司第四届董事会第四十次会议和第四届监事会第四十次会议审议 [1]

公司融资方案调整 - 公司对发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案作出调整 [1] - 调整核心涉及配套募集资金金额及用途变更 [1] 募集资金金额变化 - 原计划募集配套资金不超过15978.58万元 [1] - 调整后配套募集资金总额下调至12777.50万元 [1] - 募集资金总额减少3201.08万元 [1] 募集资金用途变更 - 原计划中12777.50万元用于补充流动资金及偿还债务 占比79.97% [1] - 原计划中3201.08万元投向检验检测实验中心建设项目 占比20.03% [1] - 调整后资金用途精简为仅用于补充流动资金及偿还债务 占比100% [1] - 检验检测实验中心建设项目已被取消 [1]

文章核心观点 - 2025年以来创业板33家过会及上市企业中，有5家企业在IPO过程中调整了募集资金计划，且均为减少募集资金 [1] - 募集资金调整现象反映了企业战略规划与监管要求之间的动态平衡，多数企业选择削减融资规模并聚焦核心业务 [29] - 调整动因主要源于回应监管问询、适应市场环境变化和基于自身财务状况三方面，促使IPO方案更贴合实际经营需要 [29][30] 募集资金调整情况总结 苏州市新广益电子股份有限公司 - 募资总额由8亿元减少至6.38亿元，缩水1.62亿元 [3] - 项目数量由2个变为1个，取消“新能源锂电材料项目”，聚焦于“功能性材料项目” [3] - 调整动因包括强化核心业务应对竞争压力、规避跨界风险以及回应监管问询 [4] 纳百川新能源股份有限公司 - 募资总额由8.29亿元减少至7.29亿元，缩水1亿元 [8] - 项目数量由3个变为2个，取消“泰顺生产基地扩产项目” [8] - 调整动因包括回应监管对产能消化能力的关切，以及应对高企的资产负债率（2024年末达66.80%）和现金流压力 [9] 云汉芯城（上海）互联网科技股份有限公司 - 募资总额由9.42亿元减少至5.22亿元，大幅缩水4.2亿元 [13] - 项目数量由4个变为3个，删除原计划中占比高达44.59%的“补充流动资金项目” [13] - 调整动因包括回应市场对募资必要性的质疑，以及应对漫长审核周期（43个月）中出现的业绩下滑（2022-2024年营收年复合增长率为-22.88%） [14] 南通泰禾化工股份有限公司 - 募资总额由17.54亿元减少至10.45亿元，大幅缩水7.09亿元 [18] - 项目数量由5个变为2个，取消“除草剂项目”、“新型制剂项目”和“补充流动资金” [18] - 调整动因包括回应监管问询，以及基于业绩波动（2023年归母净利润3.46亿元，低于2022年的6.49亿元）和产能利用率不足（2024年上半年百菌清原药产能利用率63.12%）的现实考量 [19] 深圳市首航新能源股份有限公司 - 募集资金计划进行了两次调整，首次大幅增加，第二次大幅缩减 [21][23][26] - 首次调整募资总额由15.11亿元增加至35.12亿元，增长20.01亿元，增加储能系统建设项目 [23] - 第二次调整募资总额由35.12亿元减少至12.11亿元，大幅缩水23.01亿元，储能系统建设项目投入从20.01亿元降至1亿元 [26] - 调整动因首次源于2022年业绩爆发式增长（营收44.57亿元，同比增长144.12%）带来的扩张信心，第二次则因产能利用率低（2023年光伏逆变器55.89%）和市场环境变化而趋于谨慎 [24][27][28]

公司治理与制度更新 - 公司于2025年10月28日召开第七届董事会第十二次会议，审议通过了关于修订《公司章程》及其附件以及修订、制定和废止公司部分治理制度的议案 [8][9][12] - 本次制度修订涉及范围广泛，包括修订《董事、高级管理人员薪酬管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》等47项制度，并废止《董事会审计委员会年报工作规程》、《独立董事年报工作规程》等17项制度 [17][18][19][20] - 修订《公司章程》及其附件的议案以及部分子议案尚需提交公司2025年第一次临时股东会审议 [14][21] 募集资金项目调整 - 公司调整“水产品精深加工及速冻菜肴制品项目”的总投资规模，由原67,599.04万元调整为58,000.00万元，同时调整使用募集资金投资部分的内部结构 [65][66] - 调整原因为公司向特定对象发行股票实际募集资金净额为36,504.58万元，未募足原计划的45,000.00万元，公司基于优化资源配置和提升集约效益的考量，优化了设备采购方案 [65][67][68] - 截至2025年6月30日，该项目累计投入募集资金31,030.63万元，尚未使用募集资金余额为5,473.95万元 [65] 股东会安排 - 公司定于2025年11月17日召开2025年第一次临时股东会，会议将采用现场表决与网络投票相结合的方式 [26][40][41][42] - 会议股权登记日为2025年11月10日，将审议包括修订《公司章程》及调整募集资金投资规模等议案 [26][40][43][46] 财务信息 - 公司2025年第三季度财务会计报告未经审计 [3][7] - 2025年前三季度，公司计提及冲回资产减值损失和信用减值损失合计457.16万元，此举将增加公司2025年前三季度利润总额457.16万元 [76][77][81] - 截至2025年三季度末，公司应收账款余额为15,907.44万元，前三季度冲回应收账款坏账准备327.99万元；其他应收账款余额为1,035.68万元，计提坏账准备37.77万元 [79]

发行方案调整 - 公司于2025年10月15日召开第十一届董事会第十六次会议，审议通过调整2024年度向特定对象发行A股股票方案等相关议案 [1] - 公司将与内蒙古金睿泓吉企业管理有限责任公司签订补充协议，调整原股份认购协议 [1] - 发行募集资金总额由不超过5.65亿元调整为不超过4.92亿元，减少0.73亿元 [1] - 发行A股股票数量由不超过3.04亿股调整为不超过2.64亿股，减少0.40亿股 [1]

募投项目资金调整概述 - 公司对募投项目募集资金投资额进行调整 以优化资金配置并确保项目顺利推进[2] - 调整基于向特定对象发行股票的实际募集资金情况 实际募集资金净额少于原计划[2] - 调整不改变募集资金用途 差额部分将通过银行贷款或自筹资金解决[3] 股票发行详情 - 向特定对象发行人民币普通股30,845,157股 每股面值1元 发行价格为16.21元[2] - 本次发行募集资金总额为499,999,994.97元 扣除发行费用后募集资金净额为493,867,140.24元[2] 具体项目资金调整 - 智能移动终端金属结构件项目：调整后拟投入募集资金金额为5,000万元 较调整前减少2,500万元[2] - 安徽和胜新能源生产基地项目（一期）：调整后拟投入募集资金金额为30,000万元 较调整前减少12,000万元[2] - 补充流动资金：调整后拟投入募集资金金额为14,386.71万元 较调整前减少4,113.29万元[2] - 募投项目总投资金额为95,353.50万元 调整后拟投入募集资金总额为49,386.71万元 较调整前总额68,000万元减少18,613.29万元[2] 调整原因与资金管理 - 资金调整是基于公司经营发展战略规划和实际经营需要以及募集资金到位的实际情况做出的审慎决定[3] - 公司将严格遵守相关法规 加强对募投项目建设及募集资金使用的管理和监督 提高资金使用效益[3]

募集资金基本情况 - 公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额为人民币11.70亿元[1] - 扣除发行费用（不含增值税）人民币1107.84万元后实际募集资金净额为人民币11.59亿元[1] - 发行期限6年每张面值人民币100元共发行1170万张[1] - 资金到位情况经中兴华会计师事务所审验并出具验资报告[1] 募投项目资金调整 - 调整前拟使用募集资金投资额合计14.00亿元其中募集资金投入11.70亿元[2][3] - 因实际募集资金净额低于原计划调整后拟使用募集资金投资额降至11.59亿元[3][4] - 项目投资总额保持14.00亿元不变[4] - 调整原因为保障募投项目顺利实施并提高募集资金使用效率[3] 资金调整影响 - 调整基于实际募集资金净额低于原计划的客观情况[4] - 不会对募集资金正常使用造成实质性影响[4] - 未改变募集资金用途且符合监管规则[4] - 无需提交股东大会审议[4] 审议程序 - 第二届董事会第二十五次会议及第二届监事会第二十三次会议于2025年8月28日审议通过调整议案[5] - 监事会认为调整符合法律法规且不损害股东利益[5] - 保荐人对调整事项无异议[5][6]

募集资金基本情况 - 公司于2025年6月以每股12.18元人民币发行106,732,348股A股 募集资金总额为12.9999999864亿元 扣除发行费用1062.99万元后实际净额为12.8937006247亿元 [1] - 募集资金于2025年6月26日全部到账 经毕马威华振会计师事务所验资并存放于专用账户 [1] 募集资金调整方案 - 因实际募集资金净额低于原计划 公司对投资项目募集资金投入金额进行调整 不足部分将通过自筹资金解决 [2] - 调整后募集资金拟投入金额由13亿元调整为12.893701亿元 项目投资总额保持13.1293亿元不变 [3] 资金调整影响与程序 - 本次调整基于实际募资情况 不影响募集资金正常使用 不改变资金用途且符合监管要求 [3] - 调整方案已经第十届董事会第七次会议和第十届监事会第四次会议审议通过 未超出董事会权限无需提交股东大会 [3][4] 保荐机构意见 - 国金证券作为保荐人认为调整程序符合相关规定 不存在损害股东利益的情形 [4] - 保荐人对公司募集资金投入金额调整事项无异议 [4]

募集资金基本情况 - 公司于2025年6月以人民币12.18元/股价格向特定对象发行A股股票 实际募集资金净额为1,289,370,062.47元[1] - 募集资金已于2025年6月26日全部到账 毕马威华振会计师事务所出具验资报告[1] - 发行费用（不含增值税）为10,629,936.17元[1] 募集资金调整情况 - 实际募集资金净额低于原计划投入金额 需对募投项目拟投入募集资金金额进行调整[2] - 调整后募集资金拟投入金额为128,937.01万元 较原计划131,293.00万元减少2,355.99万元[3] - 募集资金不足部分将由公司以自筹资金解决[2] 项目投资总额变化 - 项目投资总额保持130,000.00万元不变[3] - 调整前后募集资金投入金额变化不影响项目总投资规模[3] 审议程序履行情况 - 第十届董事会第七次会议和第十届监事会第四次会议审议通过调整议案[1][3] - 该事项在董事会审批权限范围内 无需提交股东大会审议[4] - 保荐人对调整事项无异议 认为符合监管规则要求[5] 调整影响说明 - 调整不会对募集资金正常使用造成实质性影响[3] - 不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形[3][5] - 调整符合公司未来发展战略和全体股东利益[3]

募集资金基本情况 - 公司向特定对象发行人民币普通股109,080,992股 发行价格为36.67元/股 募集资金总额为3,999,999,976.64元[1] - 扣除发行费用后募集资金净额低于原计划金额 需调整募投项目资金投入[2] - 募集资金已由中汇会计师事务所验资并出具验资报告[1] 募集资金调整方案 - 恒力造船绿色高端装备制造项目调整后拟投入募集资金为393,204.74万元 较原计划400,000万元减少6,795.26万元[2] - 恒力重工国际化船舶研发设计中心项目调整后拟投入募集资金为0万元 原计划未披露具体金额[2] - 募投项目总投资金额保持874,345.74万元不变 仅调整募集资金配套投入部分[2] 调整决策与合规性 - 调整基于实际募集资金净额低于原计划的客观情况 且未改变募集资金用途[2] - 公司于2025年8月12日通过董事会和监事会决议 履行了发展战略委员会和审计委员会前置审议程序[3] - 监事会认定调整符合《上市公司募集资金监管规则》及上交所相关自律监管指引[4] - 独立财务顾问确认调整事项履行了必要审批程序 且未损害公司及股东利益[4] 资金管理措施 - 公司设立募集资金专用账户实施专项存储 并与独立财务顾问、存储银行签署三方监管协议[2] - 资金使用坚持专款专用原则 确保募投项目顺利实施[2]