电动车充电设施建设 - 香港政府将收紧豁免计算楼宇总楼面面积的措施，鼓励新建私人楼宇停车位配备充电基础设施 [1] - 推行35亿港元的"EV屋苑充电易资助计划"，协助现有私人住宅楼宇及屋苑停车场安装充电设施 [1] - 预计2027年年中前将有超过20万个私人楼宇停车位配备充电基础设施 [1] - 截至2025年三月香港已有近10万个停车位备有充电基础设施 [3] - 公共充电设施达11180个，其中约2000个是快速或高速充电设施 [3] 政府能源效率提升 - 港府争取2024至25年度将政府建筑物和基建设施整体能源表现提升超过6%（相比2019基准年） [2] - 截至2022至23年度政府整体能源表现已提升约5.3% [2] - 已完成250座政府建筑物的能源暨碳排放审计（2020至21至2022至23年度） [2] - 《2025年建筑物能源效益(修订)条例草案》将在2026年9月全面生效 [2] 电动车普及情况 - 香港电动车数量从五年前约14000辆增长八倍至去年底的约11万辆 [3] - 现时每10辆新登记私家车中有约七辆是电动私家车 [3] - 政府计划2026至2028年年底提供3000支高速充电桩，额外支援约16万辆电动车 [4] 绿色转型政策 - 政府公布《公共巴士和的士绿色转型路线图》，计划将加油站改建为高速充电站或加装充电桩 [4] - 推出三亿港元鼓励计划支持高速充电桩建设，预计未来一两个月内开始接受申请 [4] - 实施公司通讯无纸化安排，推动企业环保实践 [3] 碳中和目标 - 香港计划2035年前将碳排放量从2005年水平减半，2050年前实现碳中和 [1] - 每五年检视《香港气候行动蓝图2050》，2026年将发布最新检视结果 [1]

登录新浪财经APP 搜索【信披】查看更多考评等级 证券代码：002628 证券简称：成都路桥 公告编号：2025-032 成都市路桥工程股份有限公司 第七届董事会第三十二次会议 决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏。 一、董事会会议召开情况 成都市路桥工程股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董事会第三十二次会议于2025年6月17日以现 场表决与通讯表决相结合的方式召开。会议通知于2025年6月13日以电子邮件的方式发出。本次会议由 董事长林晓晴女士主持，应参加表决董事9名，实际参加表决董事9名。本次会议的召集、召开程序符合 《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的规定。 二、董事会会议审议情况 经与会董事审议并通过记名投票方式表决，会议审议通过了以下议案： （一）审议通过《关于聘任内部审计负责人的议案》 同意聘任王敏先生为公司内部审计负责人，任期自第七届董事会第三十二次会议审议通过之日起至第七 届董事会届满之日止。具体内容详见同日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》 及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露 ...

董事会审计委员会设立依据 - 根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》及《公司章程》设立董事会审计委员会，强化董事会决策功能，完善公司治理结构 [1] - 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，负责审核公司财务信息及其披露、监督评估内外部审计和内部控制工作 [1] 人员组成 - 审计委员会由3名董事组成，其中2名为独立董事，且至少有1名独立董事为会计专业人士 [3] - 委员由董事长、过半数独立董事或三分之一以上董事提名，董事会选举产生 [4] - 主任委员由独立董事中的会计专业人士担任，负责主持委员会工作 [5] 任期与下设机构 - 委员任期与董事会一致，连选可连任，失去董事或独立性资格时自动卸任 [6] - 下设内部审计部门，负责检查监督内部控制制度、财务信息真实性及日常联络工作 [7] 职责权限 - 主要职责包括检查公司财务、监督董事及高管行为、提议召开股东会、提出股东会提案、对损害公司利益行为要求纠正 [8] - 监督评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构，指导内部审计制度建立与实施 [8] - 每季度至少召开一次会议审议内部审计报告，并向董事会汇报工作进度及重大问题 [8] 决策事项权限 - 需经审计委员会过半数同意后提交董事会审议的事项包括：财务会计报告披露、聘用解聘会计师事务所、财务负责人任免、会计政策变更等 [9] 决策程序 - 内部审计部门需提前准备财务报告、内外部审计工作报告、重大关联交易审计报告等材料供委员会评议 [11] 议事规则 - 会议分为例会和临时会议，例会每季度至少一次，临时会议需两名以上委员提议召开 [13] - 会议需三分之二以上委员出席，决议需全体委员过半数通过，表决方式为举手表决或投票表决 [14] - 会议记录需保存10年以上，内容包括日期、出席人员、议程、发言要点及表决结果 [19][20] 其他规定 - 委员会可聘请中介机构提供专业意见，费用由公司承担 [17] - 会议程序及议案需符合法律法规及《公司章程》规定 [18] - 委员对会议内容负有保密义务，不得擅自披露信息 [21] 附则 - 工作细则自董事会审议通过生效，解释权归董事会 [24][25]

内部审计制度总则 - 公司制定内部审计制度旨在规范审计工作、提升审计质量、明确责任并保护投资者权益，依据包括《审计法》《企业会计准则》及深交所相关规则等[1] - 内部审计定义为独立客观的确认咨询活动，通过系统方法评估业务活动、内部控制及风险管理的有效性，促进公司治理完善和价值提升[2] - 制度适用范围涵盖公司所有内部机构、控股子公司及具有重大影响的参股公司[4] 审计机构与人员配置 - 审计部作为专职机构直接向董事会审计委员会汇报，负责监督内部控制实施及财务信息真实性[5][10] - 审计人员需具备专业胜任能力，遵守保密义务，并享有依法履职的法律保护[6][8][9] - 公司需为审计人员提供必要工作条件，包括及时提供经营规划、财务计划等资料[3][11] 审计职责与工作重点 - 核心职责包括评估内控有效性、审计财务合规性、反舞弊机制建设及季度汇报重大事项[14][15][17] - 年度必备审计内容包含对外投资、资产交易、关联交易、募集资金使用及信息披露等关键领域[17][25] - 重点监控大额资金往来、担保审批程序、关联交易定价公允性及募集资金专户管理[28][30][31][32] 审计权限与工作程序 - 审计部有权调取财务资料、列席重大会议、提出管理建议，并对违规行为采取临时制止措施[33] - 标准审计程序包括制定方案、现场取证、编制底稿、出具报告并跟踪整改，重要项目需进行后续审计[37] - 年度审计计划需经审计委员会批准，特殊情况下可委托专业机构实施审计作业[34][24] 监督机制与奖惩措施 - 审计部需每年提交内部控制评价报告，说明审查范围、结论及改善建议[22][23] - 对违规人员可追究行政或刑事责任，包括谋取私利、泄露机密等行为[39][40] - 对审计贡献突出者及合规表现优异的被审计对象可提出奖励建议[38] 制度实施与修订 - 制度自董事会审议通过生效，解释权归属董事会，未尽事宜按国家法规及公司章程执行[42][43] - 审计档案管理需遵守保密要求，工作底稿保存期限应符合公司档案制度规定[21]

监事会会议召开情况 - 公司第五届监事会第十二次会议于2025年6月17日以现场方式召开，应到监事3名，实到3名，符合《公司法》及《公司章程》规定 [1] - 会议通知于2025年6月12日通过短信、微信、电话等多渠道送达，会议由监事会主席赵文琴主持 [1] 审议议案结果 - 全票通过《公司章程》修订议案（3票赞成、0反对、0弃权），修订依据包括《公司法》（2023年修订）及《上市公司章程指引》（2025年修订） [1][2] - 续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为审计机构的议案获全票通过（3票赞成），该事务所符合资质及专业能力要求 [2] 后续程序 - 两项议案均需提交2025年第一次临时股东大会审议 [2] - 修订后的《公司章程》及审计机构聘任详情已同步披露于巨潮资讯网 [1][2]

内部审计制度总则 - 公司制定内部审计制度旨在规范审计工作、提升审计质量、保护投资者权益并优化运营效率[1][2] - 内部审计定义为对公司内部控制、风险管理、财务信息真实性及经营活动效率的系统性评价活动[3] - 内部控制目标包括合规经营、资产安全、运营效率及信息披露真实性[4] 审计机构与人员配置 - 审计委员会由半数以上独立董事构成（含至少一名会计专业人士），直接对董事会负责[6] - 审计部作为执行机构需配备不少于3名专职人员，要求具备审计、会计、法律等复合专业背景[7][8] - 审计部独立于财务部门运作，被审计单位须无条件配合审计工作[9][10] 审计职责与权限 - 审计委员会需审核财务报告、内控评价报告、会计师事务所聘免等重大事项，每季度至少召开一次会议[12] - 审计部需每季度汇报工作进展，年度审计计划需涵盖对外投资、关联交易等关键业务环节[14][15][17] - 审计人员有权调取经营资料、检查信息系统、制止违规行为并提出管理改进建议[20][21] 重点审计领域 - 对外投资审计需关注审批程序、合同履行及风险控制措施，证券投资需核查资金来源与内控制度[25] - 关联交易审计重点包括定价公允性、反担保措施及独立董事意见[28] - 募集资金审计需验证专户管理、使用合规性及是否存在挪用现象[29] 信息披露与监督机制 - 公司需披露年度内控自评报告及会计师事务所鉴证报告，异常情况需专项说明整改措施[32][35] - 对审计人员实施奖惩制度，违规行为将面临行政处分或法律追责[37][38][39] - 阻挠审计、提供虚假资料等行为将被处以警告、经济处罚直至移交司法机关[22][23]

董事会审计委员会设立依据 - 为强化董事会决策功能，完善公司治理结构，根据《公司法》《上市公司治理准则》及《公司章程》设立审计委员会 [2] - 审计委员会行使监事会职权，负责内外部审计的沟通、监督和核查工作 [2] - 内部审计部门为审计委员会日常办事机构，负责决策前准备工作并向其报告工作 [2] 人员组成与任期 - 审计委员会由3名董事组成，其中2名为独立董事且至少1名为会计专业人士 [3] - 委员由董事长、1/2以上独立董事或1/3以上全体董事提名，董事会选举产生 [4] - 任期与董事会一致，独立董事连续任职不超过6年 [6] - 下设审计部为专职审计机构，在委员会指导下开展日常工作 [8] 职责权限 - 需经审计委员会过半数同意后提交董事会审议的事项包括：财务信息披露、会计师事务所聘用解聘、财务总监任免、重大会计政策变更等 [9] - 监督外部审计机构工作包括评估独立性、建议聘用更换、审核费用条款、沟通审计计划等 [10] - 每年至少召开一次无管理层参与的外部审计机构单独会议 [5] - 监督内部审计工作包括指导制度建立、审阅年度计划、督促实施、协调内外部审计关系等 [11] - 审阅财务报告时重点关注真实性、重大会计问题、舞弊可能性及整改情况 [12] 决策程序与议事规则 - 审计部负责提供财务报告等决策前期材料 [16] - 会议分为定期（每季度至少一次）和临时会议，需2/3以上成员出席 [18] - 决议需全体委员过半数通过，利害关系委员需回避 [19] - 会议记录保存10年，决议以书面形式报董事会 [25][26] - 可聘请中介机构提供专业意见，费用由公司承担 [23]

审计委员会设立依据 - 审计委员会设立依据包括《公司法》《公司章程》及深交所创业板相关规则，旨在强化董事会决策功能并完善公司治理结构 [1] - 审计委员会行使监事会职权，负责内外部审计的沟通、监督和核查工作，向董事会报告 [2] - 公司需为审计委员会提供工作条件及人员支持，必要时可聘请中介机构，费用由公司承担 [4] 人员组成要求 - 审计委员会由3名董事组成，其中2名为独立董事且至少1名为会计专业人士，非独立董事不得担任高管 [5] - 委员由董事长、独立董事或三分之一以上董事提名，董事会选举产生，需具备专业知识和经验 [6] - 召集人由独立董事中的会计专业人士担任，任期与董事会一致，缺员时需按规则补足 [7][8] 职责权限 - 主要职责包括审核财务信息、监督内外部审计及内控，每季度至少召开一次会议且需三分之二成员出席 [11] - 需对财务报告真实性、内控有效性发表意见，重点关注欺诈、舞弊及重大错报风险 [13] - 关键事项如解聘会计师事务所、会计政策变更等需经审计委员会过半数同意后提交董事会 [6] 会议机制 - 会议分定期（每季度）和临时会议，通知期分别为5日和3日，紧急情况下可豁免通知期但需合理通知 [15][17] - 会议可采用现场或通讯表决，决议需过半数委员通过，利害关系成员需回避 [22][23] - 会议记录需由出席委员签字，议案及表决结果需书面提交董事会，所有人员需保密 [27][28][29] 议事规则与执行 - 监察审计部负责会前准备材料，会议需评议外部审计评价、内审制度实施及关联交易合规性等事项 [21] - 委员需亲自出席或委托其他委员（独立董事仅可委托其他独立董事），列席人员无表决权 [24][25] - 实施细则由董事会解释修订，与法律法规冲突时以后者为准 [32][33]

公司财务造假事件 - 广道数字因涉嫌2018年至2024年上半年虚增营业收入及营业成本，虚增金额占当期报告总额的83 30%—99 39%不等，导致财报存在虚假记载 [2][4] - 公司通过制作虚假购销合同、发票、银行回单、发货通知单及入库单等方式虚构销售和采购业务，具体虚增营业收入金额2018年至2024年上半年分别为1 43亿元、1 92亿元、2 23亿元、2 49亿元、3 04亿元、2 83亿元、0 72亿元 [4] - 同期虚增营业成本金额分别为0 65亿元、0 85亿元、1 17亿元、1 33亿元、1 63亿元、1 52亿元、0 39亿元 [4] 行政处罚与退市风险 - 深圳证监局拟对公司处以1000万元罚款，对董事长金文明罚款1500万元，对财务负责人赵璐罚款500万元，合计罚款4050万元 [2][5] - 金文明、赵璐将被采取终身证券市场禁入措施，另有10名相关责任人拟被罚款50万至250万元不等 [5] - 公司可能触及重大违法强制退市规定 [3][6] 审计机构责任 - 中审华会计师事务所连续6年为广道数字出具标准无保留意见审计报告，未能发现财务造假 [3][8] - 审计机构存在未勤勉尽责可能性，可能面临行政处罚、民事连带赔偿及声誉损失 [8][9] - 中审华会计所在审计过程中可能存在函证程序执行缺陷、关联方审查不充分等问题 [8] 造假手段与特点 - 造假手段高度组织化，通过伪造合同、发票及"函证拦截"形成闭环，规避审计核查 [6][8] - 造假具有隐蔽性、长期性与系统性特点，持续6年半，多期虚增营收及成本占比超过90% [6][8] 公司基本情况 - 广道数字于2021年11月15日在北交所上市，是首批新上市公司之一 [7] - 2024年年报显示公司营业总收入5206 36万元，净利润-3104 84万元 [7] - 2024年年报被审计机构出具无法表示意见的审计报告，4名董监高人员无法"保真" [7]

拟变更会计师事务所 - 公司拟将2025年度审计机构由上会事务所变更为信永中和事务所，以提升审计独立性和客观性 [1] - 变更已与前任会计师事务所上会事务所沟通并获得理解同意，尚需股东会审议通过 [1][5] - 信永中和事务所成立于2012年，组织形式为特殊普通合伙，首席合伙人为谭小青，服务行业覆盖金融、建筑、采矿等12个领域 [1] 新任会计师事务所资质 - 信永中和职业保险累计赔偿限额及风险基金超2亿元，近三年因执业行为受行政处罚1次、监督管理措施17次 [2] - 项目合伙人张敬拥有20年从业经验，近三年签署复核上市公司超3家，签字注册会计师高鹏飞近三年签署1家上市公司 [2][3] - 质量控制复核人崔西福及项目团队近三年无刑事处罚或自律监管处分记录 [3] 审计费用及变更原因 - 2025年审计费用156万元，同比增34%，主要因新增半年度报告审计（50万元），年度报告审计费100万元 [4] - 前任会计师事务所上会事务所对2024年财报出具保留意见，公司强调变更系基于业务发展及审计独立性需求 [4][5] 决策程序 - 公司审计委员会认可信永中和的专业胜任能力及独立性，董事会、监事会均表决通过变更议案 [5] - 变更事项尚待股东会审议生效，前后任事务所将按审计准则完成工作交接 [5][6]