薪酬方案 - 2025年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案适用期限为2025年1月1日至2025年12月31日 [1] - 独立董事津贴为6万元/年（含税），按季度发放 [1][6] - 非独立董事中，袁美和、谭文清在公司任职领取年薪（月度薪酬+年底奖金），不另领津贴；穆猛刚不在公司任职不领取报酬 [2][3] - 监事张奕、黄跃云按岗位领取薪酬不另领津贴；谢敏华不在公司任职不领取津贴 [3] - 高级管理人员薪酬根据职务及绩效考核结果确定 [4] - 薪酬方案经董事会薪酬与考核委员会及董事会审议通过，部分议案需提交股东大会批准 [5][7] 会计师事务所续聘 - 拟续聘致同会计师事务所为2025年度审计机构，审计费用授权管理层协商确定 [8][9][15] - 致同所2023年业务收入27.03亿元，其中证券业务收入5.02亿元；2023年审计257家上市公司 [9] - 项目团队由合伙人李萍、注册会计师刘亚仕及复核合伙人杜非组成，近三年无执业处罚记录 [12][13] - 续聘程序已通过审计委员会、董事会及监事会审议，尚需股东大会批准 [16][17][18] 股权激励计划 - 2022年限制性股票激励计划第三个归属期因未达业绩条件（要求2024年扣非净利润较2021年增长60%，实际下降86.56%）作废全部未归属股票 [19][24][26] - 本次作废涉及首次及预留授予部分，不会对公司财务状况和经营成果产生实质性影响 [27][28] - 法律意见认为作废程序符合《上市公司股权激励管理办法》等规定 [29] 资产减值准备 - 2024年度计提信用减值损失403.06万元（主要因应收账款坏账准备增加），存货等资产减值损失1,790.34万元 [31][32] - 合计减少2024年利润总额2,193.40万元，已获会计师事务所审计确认 [33] 会计政策变更 - 根据财政部《企业会计准则解释第17号》《第18号》变更会计政策，涉及流动负债划分、供应商融资披露等条款 [37][38][40] - 变更自2024年1月1日起执行，不涉及追溯调整，对财务状况和经营成果无重大影响 [41][42] 股东大会安排 - 2024年年度股东大会定于2025年5月22日召开，采用现场+网络投票方式 [44][49] - 审议议案包括董事/监事薪酬、续聘会计师事务所等，其中议案5/7/8对中小投资者单独计票 [48][51] - 股权登记日为2025年5月20日，登记方式包括现场、信函及传真等 [54][57][59]

文章核心观点 公司发布2025年第一季度报告、计提资产减值准备、购买责任保险及召开2024年年度股东会等相关公告，展示财务状况、业务进展及决策安排 [4][8][16][22] 第一季度报告 主要财务数据 - 第一季度财务报表未经审计 [2] - 包含主要会计数据、财务指标、非经常性损益项目和金额及变动情况原因 [2][3] 股东信息 - 有普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 [3] 其他提醒事项 - 报告期内新增订单2,505.35MW，较上年同期上升461.55%，累计在手订单18,101.65MW，较上年同期上升98.79% [4] 季度财务报表 - 包含合并资产负债表、利润表、现金流量表及母公司资产负债表、利润表、现金流量表，均未经审计 [5][6][7] 计提资产减值准备 概述 - 2025年4月25日会议审议通过《计提资产减值准备的议案》，对存在减值迹象资产计提准备 [8] 具体说明 - 存货跌价准备：因产品销售价格下降和原材料价格波动，新增计提753.57万元，减少营业利润；因前期已计提存货销售，减少存货跌价准备1,870.49万元 [9] - 合同资产减值准备：新增计提292.27万元，综合增加营业利润1,216.73万元 [11] - 应收账款减值准备：新增计提11,191.54万元，综合减少营业利润8,209.61万元 [12] 对公司影响 - 新增计提12,237.38万元，转回4,493.75万元，综合减少营业利润7,743.63万元，转销减少存货跌价准备1,870.49万元 [13] 购买责任保险 方案主要内容 - 投保人是公司，被保险人包括公司及相关人员，赔偿限额不超过2亿人民币，保险费用不超过90万人民币，期限为2025年7月1日至2026年6月30日 [16][17] 批准与授权 - 议案须提交股东会批准，若批准拟授权董事会及相关人员办理购买及续保事宜 [19][20] 召开2024年年度股东会 基本情况 - 2025年5月23日召开，采用现场和网络投票结合方式，网络投票系统为上海证券交易所股东大会网络投票系统 [23] 审议事项 - 审议多项议案，听取《独立董事2024年度述职报告》 [25] 投票注意事项 - 股东可通过交易系统或互联网投票平台投票，重复表决以第一次结果为准，所有议案表决完毕才能提交 [27][28][29] 出席对象 - 股权登记日在册股东、公司董事等人员、律师及其他人员 [30][34] 登记方法 - 可现场登记或信函等方式登记，现场登记时间为2025年5月21日9:00至16:00，地点在上海市东诸安浜路165弄29号4楼 [34][35] 第二届监事会2025年第一次临时会议决议 会议召开情况 - 2025年4月25日召开，应出席3人，实际2人亲自出席，1人委托出席 [39] 审议情况 - 审议通过《计提资产减值准备的议案》《2025年第一季度报告》 [39][41] - 审议《为公司及董事、监事和高级管理人员购买责任保险的议案》，全体监事回避表决，提交股东会审议 [41][42] - 听取《2025年第一季度内部审计和内控检查监督情况报告》 [43]

计提减值准备 - 公司2024年末对应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产、存货等资产计提减值准备，总金额为47,155,270.86元 [1][2] - 减值准备将减少2024年度归属于母公司所有者净利润39,913,516.53元，并减少归属于母公司股东的所有者权益 [4] - 减值准备包括信用减值准备（应收票据、应收账款、其他应收款）和资产减值准备（存货跌价、合同资产减值） [5] 减值准备计提方法 - 应收票据中银行承兑汇票不计量损失准备，商业承兑汇票与应收账款组合划分相同并计量损失准备 [6][7] - 应收账款按账龄与信用损失率对照表计提准备，组合1按比例计量，组合2不计量 [8][9] - 其他应收款按12个月或整个存续期预期信用损失计量，组合1参考应收账款比例，组合2不计量 [10] - 存货按成本与可变现净值孰低原则计提跌价准备，单位价值高的按单项计提，其他按类别计提 [11][12] - 合同资产按预期信用损失计提，2024年计提2,240,563.09元 [13][14] 董事会及监事会意见 - 董事会认为47,155,270.86元减值准备符合会计准则，公允反映资产状况 [15] - 监事会同意减值准备事项，认为其使财务报表更客观公允 [16] 利润分配预案 - 2024年度归属于母公司净利润为-45,848,251.10元，期末可供分配利润668,310,162.47元 [21] - 利润分配方案为不实施现金分红、不转增股本、不送红股 [21] - 最近三年累计现金分红2,879,997.07元，高于年均净利润30% [22] 续聘会计师事务所 - 拟续聘利安达会计师事务所为2025年审计机构，2024年审计费用110万元 [29][30][42] - 利安达2024年收入52,779.03万元，审计业务收入42,450.42万元，证券业务收入16,987.00万元 [31] - 拟签字项目合伙人谷国君、注册会计师许海丽近三年无处罚记录 [38][40] 其他事项 - 公司将于2025年5月7日举行网上业绩说明会 [27] - 出席人员包括总裁杨超、财务总监付强、董秘张云等 [28]

公司财务数据 - 第一季度财务报表未经审计 [3] - 公司2025年第一季度合并利润表显示本期发生同一控制下企业合并的被合并方在合并前实现的净利润为0元 [5] - 公司2025年第一季度合并现金流量表未经审计 [5] 资产减值准备 - 公司对2025年第一季度可能出现减值迹象的相关资产进行了减值测试拟计提各类资产减值准备共计7,80601万元 [7] - 应收票据按预期信用损失率05%计提减值准备2273万元 [7] - 应收账款根据不同组合预期信用损失率共计提应收账款减值准备7,67299万元 [7] - 其他应收款计提减值准备10821万元 [8] - 合同资产及其他非流动资产计提减值准备260万元 [8] - 存货期末可变现净值上升转回存货跌价准备052万元 [8] 减值准备影响 - 计提减值准备预计将减少公司2025年第一季度合并利润总额7,80601万元 [9] - 本次计提减值准备后能够更加真实公允地反映公司的财务状况 [9] - 本次计提资产减值准备未经审计最终会计处理及对公司2025年度利润的影响以年度审计结果为准 [10] 股东信息 - 公司披露了普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况 [4] - 持股5%以上股东前10名股东及前10名无限售流通股股东未参与转融通业务出借股份 [4]

募集资金管理情况 - 公司制定了《广州思林杰科技股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》以规范募集资金管理[1] - 公司与保荐机构及多家银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》[1] - 截至2024年底公司拥有4个募集资金专户和1个回购专用证券账户[2] 募集资金使用情况 - 2024年公司使用不超过5亿元闲置募集资金进行现金管理包括购买结构性存款等产品[6][7] - 2023年公司使用1.25亿元超募资金永久补充流动资金占超募资金总额29.89%[7] - 研发中心建设项目和补充运营资金项目无法单独核算效益[9] - 嵌入式智能仪器模块扩产建设项目和研发中心建设项目延期至2025年12月完成[9] 资产减值准备 - 2024年公司计提信用减值损失534.69万元和资产减值损失239.13万元合计增加利润295.56万元[13][14] - 减值准备涉及应收账款、其他应收款、存货、合同资产和其他非流动资产[13] 利润分配方案 - 2024年度拟每10股派发现金红利2.20元合计派发1466.74万元占归母净利润96.03%[20] - 2024年现金分红总额3469.40万元（含中期分红）占归母净利润227.16%[20] - 公司计划2025年中期分红前提为当期净利润和累计未分配利润为正且现金流满足需求[21][22] - 董事会提请股东会授权决定2025年中期分红具体方案[23][24] 审计与监管意见 - 天健会计师事务所认为公司募集资金存放与使用情况符合监管要求[11] - 保荐机构民生证券确认公司募集资金使用合规无违规情形[12]

股东大会网络投票流程 - 普通股投票代码为"362609"，投票简称为"捷顺投票" [1] - 股东可通过深交所交易系统在2025年5月20日9:15-15:00进行投票 [1] - 互联网投票需取得深交所数字证书或服务密码，投票时间为2025年5月20日9:15-15:00 [2] 续聘审计机构 - 拟续聘立信会计师事务所为2025年度审计机构，负责财务审计及内部控制审计 [5] - 立信近三年受到行政处罚5次、监督管理措施43次，涉及从业人员131名 [6] - 审计费用将根据业务规模、行业复杂程度等因素协商确定 [10] 资产减值准备 - 2024年度拟计提各项资产减值准备7,007.68万元，减少利润总额7,007.68万元 [16][18] - 减值范围包括应收账款、存货、商誉等资产，其中应收账款按账龄组合计提信用损失 [20][21] - 董事会审计委员会认为计提符合会计准则，能更公允反映财务状况 [23] 日常关联交易 - 2025年度预计关联交易总额不超过3,600万元，涉及销售产品、提供劳务等 [27] - 主要关联方包括特区建发集团及其控股子公司 [28] - 交易定价以市场公允价格为基础，经双方协商确定 [32] 综合授信及担保 - 拟申请不超过22亿元综合授信额度，用于项目贷款、开立保函等业务 [38] - 为子公司顺易通提供不超过4亿元的担保，顺易通2024年净利润3,571.83万元 [39][43] - 授信及担保决议有效期至下一年年度股东大会召开之日 [40] 闲置资金现金管理 - 拟使用不超过2亿元闲置自有资金购买安全性高、流动性好的短期理财产品 [47] - 投资品种包括结构性存款、货币基金、国债逆回购等，期限不超过12个月 [48] - 资金可滚动使用，授权董事长行使投资决策权 [50] 限制性股票回购注销 - 因26名激励对象离职及业绩未达标，拟回购注销1,917,920股限制性股票 [78][79] - 回购价格根据历年分红调整，预计使用自有资金873.61万元 [84] - 注销后公司总股本将减少至约645.36万股 [85]

股东会议案及投票事项 - 本次股东会审议议案已通过公司第四届董事会第二十六次会议审议 具体公告于2025年4月26日在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及上交所网站披露 [1] - 特别决议议案包括第10项和第13 01项 所有议案对中小投资者单独计票 议案9和11 01-11 06涉及关联股东回避表决 [2] - 股东可通过上交所交易系统或互联网投票平台(vote sseinfo com)参与投票 首次使用互联网投票需完成身份认证 [2] 股东会投票服务与规则 - 公司委托上证信息通过智能短信推送股东会邀请及议案信息 投资者可依据使用手册直接投票 若遇拥堵可切换至原投票平台 [3] - 持有多个股东账户的股东 其表决权数量为全部账户所持同类股票总和 重复投票以第一次结果为准 [3] - 累积投票制适用于董事选举 股东可集中或分散分配选举票数 示例显示持有100股对应应选董事数5名时拥有500票表决权 [11][13] 资产减值准备计提情况 - 2024年度公司计提及转回资产减值准备合计43 659 38万元 减少合并报表利润总额同等金额 涉及应收账款、存货、商誉等项目 [14] - 应收账款坏账准备计提37 444 66万元 其中对第一大客户单位一计提30 168 80万元 因该客户经营不善导致回款风险 公司已停止供货并启动诉讼及保险理赔 [15][16] - 存货跌价准备计提1 157 75万元 商誉减值准备计提3 756 79万元 后者基于坤元资产评估报告及内部测算 [17][18][19] 会计政策变更 - 公司根据财政部2023-2024年新规调整会计政策 包括《企业数据资源相关会计处理暂行规定》和《企业会计准则解释第18号》 变更自2024年1月1日起执行 [22][23] - 变更后会计政策涉及数据资源确认及质量保证预计负债核算 预计不会对财务状况、经营成果产生重大影响 [23][25]

公司财务数据 - 2025年第一季度计提各类资产减值准备人民币37,998,474.23元，其中信用减值损失31,173,906.84元、资产减值损失6,824,567.39元 [7] - 信用减值损失中计提应收账款坏账损失29,794,811.62元，计提应收票据坏账损失1,379,095.22元 [9] - 资产减值损失中计提存货跌价损失及合同履约成本减值损失6,824,742.43元，冲回合同资产减值损失及其他非流动资产减值损失分别为138.43元及36.61元 [12] 现金管理计划 - 拟使用总额不超过人民币120,000万元闲置自有资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好、中低风险（R2及以下）的现金管理产品 [21][24] - 投资种类包括国债逆回购、结构性存款、收益凭证等，保本保息类存款产品不占用授权额度 [20][25] - 投资期限为董事会审议通过之日起12个月内，资金可滚动使用 [28][29] 公司治理与决策 - 第三届董事会第十九次会议审议通过2025年第一季度报告、ESG报告、现金管理计划及资产减值准备议案 [38][39][40][43] - 第三届监事会第十五次会议确认第一季度报告编制合规，并同意资产减值准备计提方案 [49][52] - 资产减值准备计提减少公司2025年第一季度合并报表利润总额37,998,474.23元，符合会计准则要求 [13][16] 业务运营 - 存货管理采用永续盘存制，计价方法为加权平均法，减值测试基于成本与可变现净值孰低原则 [11][12] - 合同资产减值损失按整个存续期预期信用损失计量，应收账款坏账准备采用类似方法 [10][9] - 现金管理资金来源于闲置自有资金，不影响主营业务运营，目标为提高资金使用效率 [23][33]

公司治理与监事会决议 - 公司第十一届监事会第八次会议于2025年4月24日召开，应到监事3人，实到3人，会议合法有效[2] - 会议审议通过7项议案，包括2024年度监事会工作报告、财务决算报告、年度报告及利润分配预案等，所有议案均获全票通过[2][3][6][10][14][17][19][22] - 各项议案需提交2024年年度股东大会审议[4][7][11][15] 财务业绩与利润分配 - 2024年合并报表归母净利润2.49亿元，母公司净利润2.27亿元，累计未分配利润14.84亿元[27] - 利润分配预案为每10股派现0.50元（含税），合计派发现金2964.52万元，分红总额4743.23万元，占归母净利润比例19.02%[12][27][28] - 计提资产减值准备1.62亿元，影响归母净利润1.36亿元，主要涉及应收账款坏账准备3683.92万元及存货跌价准备4202.25万元[16][34][35][36] 资金管理与投资活动 - 拟使用不超过10亿元自有闲置资金进行委托理财，期限12个月，投资低风险金融机构理财产品[41][42][43] - 计划开展10亿元额度外汇衍生品交易，包括远期结售汇、外汇掉期等，用于对冲海外业务汇率风险[48][49][50][51] 审计机构续聘 - 续聘立信会计师事务所为2025年度审计机构，审计费用78万元（含内控审计20万元），该所2024年业务收入50.01亿元[58][59][66] - 立信近三年受行政处罚5次、监督管理措施43次，但项目团队近三年无执业违规记录[62][64] 股份回购计划 - 拟以1-2亿元自有或自筹资金回购A股，价格不超过15元/股，期限12个月，回购股份用于股权激励或员工持股计划[73][74][75][79][80] - 按上限测算可回购1333.33万股（占总股本2.25%），回购后公司总资产、净资产占比分别为2.45%、6.79%，不影响持续经营能力[85][89]

审计机构评估 - 公司聘请华兴会计师事务所作为2024年度审计机构及内部控制审计机构 经评估认为其资质合规 履职独立且勤勉尽责 [1] - 华兴会计师事务所成立于1981年 2019年更名为现用名 组织形式为特殊普通合伙 注册地址位于福州 首席合伙人为童益恭 [1][2] - 截至2024年底 华兴拥有71名合伙人 346名注册会计师 其中182人签署过证券服务审计报告 2024年审计业务收入35 599 98万元 证券业务收入19 714 90万元 [2] - 2024年华兴为91家上市公司提供年报审计服务 覆盖制造业 信息技术服务业等8个行业 上市公司审计收费总额11 906 08万元 [2][3] 项目团队构成 - 项目合伙人杨新春2006年取得注册会计师资格 近三年签署多家上市公司审计报告 签字注册会计师张凤波及复核人林招通均具备10年以上从业经验 [3] - 项目团队成员近三年未受刑事处罚或监管措施 华兴及项目组均不存在影响独立性的情形 [5][6] - 华兴近三年因执业行为受4次监督管理措施 13名从业人员受3次监管措施及3次自律措施 未发生民事诉讼 [7] 质量管理体系 - 华兴已购买累计赔偿限额8 000万元的职业保险 未计提职业风险基金 近三年无执业导致的诉讼 [8] - 审计过程中华兴就重大会计事项进行专业咨询 建立意见分歧解决机制 2024年未出现重大分歧 [9][10] - 实施三级质量复核程序 包括项目组复核 质量复核及风险管理措施 质量控制部门定期测试关键控制点 [11][12] 财务数据披露 - 2024年公司合并报表净利润亏损3 86亿元 可供分配利润22 91亿元 母公司可供分配利润1 86亿元 决定不进行利润分配 [21][22][23] - 计提信用减值损失2 774 45万元 资产减值损失4 534 68万元 合计减少利润总额7 309 13万元 [28][30] - 确认其他非流动金融资产公允价值变动损失2 19亿元 2025年一季度继续损失1 505 22万元 [63][66] 资金管理规划 - 拟使用不超过20亿元闲置自有资金购买理财产品 类型包括固定收益型 浮动收益型等 期限12个月 [43][46] - 担保额度计划为子公司提供不超过40亿元融资担保 其中对资产负债率超70%子公司担保不超过5亿元 [34][36] - 截至公告日 公司有效担保余额13 5亿元 占净资产32 22% 新增担保获批后累计额度将达53 5亿元 占净资产127 68% [40] 会计政策变更 - 执行财政部《企业数据资源相关会计处理暂行规定》及解释第17号 第18号 涉及数据资源确认 负债划分及质量保证会计处理 [53][54][55] - 变更采用未来适用法 不影响当期财务状况及经营成果 董事会认为变更后能更公允反映公司财务数据 [56][58] 董高责任险安排 - 拟为董事及高管购买年度责任险 保额不超过5 000万元 保费不超过90万元 投保人为公司 被保人涵盖全体董事及高管 [68][69]