税收优惠政策实施 - 银川经济技术开发区税务局全面落实税收优惠政策，为制造企业创新发展提供支持，包括研发费用加计扣除、固定资产加速折旧、高新技术企业税收优惠等 [1] - 某科技公司通过研发费用加计扣除政策享受近100万元税收减免，资金用于升级智能化生产线，产品精度提高，订单排至两个月后 [1] - 税务局组建专业服务团队，按装备制造、新材料等领域建立一对一帮扶机制，提供精准政策服务 [1] 政策宣传与服务创新 - 税务局创新宣传形式，线上通过"可视答疑"直播4场，制作短视频23个，累计观看量超3万人次，线下深入企业车间进行政策解读 [2] - 共享集团财务人员表示电子税务局申报流程优化后节省一半时间，车间主任也清楚研发投入费用范围 [2] - 政策宣传打破传统"大水漫灌"方式，实现问办协同，通过12366热线转型升级提升服务效率 [2] 政策实施效果 - 税惠政策推动园区内老旧厂房改造为智能车间，传统工艺升级为绿色制造 [2] - 企业订单增长显示税惠政策增强了发展底气 [2] - 税务局下一步将聚焦制造业高端化、智能化、绿色化转型，推出更多便利举措 [2]

税收优惠政策对民营企业的支持 - 浙江天宏锂电股份有限公司通过研发费用加计扣除政策获得可观税款减免 将资金全部投入锂电池正极材料迭代研发 [1] - 长兴县规模以上工业企业中民营企业增加值同比增长9.3% 今年前5个月 [1] - 长兴新型炉料企业有限公司利用"留抵退税+设备更新"组合拳投入超千万元升级智能化窑炉生产线 实现产能提升与能耗降低 [1] 产业链协同效应 - 长兴县推出"链主企业+配套小微"税收联动服务机制 针对新能源电池、高端装备制造等主导产业 [1] - 天能集团通过税惠政策畅通增值税抵扣链条 降低产业链整体运营成本达数千万元 [1] 出口退税与信用融资 - 长兴县税务局为689家企业办理出口退税超20亿元 2024年累计 [2] - 湖州恩创智能装备有限公司凭借良好纳税信用获得低息贷款 用于扩产智能设备生产线 预计将收获可观订单增量 [2]

税费优惠政策 - 税务部门推出一系列涉及农业生产、农产品加工、农业服务等领域的税费优惠政策 [1] - 杞县立农人农作物种植农民专业合作社第一季度免税销售额达25万元 [1] - 农机产品销售免征增值税等政策缓解企业资金压力 [1] 研发激励措施 - 税务部门组建专班深入农机企业开展政策辅导 [1] - 开封政翰粮油机械公司加大技术研发投入力度，推出新型农机装备 [1] 涉农企业服务优化 - 杞县税务局组织召开农产品行业座谈会、交流会 [2] - 定期深入种植基地、交易市场、加工企业等提供税收政策辅导 [2] - 办税服务厅开设"绿色通道"窗口专门受理农企、农户发票增量业务 [2] 政策与服务结合 - 税务部门通过"政策+服务"双轮驱动推动税惠政策落地 [1][2] - 税务干部深入田间地头提供"一对一""一户一策"辅导 [2]

港航物流发展 - 洋浦国际集装箱枢纽港扩建工程新增1个15万吨级和1个20万吨级泊位正式启用 [2] - 海南港航国际港务有限公司2024年起申报享受近2亿元留抵退税优惠政策 [2] - 2024年洋浦港内外贸航线达50条 货物吞吐量6400万吨同比增长10.3% 集装箱吞吐量200万标箱同比增长6.2% [2] 航运企业突破 - 海南茗通航运有限公司首艘专业汽车运输船"茗通1"轮完成首航 实现海南自贸港汽车运输专用船舶零突破 [3] - 该船装载460辆新能源汽车 有效破解粤琼两地汽车物流"陆运成本高、转运效率低"痛点 [3] - 税务部门通过专项辅导帮助企业掌握运输行业纳税申报流程与合规要点 [3] 船舶政策红利 - "中国洋浦港"船籍港政策累计登记入籍国际运输船舶60艘 海南国际航行船舶登记总吨规模全国第二 [4] - 胤凯海运(海南)有限公司宏博16船享受船舶退税近千万元 退税审批当日办结 [4] - 税务部门推行"税库联动 限时办结"制度 对船舶退税企业开展三阶递进式辅导 [5] 税务服务创新 - 儋州市税务局组建"税费管家团队" 针对性辅导企业享受自贸港税费优惠政策 [2] - 通过专人对接、线上答疑等方式为航运企业提供交通运输行业专项辅导 [3] - 抽调青年党员骨干专人专岗优化船舶退税服务流程 [5]

政策支持与税惠落地 - 武威市税务部门通过精准落实税惠政策、优化税费服务和助企纾困解难，推动政策红利直达经营主体，促进新质生产力和制造业高质量发展 [1] - 古浪县税务局针对达华节水科技股份有限公司开展研发费用加计扣除等政策辅导，2025年以来该公司享受税收减免316万元，缓解技术研发和产品升级资金压力 [2] - 古浪县税务局采取"一户一档"措施，根据企业资产总额和经营规模精准画像，组织业务骨干团队分类辅导企业享受税费优惠 [2] 行业与企业案例 - 达华节水科技股份有限公司作为高新技术企业，专注于灌溉工程和管道工程设计施工，受益于滴灌管产品免征增值税等政策 [2] - 中车武威民勤新能源装备制造项目是武威市重大项目，建成后将与现有新能源装备制造项目互补，形成风、光、储完整产业链 [3] - 甘肃宇邦建筑防水材料有限公司是专业化防水材料企业，产品销往宁夏、西藏等地，通过税务政策支持盘活资金扩大产能 [4] 税务服务创新 - 民勤县税务局定期研判重点企业发展状况，形成税收风险提示清单，通过税企直联进行"风险扫描"，规范企业税费申报 [3] - 天祝县税务局为甘肃宇邦建筑防水材料有限公司"精准画像"，实施"政策找人"服务和专线推送，建立网格化服务机制解决涉税难题 [4] - 税务部门为企业提供《风险防范手册》和合规培训，引导企业定期开展税务风险评估，确保管理规范透明 [3]

税收普法教育创新 - 萍乡市税务部门在燎原学校开展沉浸式"奶茶店创业记"税收普法活动，通过角色扮演让学生体验税收征管流程 [1] - 安源区税务局设计6类生活化场景（购物发票、企业申报、个体年报等），将课堂转化为"迷你税务局"，学生通过角色卡模拟不同涉税身份 [2] - 情景模拟完整还原"商家开票-消费者维权-税务监管"征管闭环，使用道具发票和台词卡增强体验感，学生反馈显著提升纳税意识 [2] 税法宣传形式多样化 - 湘东区税务局邀请党的二十大代表文兰英担任税法讲师，用故事化语言向小学生讲解增值税、个人所得税等专业知识 [3][4] - 采用"代表引领+青春税官+童趣传播"模式连续4年开展分层普法，覆盖小学至高中阶段，辐射300余个家庭 [4] - 税务部门将晦涩知识转化为形象比喻（如"中奖缴税20%"），学生互动参与度显著提升 [4] 就业创业税务辅导 - 萍乡市税务局第一分局在卫生学校开展就业税惠政策解读，重点分析工资条"五险一金"缴纳比例及创业税收优惠 [5][6] - 提供《重点群体创业税收优惠指引》《新办企业涉税事项一本通》等政策礼包，设置"智慧办税体验舱"模拟面试场景 [6] - 80%参试毕业生因展示税务知识（如小型微利企业优惠、个税扣除）获得面试加分，有学生凭借对网红补税案例的分析赢得实习机会 [6] 全周期普法体系构建 - 税务系统结合新媒体平台推送政策图解和短视频，扩大青少年普法覆盖面 [6] - 普法内容延伸至工业陶瓷、电瓷等本地支柱产业，强调诚信纳税对企业品牌价值的影响 [2] - 创新融合生态保护主题（如武功山"绿色税收"案例），强化税收与社会发展的关联认知 [2]

税惠政策助力残疾人就业创业 - 乌鲁木齐高新区（新市区）税务局通过精准推送"税惠红利"和针对性政策辅导，推动助残惠企政策落地，双向赋能残疾人就业创业和企业高质量发展 [1] - 乌鲁木齐福爱帆布制品有限公司作为劳动密集型服装加工企业，85%以上职工为残疾人，通过残疾人加计扣除税收优惠减免企业所得税40多万元，用于提升员工福利 [1] - 残疾人创业者刘力普在北京南路经营日用百货店，年销售额9万元，享受增值税免征和个人所得税减征政策，年减免税费近万元 [2] 税务服务模式创新 - 税务局采用"上门服务+远程帮办"模式，确保残疾人创业者及时享受税收优惠政策 [2] - 喀什路税务所通过"政策找人"机制主动服务，引导企业合规申报，同时促进残疾人社会融入 [2] 企业经营与社会效益 - 福爱帆布制品公司案例显示，税收优惠直接转化为企业社会责任投入，形成企业与残疾人员工的"双赢"局面 [1] - 小微企业主刘力普的创业案例证明，税惠政策有效支持残疾人实现年收入9万元的经营规模 [2]

企业所得税 - 企业实际发生的与取得收入有关的合理支出可在计算应纳税所得额时扣除 包括成本 费用 税金 损失和其他支出 [3] - 企业发生的损失包括固定资产和存货的盘亏 毁损 报废损失 转让财产损失 呆账损失 坏账损失 自然灾害等不可抗力因素造成的损失 [3] - 企业发生的损失在扣除责任人赔偿和保险赔款后的余额可按规定税前扣除 [3] - 企业发生的公益性捐赠支出在年度利润总额12%以内的部分准予税前扣除 超过部分可结转以后三年扣除 [3] 个人所得税 - 因自然灾害遭受重大损失的个人可减免个人所得税 [4] - 个人取得的救济金和保险赔款免征个人所得税 [4] 房产税与城镇土地使用税 - 因严重自然灾害或其他不可抗力因素遭受重大损失的企业可申请减免房产税和城镇土地使用税 [5] - 减免税额合计不超过扣除保险赔款 责任人赔偿 财政拨款等补偿后的净损失额 [5] 契税 - 因不可抗力灭失住房后重新承受住房权属的免征契税 [7]

图书行业税收优惠政策 增值税优惠 - 2027年12月31日前对特定机关报纸和机关期刊（如中国共产党、人大、政协、军事部门等）执行增值税100%先征后退政策，范围限定为一个单位一份报纸和一份期刊 [4][5] - 专为少年儿童、老年人、少数民族文字出版物、盲文图书及五个自治区内出版单位出版物执行出版环节增值税100%先征后退 [5] - 其他符合条件的报纸在出版环节执行增值税50%先征后退，少数民族文字出版物印刷或制作业务执行100%先征后退 [6] - 2027年12月31日前免征图书批发、零售环节增值税，科普单位及县级及以上科普活动门票收入免征增值税 [6][8] - 纪念馆、博物馆等文化场所提供的第一道门票收入免征增值税 [9] 印花税优惠 - 发行单位之间及与订阅单位/个人之间的征订凭证暂免征收印花税 [12] 政策依据 - 财政部税务总局公告2023年第60号延续宣传文化增值税优惠政策 [15] - 财税〔2016〕36号全面推开营业税改征增值税试点 [15] 房地产税收优惠政策 执行时间 - 四川省取消普通住宅和非普通住宅标准的政策自印发之日起施行至2029年12月31日，2025年1月1日至施行前的相关事宜按新政策执行 [21][22] 购房契税减免 - 家庭唯一住房：面积≤140m²按1.5%税率，>140m²按1% [23] - 家庭第二套住房：面积≤140m²按1%税率，>140m²按2% [23] 免征增值税 - 个人销售购买2年以上（含2年）住房免征增值税，2024年12月1日前签订合同但未申报的交易可按新政策执行 [24] 免征土地增值税 - 普通标准住宅同时满足容积率≥1.0、单套面积≤140m²、成交价低于同级别住房均价1.2倍且增值额未超扣除项目20%的免征土地增值税 [25] - 各市州原有条件与通知不一致的可由地方政府决定是否继续执行 [26]