湘财股份有限公司董事会审计委员会 关于天健会计师事务所 2024 年度审计工作 的总结报告 二、年审会计师遵守职业道德基本原则情况 1、独立性 天健会计师事务所所有职员未在本公司任职，并未获取除法定审计必要费 用外的任何现金及其他任何形式经济利益；天健会计师事务所与本公司之间不存 在直接或者间接的相互投资情况，也不存在密切的经营关系；审计小组成员和公 司决策层之间不存在关联关系。 在本次审计工作中，会计师事务所及审计成员始终保持了形式上和实质上 的双重独立，遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。 2025 年 1 月 2 日至 1 月 25 日，天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称"天健会计师事务所"）对本公司 2024 年度财务报告进行了审计，并于 2025 年 3 月 15 日形成了初步审计意见。在天健会计师事务所审计期间，董事会审计 委员会与会计师事务所进行了充分的沟通，并对本公司 2024 年度财务报告进行 了审阅，现对天健会计师事务所 2024 年度的审计工作总结及审计委员会履行监 督职责情况报告如下： 一、审计工作基本情况 2024 年 12 月 13 日，天健会计师事务所与本公司 ...

股权与业务布局 - 公司持有湘财证券100%股份，持有上海大智慧10.80%股份[3] - 湘财证券在全国设有4家业务分公司、4家区域分公司和67家证券营业部[3] 社会责任与公益 - 2024年公司累计捐赠500万余元用于乡村振兴[15] - 2024年在5个结对帮扶县完成15项帮扶工作，对接5个高校和社会公益组织开展公益工作[32] - 2024年与湖南省邵阳县、龙山县、洞口县建立乡村振兴结对帮扶战略合作关系[31] 公司治理 - 报告期内公司召开年度股东大会1次，临时股东大会3次[22] - 公司董事会成员9名，其中独立董事3名，召开董事会会议9次[23] - 公司监事会成员3名，其中职工代表监事1名，召开监事会议4次[25] 业绩与财务 - 2024年完成2023年度权益分派，派发现金红利9996.75万元[40] - 截至2024年12月31日，累计回购股份694.37万股，支付资金4429.00万元（不含交易费用）[40] - 报告期内主体长期信用等级为AA+，评级展望为稳定[41] 荣誉与评级 - 2024年湘财证券在证券行业文化建设年度评估工作中蝉联B级[27] - 湘财证券被评为2024年度湖南证券行业文化建设活动组织单位[29] - 湘财证券文化建设基地被评为2024年度湖南证券行业优秀行业文化建设基地[29] - 2024年湘财证券投教基地在2023 - 2024年度全国证券期货投教基地考核中获“优秀”评级，投资者教育工作年度评估获“A”等次[45] - 2024年历道投资者教育基地获“2024年度湖南证券行业优秀投教基地”，湖南投资者教育基地获“2024年度湖南证券行业投教工作优秀组织机构”称号[45] - 湘财证券获第五届金融科技应用与服务大会“金翼奖”领军企业奖、2023年度“金融科技发展奖”二等奖等金融科技相关奖项[45] - 2024年湘财证券获2024中国证券业新锐投行君鼎奖、2024中国证券业服务民营企业项目君鼎奖等多项荣誉[51] 未来展望 - 2025年公司及湘财证券将提升经营管理水平，完善社会责任管理体系建设[54] - 2025年公司将加强在精准扶贫、绿色金融、乡村振兴等方面资源投入[54] - 未来公司将发挥党建对企业文化建设促进作用，转化党建成果推动公司发展[54] - 未来公司将以实际行动回报社会、股东，成就员工，推动社会经济发展[54] 其他策略 - 公司与高校开展校企合作案例共建，在核心期刊、央媒发表证券市场理论研究文章，撰写课题研究成果并报送[30] - 公司制定《投资者关系工作管理制度》，搭建与投资者高效透明的信息沟通渠道[43] - 公司搭建以子公司经营绩效考核、子公司综合绩效考核和360度考核为基础的绩效考核管理体系，出台三项考核制度[47] - 2024年湘财证券经纪人均按要求完成后续培训，执业前经过60小时在线培训，当年组织多场现场和视频培训[49]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行新会计准则并变更会计政策[4] - 变更后按《准则解释第17号》《准则解释第18号》相关规定执行[5] - 本次变更对财务无重大影响，不追溯调整，不损害股东利益[6]

证券代码：600095 证券简称：湘财股份 公告编号：临 2025-030 湘财股份有限公司 关于续聘2025年度审计机构的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 湘财股份有限公司（以下简称"湘财股份"或"公司"）拟续聘天健会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健"）为公司 2025 年度财务审计及内 部控制审计机构。 一、拟续聘会计师事务所基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 | 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2011 年 7 月 18 日 | 组织形式 | 特殊普通合伙 | | 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 | | 128 号 | | 首席合伙人 | 钟建国 上年末合伙人数量 | | 241 人 | | 上年末执业人 | 注册会计师 | | 2,356 人 | | 员数量 | 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 | | 904 人 | | 2023 年（经审 | ...

湘财股份有限公司 董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告 经核查独立董事程华女士、韩灵丽女士、马理先生的任职经历以及签署的相 关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司控 股股东、实际控制人的附属企业担任任何职务，与公司以及控股股东、实际控制 人的附属企业之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系， 符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等要求，湘财股 份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事程华女士、韩灵 丽女士、马理先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 湘财股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 25 日 ...

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 为了更好地理解湘财股份公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责任 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………………第 3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕2-355 号 湘财股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了湘财股份有限公司（以下简称湘财股份公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的 湘财股份公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供湘财股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为湘财股份公司年度报告的必备文 ...

人员数据 - 截至2024年末天健所合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券服务业务审计报告的904人[1] - 67名天健所从业人员近三年受行政处罚12人次等[3] 业绩数据 - 2023年度天健所业务收入34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元[1] - 2024年度审计707家上市公司，收费总额7.20亿元[1] 执业情况 - 2022 - 2024年天健所因执业行为受行政处罚4次等[2] - 项目合伙人及签字注册会计师魏五军近三年签或复核超5家上市公司审计报告[4] - 签字会计师田冬青和项目质量控制复核人李斌近三年签或复核2家上市公司审计报告[4] 风险保障 - 截至2024年末天健所累计计提职业风险基金和保险赔偿限额超2亿元[10] 审计情况 - 2024年度审计围绕收入确认、成本核算等重点展开[7] - 公司认为天健所2024年度审计表现良好，按时完成年报审计[11]

证券代码：600095 证券简称：湘财股份 公告编号：临 2025-027 湘财股份有限公司 关于预计 2025 年度日常关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示: 本次关联交易尚需公司股东大会审议。 二、预计公司 2025 年度日常关联交易情况 2 | 关联交易类别 | 关联人 | 2025 年度预计总金额 | 占同类业 | 2024 年实际 发生金额（万 | 占同类 业务比 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | 务比例（%） | | | | | | | | 元） | 例（％） | | 向关联法人提供中间介 | 新湖集团及其 | 预计此类交易的收入 | 不超过 | 187.72 | 100 | | 绍业务的中介服务 | 控制下的企业 | 不超过200万元 | 106.54% | | | | 向关联法人提供经纪、 资产管理、投资银行、 信用交易等业务的中介 | 新湖集团及其 控制下的企业 | 因业务的发生规模不 确定，金额暂时无法预 ...

担保情况 - 公司拟为子公司提供不超9.80亿元担保，占2024年净资产8.29%[2] - 截至公告日，公司及子公司对外担保总额62000万元，占2024年净资产5.24%[17] - 截至公告日，实际担保余额20600万元，占2024年净资产1.74%[17] - 公司及子公司无逾期对外担保情况[17] 子公司业绩 - 黑龙江省哈高科营养食品2024年营收918万元，净利润 - 1014万元[8] - 黑龙江哈高科实业2024年营收0万元，净利润 - 200万元[9] - 浙江湘新石油化工2024年营收10550万元，净利润77万元[11] - 海南浙财实业2024年营收29283万元，净利润 - 175万元[11] - 海南趣远科技2024年营收1077万元，净利润3万元[13] 子公司担保 - 公司对黑龙江省哈高科营养食品新增担保2000万元，占净资产0.17%[4] - 公司对黑龙江哈高科实业新增担保12000万元，占净资产1.01%[4] - 公司对杭州湘盛物产新增担保24000万元，占净资产2.03%[4] - 公司对浙江湘新石油化工新增担保24000万元，占净资产2.03%[4] - 公司对海南浙财实业新增担保24000万元，占净资产2.03%[4] - 公司对杭州趣湘科技新增担保6000万元，占净资产0.51%[5]