会议决议 - 通过《关于公司2024年度财务决算报告的议案》[3] - 通过《关于公司2024年年度利润分配预案的议案》，不派现、不送股、不转增[7] - 通过《关于预计公司2025年度日常关联交易的议案》[12] - 通过《关于提请股东会对公司新增担保额度进行授权的议案》[13] - 通过《关于提请股东会对公司新增财务资助额度进行授权的议案》[14] - 通过《关于公司董事会对独立董事独立性自查情况专项意见的议案》[16] - 通过《关于成立北京首信丰泰管理咨询合伙企业（有限合伙）的议案》[17] - 通过《关于制定<北京首都开发股份有限公司估值提升计划>的议案》[17] - 通过《关于公司召开公司2024年年度股东会的议案》，定于2025年5月20日召开[19]

业绩总结 - 2024年度公司合并报表归母净利润为-81.41亿元，母公司净利润为-22.28亿元，未分配利润6.13亿元[2] 利润分配 - 2024年度利润分配预案为不派现、不送股、不转增[2] - 因2024年净利润为负，综合考虑不现金分红[3] 审议情况 - 2025年4月21日董事会、监事会均审议通过预案[4][5] - 预案尚需提请2024年年度股东会审议[4][5][6]

内部控制相关 - 审计首开股份2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[4] - 注册会计师发表审计意见并披露非财务报告内控重大缺陷[5] - 内控有不能防错及推测未来有效性风险[6] - 首开股份于2024年12月31日重大方面保持有效财务报告内控[7][8]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入为242.13亿元，房地产销售业务占比95.76%[6] - 本期营业利润亏损89.88亿元，上年同期亏损51.67亿元[24] - 本期净利润亏损94.19亿元，上年同期亏损59.38亿元[24] - 本期经营活动产生的现金流量净额为73.82亿元，上年同期为56.67亿元[28] 资产负债 - 期末流动资产合计1814.49亿元，期初为2050.55亿元[19] - 期末流动负债合计785.15亿元，期初为863.48亿元[19] - 期末存货为1092.73亿元，期初为1260.41亿元[19] - 期末长期借款为323.36亿元，期初为470.16亿元[19] 关键审计事项 - 收入确认因可能存在管理层不恰当确认风险被列为关键审计事项[6] - 存货可变现净值因金额重大且涉及重大管理层判断被列为关键审计事项[8] - 土地增值税的计提因对公司重要且需管理层重大估计和判断被列为关键审计事项[10] 金融工具处理 - 金融资产初始确认分为以摊余成本计量等三类[52] - 金融负债初始确认分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等四类[52] - 公司以预期信用损失为基础对部分金融工具进行减值处理[67] 存货情况 - 存货期末账面余额为1141.78亿元，跌价准备为49.05亿元，账面价值为1092.73亿元[8][177] - 开发成本存货跌价准备期末数为12.16亿元[177] - 开发产品存货跌价准备期末数为36.89亿元[177] 投资情况 - 长期股权投资期末账面余额299.10亿元，期初账面余额285.93亿元[190] - 本期追加投资34.3955亿美元，本期减少投资17.1293亿美元[197] - 权益法下确认的投资损益为 -6.3740亿美元[197]

业绩总结 - 2024年公司营业收入421,306万元，上年度776,293万元[11] - 2024年营业收入扣除项目合计117.92万元，占比0.0049%[11] - 2024年营业收入扣除后金额为421,188万元，上年度776,175万元[12] 其他 - 天健会计师事务所认为扣除情况表符合规定[9] - 公司管理层负责提供资料并编制扣除情况表[5]

资金往来情况 - 首开鸿城实业有限公司2024年期初629.49万元，年度107.10万元，期末736.59万元[10] - 首开望京物业服务有限公司2024年期初200.91万元，年度111.48万元，期末312.39万元[10] - 首开天鸿集团有限公司2024年期初97.97万元，年度29.82万元，偿还0.28万元，期末27.51万元[10] - 京首开方庄物业服务有限公司2024年期初60.00万元，年度1.08万元，偿还0.95万元，期末60.13万元[10] - 京京信大厦2024年期初31.65万元，期末31.65万元[10] - 京岳安实业股份有限公司2024年期初1.26万元，期末1.26万元[10] - 都林滩大酒店有限责任公司2024年度往来1.20万元，期末余额50万元[10] 应收账款情况 - 首开方庄物业服务有限公司应收账款2024年度往来43.19万元，偿还48.92万元[10] - 京首开望京物业服务有限公司应收账款2024年度往来16.61万元，偿还16.61万元[10] 审计事项 - 审计首开股份2024年度财务报表及《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》[3]

会议与沟通 - 2024年应参加董事会23次、股东大会10次，实际参加董事会23次、股东大会9次[3] - 2024年战略与投资委员会召开会议5次，审议通过议题7项[5] - 2024年提名、薪酬与考核委员会召开会议7次，审议通过议题9项[5] - 任职期内发表独立董事意见2项，参加4次独立董事专门会议[6] - 2024年共参加9次股东大会与中小股东沟通[9] - 2024年参加9次股东大会、23次董事会等，现场工作超十五日[10] 调研与审查 - 2024年9月对北京熙悦林语长租公寓等实地调研[11] - 2024年对公司关联交易审查，未发现损害公司和中小股东利益情形[13] 资金往来 - 2024年2月29日，控股股东向公司提供15亿元借款续期[14] - 2024年4月18日，公司拟向控股股东支付担保费，预计获6亿元借款[14] - 2024年10月18日，控股股东向公司提供18亿元借款续期，公司提供财务资助[14] - 2024年12月12日，控股股东向公司提供不超过40亿元借款额度[14] 公司决策 - 2024年12月20日，公司放弃控股子公司优先购买权暨关联交易[15] - 2024年聘任天健会计师事务所为审计机构，年度审计费用498万元[18] - 2024年2月指定王奥担任财务负责人，7月聘任为总会计师[19] 合规与制度 - 2024年度董事、高管薪酬发放与经营责任等挂钩，符合规定[22] - 2024年公司等严格履行承诺事项[16] - 报告期内公司披露财务信息真实准确，建立完备内控制度并评价[17]

独立董事评估 - 公司董事会于2025年4月21日对三位独立董事独立性进行评估并出具意见[1][2] - 三位独立董事未任他职，与公司及主要股东无利害关系[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1]

会议与沟通 - 2024年应参加董事会23次、股东大会10次，实际参加董事会23次、股东大会9次[3] - 2024年提名、薪酬与考核委员会召开会议7次，审议通过议题9项[5] - 2024年审计委员会召开会议11次，审议通过议题29项、听取汇报议题7项[5] - 任职期内发表独立董事意见2项，参加4次独立董事专门会议[6] - 2024年共参加9次股东大会与中小股东沟通[9] 调研与审查 - 2024年5月对无锡、南京、苏州区域项目实地调研[11] - 2024年对公司关联交易审查，未发现损害公司和中小股东利益情形[12] 借款情况 - 2024年2月29日，控股股东向公司提供15亿元借款续期[13] - 2024年4月18日，控股股东向公司提供6亿元借款[13] - 2024年10月18日，控股股东向公司提供18亿元借款续期[14] - 2024年12月12日，控股股东向公司提供不超过40亿元借款额度[14] 审计相关 - 2024年公司聘任天健会计师事务所为审计机构，年度审计费用498万元，其中财务审计费用428万元、内控审计费用70万元[18] - 审计委员会审议同意公司公开招标选聘会计师事务所并聘任天健为2024年度审计机构[17] 人员聘任 - 2024年2月，董事会指定王奥担任公司财务负责人，7月聘任其为总会计师并继续担任财务负责人[19] 其他事项 - 2024年度公司、控股股东及实际控制人均严格履行承诺事项[15] - 报告期内公司披露的财务会计报告及定期报告财务信息真实、完整、准确[16] - 2024年度董事、高级管理人员薪酬发放与经营挂钩，符合相关规定[21]

会议与工作参与 - 2024年应参加董事会15次、股东大会5次，均全部参加[3] - 2024年审计委员会召开会议6次，审议通过议题9项、听取汇报议题1项[5] - 2024年提名、薪酬与考核委员会召开会议4次，审议通过议题5项[5] - 2024年参加3次独立董事专门会议[6] - 2024年参加5次股东大会、2次业绩说明会[9] - 2024年在公司现场工作时间超十五日[10] 实地调研 - 2024年5月对无锡、南京、苏州区域项目实地调研[11] - 2024年9月对北京熙悦林语长租公寓、北京首开寸草养老项目实地调研[11] 议案审议 - 2024年审议控股股东向公司提供18亿元借款续期议案[13] - 2024年审议公司对苏州太湖宝京旅游房地产发展有限公司苏州宝岛花园酒店提供财务资助议案[13] - 2024年审议控股股东向公司提供不超过40亿元借款额度议案[13] 审计相关 - 2024年审计委员会第六次会议审议公开招标选聘会计师事务所工作请示[17] - 2024年审计委员会第九次会议审议聘任天健会计师事务所为2024年度审计机构议案[17] - 公司2024年聘任天健会计师事务所为审计机构，年度审计费用498万元，其中财务审计428万元、内控审计70万元[17] 人员变动 - 2024年7月公司聘任王奥女士为总会计师兼财务负责人[18] 其他 - 2024年度公司、控股股东及实际控制人均严格履行承诺事项[15] - 公司2024年财务会计报告及定期报告财务信息真实准确完整[16] - 报告期内对董事和高级管理人员任职资格等审核，认为其具备履职能力[20] - 2024年度董事、高级管理人员薪酬与经营挂钩，符合制度规定[21] - 2025年独立董事将继续履职，加强沟通合作完善公司治理[22]